三门峡市审计局2021年度部门决算公开.pdf

2021 年度 三门峡市审计局部门决算 二〇二二年九月 目 第一部分 录 三门峡市审计局概况 一、部门职责 二、机构设置 三、部门决算单位构成 第二部分 2021 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、预算绩效情况说明 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 三门峡市审计局概况 一、部门职责 三门峡市审计局是市政府工作部门，贯彻落实党中央 关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中 坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，主要职责是： 1、主管全市审计工作。 2、参与起草审计、经济社会发晨等方面的规章草案， 拟订审计制度并监督执行。 3、向中共三门峡市委审计委员会提出年度市级预算执 行和其他财政收支情况审计报告、审计查出问题整改情况 报告和年度审计项目计划等审计重大事项。 4、审计权责范围内的相关事项，出具审计报告，在法 定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出有关处 理处罚建议。 5、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的 问题.依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政 诉讼或市政府裁决的有关事项，协助配合有关部门查处相 关重大案件。 6、与县（市、区）党委、政府共同领导县（市、区） 审计机关。 7、指导全市审计机关推广信息技术在审计领域应用的 相关工作。 8、完成市委、市政府交办的其他任务。 二、机构设置 三门峡市审计局内设科室 17 个，包括：办公室、法规 科（审理督查科）、政策跟踪审计科、财政审计科、行政 事业审计科、党群和科教文审计科、政法审计科、社会保 障审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、企业 审计科、内部审计指导监督科、经贸和外资运用审计科、 经济责任审计科、自然资源及生态环境审计科、派出审计 科、党总支。另设有下属二级机构：三门峡市政府投资项 目审计服务中心、三门峡市电子数据审计服务中心。 从决算单位构成看，三门峡市审计局部门决算包括： 本级决算、所属单位决算。另外，由三门峡市审计局管理 的三门峡市政府投资项目审计服务中心、三门峡市电子数 据审计服务中心纳入我部门汇总反映。 2021 年度，三门峡市审计局部门决算。 本决算为汇总决算，纳入本部门 2021 年度部门决算编 制范围的单位共 3 个，其中二级预算单位 2 个（含代管的 三门峡市政府投资项目审计服务中心、三门峡市电子数据 审计服务中心），具体是： 三门峡市审计局本级 三门峡市政府投资项目审计服务中心 三门峡市电子数据审计服务中心 第二部分 2021 年度部门决算表 收入支出决算总表 公开01表 金额单位：万元 部门：三门峡市审计局 收入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 二、政府性基金预算财政拨款收入 三、国有资本经营预算财政拨款收入 四、上级补助收入 五、事业收入 六、经营收入 七、附属单位上缴收入 八、其他收入 支出 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 金额 1 项目 栏次 2,096.41 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 341.20 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 2,437.60 本年支出合计 结余分配 27.62 年末结转和结余 27 28 29 30 总计 31 2,465.23 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 行次 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 金额 2 1,722.77 239.32 63.85 8.27 62.20 161.36 2,257.77 207.46 2,465.23 收入决算表 公开02表 金额单位：万元 部门：三门峡市审计局 项目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 合计 201 一般公共服务支出 20108 审计事务 2010801 行政运行 2010804 审计业务 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位养老支出 2080501 行政单位离退休 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 2080599 其他行政事业单位养老支出 20808 抚恤 2080801 死亡抚恤 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 2101101 行政单位医疗 2101102 事业单位医疗 213 农林水支出 21305 扶贫 2130599 其他扶贫支出 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 2210201 住房公积金 229 其他支出 22999 其他支出 2299999 其他支出 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 本年收入合计 1 2,437.60 1,722.77 1,722.77 1,032.97 689.79 239.32 239.30 142.31 82.90 8.55 5.54 0.01 