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绥芬河市审计局2023年部门预算 目 录 第一部分 绥芬河市审计局部门概况 一、部门职责 二、部门机构设置 三、部门人员构成 四、部门预算构成 第二部分 绥芬河市审计局2023年部门预算公开报表 一、收支总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收支总表 五、一般公共预算支出表 六、一般公共预算基本支出表 七、一般公共预算项目支出表 八、一般公共预算“三公”经费支出表 九、政府性基金预算支出表 十、国有资本经营预算支出表 十一、项目支出表 十二、项目支出绩效表 十三、部门整体支出绩效目标表 第三部分 绥芬河市审计局2023年部门预算情况说明 一、关于收支总表的说明 二、关于收入总表的说明 三、关于支出总表的说明 四、关于财政拨款收支总表的说明 五、关于一般公共预算支出表的说明 六、关于一般公共预算基本支出表的说明 七、关于一般公共预算项目支出表的说明 八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明 九、关于政府性基金预算支出表的说明 十、关于国有资本经营预算支出表的说明 十一、机关运行经费安排情况说明 十二、政府采购安排情况说明 十三、国有资产占有情况说明 十四、关于项目支出绩效目标的说明 十五、关于部门整体支出绩效目标的说明 第四部分 名词解释 第一部分 绥芬河市审计局部门概况 一、部门职责 绥芬河市审计局的主要职责是贯彻实施国家有关审计工作的 方针政策和法律法规，按照上级审计机关和市委市政府的要求制 定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依 法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。负责对审计监 督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审 计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政 建设，保障国民经济和社会健康发展。向市政府提出年度市级预 算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市 人大常委会提出预算执行情况和其他财政收支情况审计工作报 告、审计发现问题的纠正情况和处理结果报告。完成市委、市政 府和上级审计机关交办的其他工作任务。 二、部门机构设置 （一）部门本级有内设机构3个，分别为办公室（市委审计办 秘书组）、财政税收审计科（行政事业审计科）、固定资产投资 审计科。 （二）本部门中，行政单位0家，参公事业单位0家，事业单 位1家，名单如下： 序号 单位名称 单位性质 1 绥芬河市经济责任审计中心 事业单位 三、部门人员构成 -1- 绥芬河市审计局部门编制总数为22个，其中：行政编制12 个，事业编制10个，工勤编制0个。实有人员30人，其中：在职人 员22 人，离退休人员8 人。与上年预算相比，实有人数增加1 人，其中：在职人数增加2人，离退休人员减少1人。 四、部门预算构成 本部门无所属预算单位，部门预算中仅包含部门本级预算。 -2- 第二部分 绥芬河市审计局2023年部门预算 公开报表 表1 收支总表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 收入 项目 一、一般公共预算拨款收入 支出 预算数 359.24 一、一般公共服务支出 二、政府性基金预算拨款收入 0.00 三、国有资本经营预算拨款收入 0.00 四、财政专户管理资金收入 0.00 五、事业收入 0.00 六、上级补助收入 0.00 七、附属单位上缴收入 0.00 八、事业单位经营收入 0.00 本年收入合计 项目 359.24 上年结转结余 本年支出合计 0.00 年终结转结余 收入总计 359.24 注：本套报表金额转换时可能存在尾数误差。 -3- 支出总计 预算数 359.24 359.24 0.00 359.24 表2 收入总表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 本年收入 政府 国有 财政 上年结转结余 事业 部门(单 附属 上级 部门(单位)名称 合计 位)代码 一般公共 性基 资本 专户 事业 单位 小计 单位 其他 补助 预算 金预 经营 管理 收入 经营 合计 收入 性基 资本 专户 单位 小计 公共 上缴 收入 收入 算 预算 资金 政府 国有 财政 一般 金预 经营 管理 资金 预算 收入 算 预算 资金 359.24 359.24 359.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 226 审计局 359.24 359.24 359.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 226001 绥芬河市审计局 359.24 359.24 359.