0.01 63.85 63.85 53.71 10.14 8.27 8.27 8.27 62.20 62.20 62.20 341.20 341.20 341.20 财政拨款收入 2 2,096.41 1,722.77 1,722.77 1,032.97 689.79 239.32 239.30 142.31 82.90 8.55 5.54 0.01 0.01 63.85 63.85 53.71 10.14 8.27 8.27 8.27 62.20 62.20 62.20 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 3 4 5 6 7 341.20 341.20 341.20 341.20 支出决算表 公开03表 金额单位：万元 部门：三门峡市审计局 项目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 合计 201 一般公共服务支出 20108 审计事务 2010801 行政运行 2010804 审计业务 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位养老支出 2080501 行政单位离退休 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 2080599 其他行政事业单位养老支出 20808 抚恤 2080801 死亡抚恤 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 2101101 行政单位医疗 2101102 事业单位医疗 213 农林水支出 21305 扶贫 2130599 其他扶贫支出 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 2210201 住房公积金 229 其他支出 22999 其他支出 2299999 其他支出 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 本年支出合计 1 2,257.77 1,722.77 1,722.77 1,032.97 689.79 239.32 239.30 142.31 82.90 8.55 5.54 0.01 0.01 63.85 63.85 53.71 10.14 8.27 8.27 8.27 62.20 62.20 62.20 161.36 161.36 161.36 基本支出 2 1,567.98 1,032.97 1,032.97 1,032.97 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支 出 3 4 5 6 689.79 689.79 689.79 689.79 239.32 239.30 142.31 82.90 8.55 5.54 0.01 0.01 63.85 63.85 53.71 10.14 8.27 8.27 8.27 62.20 62.20 62.20 161.36 161.36 161.36 财政拨款收入支出决算总表 公开04表 金额单位：万元 部门：三门峡市审计局 收 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 三、国有资本经营财政拨款 入 支 行次 金额 项目 1 栏次 2,096.41 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 2,096.41 本年支出合计 年末财政拨款结转和结余 行次 出 合计 2 1,722.77 一般公共预算财 政拨款 3 1,722.77 1 33 2 34 3 35 4 36 5 37 6 38 7 39 8 40 239.32 239.32 9 41 63.85 63.85 10 42 11 43 12 44 8.27 8.27 13 45 14 46 15 47 16 48 17 49 18 50 19 51 62.20 62.20 20 52 21 53 22 54 23 55 24 56 25 57 26 58 本年收入合计 27 59 2,096.41 2,096.41 年初财政拨款结转和结余 28 60 一般公共预算财政拨款 29 61 政府性基金预算财政拨款 30 62 国有资本经营预算财政拨款 31 63 总计 32 2,096.41 总计 64 2,096.41 2,096.41 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 政府性基金预算 国有资本经营预算 财政拨款 财政拨款 4 5 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开05表 金额单位：万元 部门：三门峡市审计局 项目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 合计 201 一般公共服务支出 20108 审计事务 2010801 行政运行 2010804 审计业务 208 社会保障和就业支出 20805 行政事业单位养老支出 2080501 行政单位离退休 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 2080599 其他行政事业单位养老支出 20808 抚恤 2080801 死亡抚恤 210 卫生健康支出 21011 行政事业单位医疗 2101101 行政单位医疗 2101102 事业单位医疗 213 农林水支出 21305 扶贫 2130599 其他扶贫支出 221 住房保障支出 22102 住房改革支出 2210201 住房公积金 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 本年支出 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 2,096.41 1,722.77 1,722.77 1,032.97 689.79 239.32 239.30 142.31 82.90 8.55 5.54 0.01 0.01 63.85 63.85 53.71 10.14 8.27 8.27 8.27 62.20 62.20 62.20 1,406.61 1,032.97 1,032.97 1,032.97 689.79 689.79 689.79 689.79 239.32 239.30 142.31 82.90 8.55 5.54 0.01 0.01 63.85 63.85 53.71 10.14 8.27 8.27 8.27 62.20 62.20 62.20 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开06表 金额单位：万元 部门：三门峡市审计局 人员经费 科目编 科目名称 码 301 工资福利支出 30101 基本工资 30102 津贴补贴 30103 奖金 30106 伙食补助费 30107 绩效工资 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 30109 职业年金缴费 30110 职工基本医疗保险缴费 30111 公务员医疗补助缴费 30112 其他社会保障缴费 30113 住房公积金 30114 医疗费 30199 其他工资福利支出 303 对个人和家庭的补助 30301 离休费 30302 退休费 30303 退职（役）费 30304 抚恤金 30305 生活补助 30306 救济费 30307 医疗费补助 30308 助学金 30309 奖励金 30310 个人农业生产补贴 30311 代缴社会保险费 30399 其他对个人和家庭的补助 科目编 科目名称 码 1,194.28 302 商品和服务支出 286.90 30201 办公费 246.31 30202 印刷费 431.23 30203 咨询费 30204 手续费 8.92 30205 水费 82.90 30206 电费 30207 邮电费 38.62 30208 取暖费 25.23 30209 物业管理费 0.99 30211 差旅费 62.20 30212 因公出国（境）费用 30213 维修（护）费 10.98 30214 租赁费 110.49 30215 会议费 12.35 30216 培训费 30217 公务接待费 30218 专用材料费 30224 被装购置费 0.84 30225 专用燃料费 30226 劳务费 30227 委托业务费 30228 工会经费 30229 福利费 30231 公务用车运行维护费 30239 其他交通费用 97.30 30240 税金及附加费用 30299 其他商品和服务支出 人员经费合计 1,304.77 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 决算数 公用经费 科目编 决算数 科目名称 码 101.38 307 债务利息及费用支出 3.97 30701 国内债务付息 0.75 30702 国外债务付息 310 资本性支出 31001 房屋建筑物购建 2.32 31002 办公设备购置 7.00 31003 专用设备购置 4.12 31005 基础设施建设 31006 大型修缮 3.98 31007 信息网络及软件购置更新 4.96 31008 物资储备 31009 土地补偿 0.13 31010 安置补助 0.53 31011 地上附着物和青苗补偿 0.41 31012 拆迁补偿 31013 公务用车购置 31019 其他交通工具购置 31021 文物和陈列品购置 31022 无形资产购置 31099 其他资本性支出 0.56 399 其他支出 39906 赠与 5.37 39907 国家赔偿费用支出 11.19 39908 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 0.46 39999 其他支出 47.46 8.16 公用经费合计 决算数 0.46 0.15 0.31 101.84 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开07表 金额单位：万元 部门：三门峡市审计局 合计 因公出国（境 ）费 1 2 5.88 预算数 公务用车购置及运行费 公务用车购置 公务用车运行 小计 费 费 3 4 5 5.20 5.20 公务接待费 合计 因公出国（境 ）费 6 7 8 0.68 1.67 决算数 公务用车购置及运行费 公务用车购置 公务用车运行 小计 费 费 9 10 11 1.67 1.67 公务接待费 12 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 0 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开08表 金额单位：万元 部门：三门峡市审计局 项目 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 合计 本年支出 年初结转和结余 本年收入 1 2 0 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 注：本部门未产生政府性基金预算支出，因此本表数字为0. 0 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 0 0 年末结转和结余 6 0 0 第三部分 2021 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计均为 2465.23 万元。与上年度相比，收、 支总计各增加 878.34 万元，增长 55.35%。主要原因是本年度有大 批新增人员以及以前年度应付未付审计项目款。 