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -4- 表3 支出总表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 事业单位经营支 科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出 对附属单位补助 上缴上级支出 出 合计 支出 359.24 336.79 22.45 0.00 0.00 0.00 201 一般公共服务支出 359.24 336.79 22.45 0.00 0.00 0.00 20108 审计事务 359.24 336.79 22.45 0.00 0.00 0.00 2010801 行政运行 336.79 336.79 0.00 0.00 0.00 0.00 2010802 一般行政管理事务 22.45 0.00 22.45 0.00 0.00 0.00 -5- 表4 财政拨款收支总表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 收入 项目 支出 预算数 项目 预算数 一、本年收入 359.24 一、本年支出 359.24 （一）一般公共预算拨款 359.24 (一)一般公共服务支出 359.24 （二）政府性基金预算拨款 0.00 （三）国有资本经营预算拨款 0.00 二、上年结转 0.00 二、年终结转结余 （一）一般公共预算拨款 0.00 （二）政府性基金预算拨款 0.00 （三）国有资本经营预算拨款 0.00 收入总计 359.24 -6- 支出总计 0.00 359.24 表5 一般公共预算支出表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 基本支出 科目编码 科目名称 合计 项目支出 小计 合计 人员经费 公用经费 359.24 336.79 306.91 29.88 22.45 201 一般公共服务支出 359.24 336.79 306.91 29.88 22.45 20108 审计事务 359.24 336.79 306.91 29.88 22.45 2010801 行政运行 336.79 336.79 306.91 29.88 0.00 2010802 一般行政管理事务 22.45 0.00 0.00 0.00 22.45 -7- 表6 一般公共预算基本支出表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 部门预算支出经济分类科目 科目编码 科目名称 一般公共预算基本支出 合计 合计 人员经费 公用经费 336.79 306.91 29.88 301 工资福利支出 286.28 286.28 0.00 30101 基本工资 87.43 87.43 0.00 3010101 基本工资 87.43 87.43 0.00 30102 津贴补贴 108.00 108.00 0.00 3010201 津补贴 101.90 101.90 0.00 3010202 采暖补贴（在职） 6.10 6.10 0.00 30103 奖金 7.29 7.29 0.00 3010301 奖金 7.29 7.29 0.00 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 26.38 26.38 0.00 30110 职工基本医疗保险缴费 12.70 12.70 0.00 3011001 基本医疗保险缴费（在职） 12.62 12.62 0.00 3011002 大额医疗费用补助（在职） 0.08 0.08 0.00 30111 公务员医疗补助缴费（在职） 2.52 2.52 0.00 30112 其他社会保障缴费 0.32 0.32 0.00 3011201 工伤保险缴费 0.32 0.32 0.00 30113 住房公积金 22.45 22.45 0.00 30199 其他工资福利支出 19.19 19.19 0.00 302 商品和服务支出 29.88 0.00 29.88 30201 办公费 4.69 0.00 4.69 30202 印刷费 1.00 0.00 1.00 30207 邮电费 0.55 0.00 0.55 3020701 邮电费 0.55 0.00 0.55 30211 差旅费 2.00 0.00 2.00 30216 培训费 1.00 0.00 1.00 -8- 部门预算支出经济分类科目 科目编码 科目名称 一般公共预算基本支出 合计 人员经费 公用经费 30228 工会经费 2.24 0.00 2.24 30229 福利费 4.31 0.00 4.31 3022901 福利费 2.81 0.00 2.81 3022902 体检费（在职） 1.10 0.00 1.10 3022903 体检费（离退休） 0.40 0.00 0.40 30239 其他交通费用 13.93 0.00 13.93 30299 其他商品和服务支出 0.16 0.00 0.16 3029903 退休人员公用经费 0.16 0.00 0.16 303 对个人和家庭的补助 20.63 20.63 0.00 30302 退休费 19.24 19.24 0.00 3030201 退休工资 16.74 16.74 0.00 3030202 采暖补贴（退休） 2.50 2.50 0.00 30305 生活补助 0.80 0.80 0.00 3030501 遗属生活补助 0.80 0.80 0.00 30307 医疗费补助 0.57 0.57 0.00 3030703 大额医疗费用补助（退休） 0.03 0.03 0.00 3030704 公务员医疗补助缴费（退休） 0.54 0.54 0.00 30309 奖励金 0.02 0.02 0.00 -9- 表7 一般公共预算项目支出表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 部门预算支出经济分类科目 项目经费 科目编码 科目名称 合计 22.45 302 商品和服务支出 20.65 30201 办公费 20.65 310 资本性支出 1.80 31002 办公设备购置 1.80 - 10 - 表8 一般公共预算“三公”经费支出表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 公务用车购置及运行费 部门(单位)代码 部门(单位)名称 “三公”经费合计 因公出国（境）费 公务接待费 小计 合计 0.00 0.00 注：本部门没有一般公共预算“三公”经费支出，故本表无数据。 - 11 - 0.00 公务用车购置费 0.00 公务用车运行维护费 0.00 0.00 表9 政府性基金预算支出表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 本年政府性基金预算支出 科目编码 科目名称 合计 合计 基本支出 0.00 注：本部门没有政府性基金预算拨款安排的支出，故本表无数据。 - 12 - 项目支出 0.00 0.00 表10 国有资本经营预算支出表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 本年国有资本经营预算支出 科目编码 科目名称 合计 合计 基本支出 0.00 注：本部门没有国有资本经营预算拨款安排的支出，故本表无数据。 - 13 - 项目支出 0.00 0.00 表11 项目支出表 单位名称：绥芬河市审计局 单位：万元 本年拨款 财政拨款结转结余 财政专户 单位资 类型 项目名称 项目单位 合计 一般公共预 政府性基 国有资本 一般公共 政府性基 国有资本 管理资金 算 金预算 经营预算 预算 金预算 金 经营预算 合计 22.45 22.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他运转类 全省审计专网和安全设备建设 绥芬河市审计局 10.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他运转类 财务一体化系统维护费 绥芬河市审计局 0.35 0.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 审计经费 绥芬河市审计局 4.00 4.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 审计信息化建设 绥芬河市审计局 8.10 8.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 重大改革发 展项目 专项业务费 项目 - 14 - 表12 项目支出绩效表 部门/单位：绥芬河市审计局 单位名称 项目名称 预算执行 率权重(%) 项目类别 预算数 绩效目标 一级指标 二级指标 三级指标 足额保障率 严格执行相关政策 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 工资支出 10 工资支出 科目调整次 数 195.43 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结余 指标 数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 年终一次性奖金 和工作人员奖励 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 10 奖励经费 科目调整次 数 7.29 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结余 指标 数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 社会保障缴费 10 社会保障缴 费 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 科目调整次 数 41.93 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结余 指标 数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 住房公积金 10 住房公积金 科目调整次 数 22.45 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结余 指标 数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 ，保障工资及时发 产出指标 退休费 10 退休费 19.24 放、足额发放，预 算编制科学合理， 减少结余资金 - 15 - 数量指标 科目调整次 数 时效指标 发放及时率 严格执行相关政策 ，保障工资及时发 退休费 10 退休费 19.24 放、足额发放，预 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结余 指标 数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 生活补助 10 生活补助 科目调整次 数 0.80 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结余 指标 数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 离退休人员医疗 费 10 离退休医疗 费 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 科目调整次 数 0.57 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结余 指标 数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 独生子女父母奖 励 10 独生子女父 母奖励 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 科目调整次 数 0.02 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结余 指标 数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 编制外聘用人员 经费 10 各类人员补 助支出 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 