二、收入决算情况说明 2021 年 度 收 入 合 计 2,437.6 万 元 ， 其 中 ： 财 政 拨 款 收 入 2,096.41 万元，占 86%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元， 占 0%；其他收入 341.2 万元，占 14%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 2,257.77 万元，其中：基本支出 1,567.98 万元，占 69.45%；项目支出 689.79 万元，占 30.55%；上缴上级支 出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收、支总计均为 2,096.41 万元。与上年度 相比，财政拨款收、支总计各增加 567.29 万元，增长 27.06%。主 要原因是本年度有大批新增人员以及以前年度应付未付审计项目 款。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 2,096.41 万元，占支出 合计的 92.85%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 567.29 万元，增长 37.1%。主要原因是本年度有大批新增人员以及 以前年度应付未付审计项目款。 （二）结构情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 2096.41 万元，主要用于 以下方面：一般公共服务（类）支出 1722.77 万元，占 82.18%；社 会 保 障 和 就 业 （ 类 ） 支 出 239.32 万 元 ， 占 11.42% ； 卫 生 健 康 （类）支出 63.85 万元，占 3.05%；农林水（类）支出 8.27 万元， 占 0.39%；住房保障（类）支出 62.2 万元，占 2.96%。 （三）具体情况 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2,096.41 万 元，支出决算为 2,096.41 万元，完成年初预算的 100%。其中： 1. 一 般 公 共 服 务 支 出 （ 类 ） 审 计 事 务 （ 款 ） 行 政 运 行 （项）。预算数为 1032.98 万元，支出决算为 1032.98 万元，完成 年初预算的 100%。主要是人员经费及日常办公经费的支出。 2．一般公共服务支出（类）审计事务（款） 审计业务 （项）。预算数为 689.79 万元，支出决算为 689.79 万元，完成年 初预算的 100%。主要是是审计项目的支出。 4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行 政 单 位 离 退 休 （ 项 ） 。 预 算 数 为 142.32 万 元 ， 支 出 决 算 为 142.32 万元，完成年初预算的 100%。主要是离退休干部的相关支 出。 5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机 关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。预算数为 82.9 万元，支 出决算为 82.9 万元，完成年初预算的 100%。主要是是在职人员社 保支出。 6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机 关事业单位职业年金缴费支出（项）。预算数为 8.55 万元，支出决 算为 8.55 万元，完成年初预算的 100%。主要是是在职人员社保支 出。 7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其 他行政事业单位养老支出（项）。预算数为 5.54 万元，支出决算为 5.54 万元，完成年初预算的 100%。主要是离退休干部的相关支出。 8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年 初预算为 0.01 万元，支出决算为 0.01 万元，完成年初预算的 100%。主要是抚恤待遇调整。 9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗 （项）。年初预算为 53.71 万元，支出决算为 53.71 万元，完成年 初预算的 100%。主要是在职人员医疗保险。 10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医 疗（项）。年初预算为 10.14 万元，支出决算为 10.14 万元，完成 年初预算的 80.52%。主要是在职人员医疗保险。 11.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。其他 扶贫支出年初预算是 8.27 万元，支出决算为 8.27 万元，完成年初 决算的 100%。主要是帮扶村第一书记和驻村队员的费用列支。 12. 住 房 保 障 支 出 （ 类 ） 住 房 改 革 支 出 （ 款 ） 住 房 公 积 金 （项）。年初预算为 62.2 万元，支出决算为 62.2 万元，完成年初 预算的 100%。主要是缴纳在职人员住房公积金。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1,406.61 万元。与 上年度相比，增加 184.36 元，增长 15.08%，主要原因本年度有大 批新增人员以及以前年度应付未付审计项目款。其中：人员经费 1,304.77 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩 效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社 会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活 补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、 其他对个人和家庭的补助支出……；公用经费 101.84 万元，主要包 括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取 暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护） 费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务 费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他 交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购 置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 5.88 万元，支出 决算为 1.67 万元，完成预算的 28.4%。2021 年度“三公”经费支出 决算数与预算数存在差异的主要原因是严格执行例行节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，支出预算为 0 万元，完成预算的 0%，占“三 公”经费支出的 0%；公务用车购置及运行费支出决算 1.67 万元， 支出预算为 5.2 万元，完成预算的 32.12%，占“三公”经费支出的 100%；公务接待费支出决算 0 万元，支出预算为 0.68 万元，完成预 算的 0%，占“三公”经费支出的 0%。具体情况如下： 1．因公出国（境）费预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成 预算的 0%。决算数与预算数无差异。全年因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次。开支内容包括：会议支出 0 万元、出国谈判、工 作磋商支出 0 万元、境外业务培训支出支出 0 万元。 2．公务用车购置及运行费预算为 5.2 万元，支出决算为 1.67 万元，完成预算的 32.12%。决算数与预算数存在差异的主要原因是 严格执行例行节约。其中： 公务用车购置支出为 0 万元，购置车辆 0 辆。 公务用车运行支出支出 1.67 万元，主要用于公车运行维护。 2021 年期末，部门开支财政拨款的公务用车保有量为 2 辆。 3.公务接待费初预算为 0.68 万元，支出决算为 0 万元，完成 预算的 0%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是例行节约以 及疫情原因本年未产生接待费用。 外宾接待支出 0 万元。2021 年共接待外宾 0 个、外宾 0 人次。 其他国内公务接待支出 0 万元。2020 年共接待省内来宾 0 个、 来宾 0 人次。 八、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 2021 年，我部门（单位）纳入预算绩效管理的支出总额为 2257.77 万元，其中基本支出 1567.98 万元；支出项目共 1 个，支 出金额 689.79 万元。其中，进行项目绩效自评 1 个，自评金额 689.79 万元；纳入重点绩效评价（部门评价或财政评价）1 个，评 价金额 689.79 万元。 （二）项目绩效自评结果。 2021 年度审计项目圆满完成了年初设定的绩效目标，其中：1. 完成审计项目 30 个；2.审计报告合格率 100%；3.审计项目结束后 经费拨付时间为 80 天；4.总审计成本 689.79 万元；5.促进财政增 收节支和挽回损失 5300 万元；6.被审单位根据审计报告意见制定整 改措施 42 项；7.项目持续发挥作用期限≥1 年；8.被审单位满意度 100%；9.工作人员满意度 100%。综上所述，2021 年审计项目自评 100 分。 （三）重点绩效评价结果。 2021 年审计项目 689.79 万元，单位及时报送项目自评结果并 及时公开项目绩效，绩效预算执行良好，基本完成项目产出目标， 基本实现预期效益，财政审核评价后得分 96 分。 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0 万元，支 出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。 十、机关运行经费支出情况说明 2021 年度机关运行经费年初预算为 102.52 万元，支出决算为 101.84 万元，完成年初预算的 99.34%。决算数与年初预算数存在差 异的主要原因是厉行节约。 2021 年度机关运行经费支出 101.84 万元，较上年度增加 10.65 万元，增长 11.68%。增加的主要原因是本年度有大批新增人员。 十一、政府采购支出情况说明 2021 年度政府采购支出总额 645.23 万元，其中：政府采购货 物支出 9.9 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 635.34 万元。授予中小企业合同金额 645.23 万元，占政府采购支 出总额的 100%,其中：授予小微企业合同金额 645.23 万元，占政府 采购支出总额的 100%。 十二、国有资产占用情况说明 2021 年期末，我单位共有车辆 2 辆，其中：省级领导干部用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 2 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套）， 单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收 入”以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单 位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经 费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购 置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公 务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食 费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单 位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待 费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金 三门峡市审计局 2021 年度部门整体自评报告 一、基本情况 （一）年度履职目标 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学 习贯彻党的十九大精神、习近平总书记在中央审计委员会第一次 会议上的重要讲话精神和市委市政府、审计厅各项部署要求，主 动把三门峡审计融入市经济社会改革发展大局，对公共资金、国 有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖， 做到应审尽审，凡审必严，严肃问责。充分发挥审计在保障国家 重大决策部署，贯彻落实维护国家经济安全、推动深化改革、促 进依法治国、推进廉政建设中的作用。 （二）年度主要任务及绩效指标设定 2021 年度目标任务分为两大类：一是省审计厅安排的全省 范围内的审计任务；二是市本级年度计划审计项目。 2021 年度部门整体评价指标共三大类（投入管理指标、产 出指标、效益指标）六小类（工作目标管理、预算和财务管理、 绩效管理、审计任务、履职效益、满意度）共二十八项（年度履 职目标相关性、工作任务科学性、绩效指标合理性、预算编制完 整性、预算执行率、“三公经费”控制率、政府釆购执行率、决 算真实性、资金使用合规性、管理制度健全性、预决算信息公开 性、资产管理规范性、绩效监控完成率、绩效自评完成率、部门 绩效评价完成率、评价结果应用率、审计项目数量、提交各类审 计报告和信息简报数量、提出审计建议、审计项目结束后经费拨 付时间、未按时完成的审计项目、审计报告合格率、促进增收节 支和挽回损失、被审计单位根据审计建议制定整改措施、被审计 单位根据审计建议建立健全规章制度、项目持续发挥作用期限、 被审单位满意度、工作人员满意度）。 二、绩效自评工作开展情况 绩效自评的数据部分参考 2021 年度部门预算以及 2021 年 度部门决算，该两项均在我局外网按时公开可查询。审计项目完 成量以及整改措施数量等由我局统计专员提供，所出具的审计报 告和工作简报审计内网系统均有备份，促进财政增收节支和挽回 损失的数据也有据可循。 三、综合评价结论 我局 2021 年部门整体绩效主要指标完成情况如下： 1、预算执行率 2021 年度预算数 2257.77 万元，预算完成数 2257.77 万元，预算完成率 100%。目标分值 3 分，自评 3 分。 2、“三公经费”控制率，2021 年度“三公经费”实际支出 数 1.67 万元，年初预算 5.88 万元，完成值 28.4%。目标分值 3 分，自评 3 分。 3、审计项目数量完成 41 个，目标 40 个。目标分值 5 分， 自评 5 分。 4、提交各类审计报告和信息简报数量 95 篇，目标 50 篇。 目标分值 5 分，自评 5 分。 6、提出审计建议 127 条，目标 120 条。目标分值 5 分 ，自评 5 分。 7、审计项目结束后经费拨付时间 80 天，目标小于等于 90 天。目标分值 3 分，自评 3 分。 8、未按时完成的审计项目 0 个。目标分值 5 分，自评 5 分。 9、审计报告合格率 100%，目标值 95%。目标分值 5 分， 自评 5 分。 10、促进增收节支和挽回损失 103191 万元，目标值 5000 万元。目标分值 5 分，自评 5 分。 11、被审计单位根据审计建议制定整改措施 147 项，目标 120 项。目标分值 5 分，自评 5 分。 12、被审计单位根据审计建议建立健全规章制度 90 项， 目标 15 项。目标分值 5 分，自评 5 分。 13、项目持续发挥作用期限大于 1 年。目标分值 3 分，自评 3 分。 14、被审单位满意度 100%，高于目标 90%。目标分值 3 分 ，自评 3 分。 15、工作人员满意度 100%，高于目标 95%。目标分值 3 分 ，自评 3 分。 综合评价我局 2021 年部门整体绩效自评 100 分。 四、绩效目标实现情况分析 （一）部门资金情况分析 资金到位情况分析、资金执行情况分析、资金管理情况分析 等。 （二）项目绩效指标完成情况分析 1.投入管理指标完成情况分析 工作目标完成情况、预算和财务管理完成情况、绩效管理完 成情况等。 2.产出指标完成情况分析 重点工作任务完成情况、履职目标实现情况。 3.效益指标完成情况分析 履职效益完成情况、满意度情况。 五、发现的主要问题及改进措施 2021 年度我局超额完成了目标，在下一年度我局将继续保 持良好高效的工作作风，按时保质保量完成年度绩效任务。 六、绩效自评工作的经验、问题和建议 无 七、其他需要说明的问题 无 部门（单位）整体支出绩效自评表 （ 2021 年度） 部门（单位）名称 预算情况 三门峡市审计局 部门预算总额 财政性资金 资金来源 其他资金 基本支出 资金结构 项目支出 年初数 1240.78 1240.78 0 1110.78 130 全年数 2257.77 2257.77 0 1567.98 689.79 全年执行数 2257.77 2257.77 0 1567.98 689.79 分值 年度 主要 任务 一级指标 10 100% 100% 实际完成情况 目标名称 主要内容 目标1： 按时保质保量完成审计项目 超额完成审计项目 目标2： 促进财政增收节支 2021年度促进财政增收节支103191万元 任务名称 主要内容 任务完成情况 任务1： 省厅安排审计项目 超额完成省厅审计项目 任务2： 市本级年度审计项目 超额市本级完成审计项目 二级指标 三级指标 年度履职目标相关 性 工作目标管 理 工作任务科学性 绩效指标合理性 预算编制完整性 预算执行率 “三公经费”控制 率 政府釆购执行率 决算真实性 资金使用合规性 投入管理指 标 预算和财务 管理 管理制度健全性 预决算信息公开性 资产管理规范性 绩效监控完成率 绩效自评完成率 绩效管理 部门绩效评价完成 率 评价结果应用率 产出指标 得分 10 预期目标 年度 总体 目标 执行率 100% 100% 审计任务 履职效益 效益指标 满意度 审计项目数量 提交各类审计报告 和信息简报数量 提出审计建议 审计项目结束后经 费拨付时间 未按时完成的审计 项目 审计报告合格率 促进增收节支和挽 回损失 被审计单位根据审 计建议制定整改措 施 被审计单位根据审 计建议建立健全规 章制度 项目持续发挥作用 期限 被审单位满意度 工作人员满意度 指标值 目标完成情况 指标说明 分值 得分 符合 3 3 有明确绩效目 标，与部门年 度履职目标一 致 3 3 工作任务、预 算项目绩效指 标设置准确反 映部门绩效完 成情况 3 3 全部纳入预算 3 3 100% 3 3 73% 3 3 100% 3 3 一致 3 3 按照相关法律 法规以及资金 管理办法规定 的用途使用预 算资金 3 3 健全 3 3 按照政府信息 公开规定公开 部门预算 3 3 资产配置使用 合规，处置规 范，收入足额 上缴 3 3 100% 3 3 100% 3 3 100% 3 3 100% 3 3 41个 5 5 ≥50篇 95篇 5 5 ≥120条 129条 5 5 ≤90天 80天 3 3 ≤0个 0个 5 5 ≥95% 100% 5 5 ≥5000万元 103191万元 5 5 ≥120项 147项 5 5 ≥15项 90项 5 5 ≥1年 ≥1年 3 3 ≥90% ≥95% 100% 100% 3 3 3 3 1.年度履职目标是否符合国家、省 委省政府、市委市政府战略部署和 发展规划，与国家、省宏观政策、 行业政策一致；2.年度履职目标是 符合 否与部门职责、工作规划和重点工 作相关；3.确定的预算项目是否合 理，是否与工作目标密切相关；4. 工作任务和项目预算安排是否合理 。 1.工作任务是否有明确的绩效目标 ，绩效目标是否与部门年度履职目 有明确绩效目 标一致，是否能体现工作任务的产 标，与部门年 出和效果；2.工作任务对应的预算 度履职目标一 项目是否有明确的绩效目标，绩效 致 目标是否与部门职责目标、工作任 务目标一致，是否能体现预算项目 的产出和效果 1.工作任务、预算项目绩效指标设 工作任务、预 置是否准确反映部门绩效完成情况 算项目绩效指 ；2.工作任务、预算项目绩效指标 标设置准确反 是否清晰、细化、可评价、可衡量 映部门绩效完 ；3.工作任务、预算项目绩效指标 成情况 的评价标准是否清晰、可衡量；4. 是否与部门年度的任务数或计划数 相对应。 1.部门所有收入是否全部纳入部门 全部纳入预算 预算；2.部门支出预算是否统筹各 类资金来源，全部纳入部门预算管 理。 预算执行率=（预算完成数/预算数 ）×100%。预算完成数指部门实际 100% 执行的预算数；预算数指财政部门 批复的本年度部门的（调整）预算 数。 “三公经费”控制率=本年度“三公 100% 经费”实际支出数/“三公经费”预 算数*100% 政府采购执行率=（实际政府采购金 额/政府采购预算数）×100%。政府 100% 采购预算：采购机关根据事业发展 计划和行政任务编制的、并经过规 定程序批准的年度政府采购计划。 反映本部门决算工作情况。决算编 一致 制数据是否账表一致，即决算报表 数据与会计账簿数据是否一致。 部门（单位）是否按照相关法律法 规以及资金管理办法规定的用途使 用预算资金，用以反映和考核部门 （单位）预算资金的规范运行情况 按照相关法律 。1.是否符合国家财经法规和财务 法规以及资金 管理制度规定以及有关专项资金管 管理办法规定 理办法的规定；2.资金的拨付是否 的用途使用预 有完整的审批程序和手续；3.项目 算资金 的重大开支是否经过评估论证；4. 是否符合部门预算批复的用途；5. 是否存在截留支出情况；6.是否存 在挤占支出情况；7.是否存在挪用 支出情况；8.是否存在虚列支出情 部门（单位）为加强预算管理，规 范财务行为而制定的管理制度是否 况。 健全完整，用以反映和考核部门（ 单位）预算管理制度为完成主要职 健全 责或促成事业发展的保障情况。1. 是否已制定或具有预算资金管理办 法、内部管理制度、会计核算制度 、会计岗位制度等管理制度；2.相 部门（单位）是否按照政府信息公 关管理制度是否得到有效执行。 开有关规定公开部门预算、执行、 按照政府信息 决算、监督、绩效等相关预决算信 公开规定公开 息，用以反映和考核部门（单位） 部门预算 预决算管理的公开透明情况。1.是 否按规定内容公开预决算信息；2. 是否按规定时限公开预决算信息 部门（单位）的资产配置、使用是 否合规，处置是否规范，收入是否 及时足额上缴，用以反映和考核部 门（单位）资产管理的规范程度。 资产配置使用 1.资产是否及时规范入账，资产报 合规，处置规 表数据与会计账簿数据是否相符， 范，收入足额 资产实物与财务账、资产账是否相 上缴 符；2.新增资产是否符合规定程序 和规定标准，新增资产是否考虑闲 置存量资产；3.资产对外有偿使用 （出租出借等）、对外投资、担保 、资产处置等事项是否按规定报批 部门（单位）按要求实施绩效监控 ：4.资产收益是否及时足额上交财 的项目数量占应实施绩效监控项目 政。 100% 总数的比重。部门绩效监控完成率= 已完成绩效监控项目数量/部门项目 总数*100% 部门（单位）按要求实施绩效自评 的项目数量占应实施绩效自评项目 100% 总数的比重。部门绩效自评完成率= 已完成评价项目数量/部门项目总数 *100% 部门重点绩效评价项目评价完成情 100% 况。部门绩效评价完成率=已完成评 价项目数量/部门重点绩效评价项目 绩效监控、单位自评、部门绩效评 数*100% 价、财政重点绩效评价结果应用情 90% 况。评价结果应用率=评价提出的意 见建议采纳数/提出的意见建议总数 *100% ≥40个 实际完成值 未完成原因分析 注：1.自评采取打分评价的形式，满分为100分，各部门（单位）可根据指标的重要程度自主确定各项三级指标的权重分值，各项指标得分加总得出该项目绩效自评的总分。原 则上一级指标分值统一设置为：履职效能指标35分、管理效率指标25分、运行成本指标15分、服务满意5分，可持续性10分，预算执行率10分。如有特殊情况，除预算资金执行 率外，其他指标权重可作适当调整，但总分应为100分。各项三级指标得分最高不能超过该指标分值上限。2.未完成原因分析：说明偏离目标、不能完成目标的原因及拟采取的 措施。3.定性指标根据指标完成情况分为达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100％80％(含)、80％-60％(含)、60％-0％合理确定分值。定量指标完成指标值的，记该指标所赋全部分值；未完成的，按照完成值与指标值的比例计分。 项目单位自评汇总表 序号 项目名称 全年预算 数 执行数 执行率 1 审计业务 689.79 689.79 100% 产出指标 效益指标 满意度指 是否有较 自评得分 得分率 得分率 标得分率 大偏差 100% 100% 100% 100 无 三门峡市审计局 审计项目经费自评总结报告 一、项目支出基本情况 我局 2021 年度预算中审计项目经费，年初预算数 130 万元， 全年预算 689.79 万元，全年预算执行数 689.79 万元，预算执行 率 100%。 二、绩效自评工作开展情况 审计局项目经费包含两个方面，一是 2021 年度市本级组织 开展审计项目相关费用，所涉及的审计项目组织单位为三门峡市 审计局。二为转付第三方的市政府投资项目审计费用，项目覆盖 范围为市政府投资的项目结束后相关审计费用。 三、绩效自评结果及分析 （一）自评结果 2021 年度审计项目圆满完成了年初设定的绩效目标，其中： 1.完成审计项目 30 个（目标 20 个）；2.审计报告合格率 100% （目标≥95%）；3.审计项目结束后经费拨付时间为 80 天（目标 ≤90 天）；4.总审计成本 689.79 万元（目标≤689.79 万元）； 5.促进财政增收节支和挽回损失 5300 万元（目标≥2000 万 元）；6.被审单位根据审计报告意见制定整改措施 42 项（目标≥ 40 项）；7.项目持续发挥作用期限≥1 年（目标≥1 年）；8.被 审单位满意度 100%（≥90%）；9.工作人员满意度 100%（≥ 95%）。综上所述，2021 年审计项目自评 100 分。 （二）偏差较大项目说明 2021 年度审计项目无未完成目标。 四、自评发现的问题及整改措施 2021 年度我局较好地完成了审计专项目标绩效，在下一年 度我局将继续保持良好高效的工作作风，按时保质保量完成年度 绩效任务。 五、绩效自评工作建议及预算安排建议 无 六、其他需要说明的问题 无 附1 项目单位自评表 （2021年度） 填表人及联系方式： 项目名称 审计业务经费 主管部门 三门峡市审计局 项目资金 年初预算数 全年预算数 全年执行数 分值 执行率 得分 130万 689.79万 689.79万 10 100% 10 130万 689.79万 689.79万 10 100% 10 （万元） 年度资金总额 其中：当年财政拨款 实施单位 三门峡市审计局 其他资金 年度总体 目标 一级指标 — — 预期目标 实际完成情况 按年度计划保质保量完成相应审计项目 已按年度计划完成审计项目 二级指标 数量指标 质量指标 产出指标 时效指标 成本指标 年度 实际 指标值 完成值 1.审计项目数量 ≥20个 1.审计报告合格率 1.审计项目结束后经费拨付时间 三级指标 分值 得分 40个 10 10 ≥95% 100% 10 10 ≤90天 80天 10 10 1.总审计成本控制 ≤689.79万 689.79万 10 10 1.促进财政增收节支 ≥2500万 103100万 20 20 1.被审单位根据审计报告意见制定整 改措施 ≥40项 145项 10 10 1.项目持续发挥作用期限 ≥1年 ≥1年 10 10 ≥90% 100% 10 10 ≥95% 100% 10 10 100 100 经济效益 指标 绩效指标 效益指标 社会效益 指标 可持续影响 指标 1.被审单位满意度 服务对象满 满意度指标 2.工作人员满意度 意度指标 总分 偏差原因分析及改进措施 附件6 _三门峡市审计局部门绩效自评审核意见 主管业务科室名称：财政局群团科 单位：万元 财政部门审核 序号 部门（单位） 名称 绩效管理情况 项目名称 项目金额 自评 资料 提交 是否 及时 预算执行情况 绩效 管理 结果 是否 应用 绩效 信息 是否 公开 良好 √ √ √ 一般 差 产出目标完成情况 预算 调整 过大 基本 完成 完成 大部 分 完成 部分 未完 成 预期效益实现情况 基本 实现 大部 分实 现 实现 部分 实现 预期 效益 不明 显 审核后得分 一、部门整体绩效自评审核结果 二、项目自评审核结果 1 审计局 审计业务 689.79 √ √ √ 98 备注：审核意见在相应情况下用√标注。市财政局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。 结果应用建议 附件6 _三门峡市审计局部门绩效自评审核意见 主管业务科室名称：财政局群团科 单位：万元 财政部门审核 序号 部门（单位） 名称 绩效管理情况 项目名称 项目金额 自评 资料 提交 是否 及时 预算执行情况 绩效 管理 结果 是否 应用 绩效 信息 是否 公开 良好 √ √ √ 一般 差 产出目标完成情况 预算 调整 过大 基本 完成 完成 大部 分 完成 部分 未完 成 预期效益实现情况 基本 实现 大部 分实 现 实现 部分 实现 预期 效益 不明 显 审核后得分 一、部门整体绩效自评审核结果 二、项目自评审核结果 1 审计局 审计业务 689.79 √ √ √ 96 备注：审核意见在相应情况下用√标注。市财政局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。 结果应用建议