数 19.19 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结余 指标 数量指标 产出指标 定额公用经费 10 定额公用经 费 科目调整次 数/预算数 科目调整次 数 预算编制质 质量指标 量=∣(执行数 保障单位日常运转 -预算数)/预 "三公经费控 算数∣ 制率"=（实 10.90 ，提高预算编制质 量，严格执行预算 效益指标 经济效益 际支出数/预 指标 算安排数） ×100% 运转保障率 - 16 - 数量指标 产出指标 10 福利费 数 预算编制质 质量指标 量=∣(执行数 保障单位日常运转 福利费 科目调整次 -预算数)/预 "三公经费控 算数∣ 制率"=（实 2.81 ，提高预算编制质 量，严格执行预算 效益指标 经济效益 际支出数/预 指标 算安排数） ×100% 运转保障率 绥芬河市审 数量指标 计局 产出指标 10 工会经费 数 预算编制质 质量指标 量=∣(执行数 保障单位日常运转 工会经费 科目调整次 -预算数)/预 "三公经费控 算数∣ 制率"=（实 2.24 ，提高预算编制质 量，严格执行预算 效益指标 经济效益 际支出数/预 指标 算安排数） ×100% 运转保障率 数量指标 产出指标 其他交通补贴 10 其他交通补 贴 科目调整次 数 预算编制质 质量指标 量=∣(执行数 保障单位日常运转 -预算数)/预 "三公经费控 算数∣ 制率"=（实 13.93 ，提高预算编制质 量，严格执行预算 效益指标 经济效益 际支出数/预 指标 算安排数） ×100% 运转保障率 经济成本 按成本使用 成本指标 保证财务一体化系 维护费 10 其他运转类 0.35 工作效率，完成上 级安排的财务工作 数量指标 产出指标 质量指标 。加强政府财务一 体化建设。 效益指标 率 社会成本 按成本养护 指标 统运行，增加财务 财务一体化系统 指标 社会效益 指标 率 政务网络安 全设备升级 项目验收合 维护费用 格率 经济收入 满意度指 服务对象 受益群体满 标 满意度指 意度 经济成本 项目指标额 标 指标 成本指标 全省审计专网和 - 17 - 预算资金使用率 100%，完成审计 社会成本 指标 度 服务社会 成本指标 生态环境 促进金融发 成本指标 展可持续性 数量指标 预算资金使用率 全省审计专网和 安全设备建设 10 其他运转类 10.00 100%，完成审计 产出指标 质量指标 专网和安全设备建 预算资金发 放率 基础信息完 成 时效指标 指标完成率 设 经济效益 改善办事环 指标 效益指标 境 社会效益 政务网服务 指标 生态效益 指标 水平 生态效益 满意度指 服务对象 受益群体满 标 满意度指 意度 经济成本 审计网络使 标 成本指标 指标 社会成本 指标 数量指标 进一步加强审计信 息化建设，利用审 审计信息化建设 10 专项业务费 项目 8.10 产出指标 质量指标 计信息化带来的便 用率 审计质量 审计项目数 量 审计问题采 纳率 时效指标 项目完成率 捷性、精准性提高 审计质量，增加审 经济效益 计效率。 指标 效益指标 社会效益 指标 计算机水平 审计全覆盖 生态效益 维护经济秩 指标 序 满意度指 服务对象 审计对象满 标 成本指标 满意度指 意度 经济成本 标 指标 支出控制数 培训（参会 数量指标 ）人次 审计项目数 量 预算编制到 质量指标 项目率 支出合规率 审计经费 10 重大改革发 展项目 审计经费4万元， 4.00 用于办公经费，审 计信息化建设等 - 18 - 产出指标 审计经费 10 重大改革发 展项目 审计经费4万元， 发放及时率 产出指标 4.00 用于办公经费，审 全年预算资 计信息化建设等 金支出率 时效指标 三季度预算 资金累计支 二季度预算 出率 资金累计支 一季度预算 出率 资金累计支 效益指标 生态效益 维护经济秩 出率 指标 序 满意度指 服务对象 审计对象满 标 满意度指 意度 标 - 19 - 单位:万元 绩效指标 本年绩效 绩效度量 性质 指标值 单位 本年权重 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 等于 100.00 % 22.50 5.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 等于 100.00 % 22.50 5.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 等于 100.00 % 22.50 5.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 等于 100.00 % 22.50 5.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 小于等于 小于等于 小于等于 - 20 - 小于等于 5.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 等于 100.00 % 22.50 5.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 等于 100.00 % 22.50 5.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 等于 100.00 % 22.50 5.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 5.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 小于等于 5.00 % 22.50 小于等于 100.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 小于等于 小于等于 - 21 - 小于等于 10.00 次 22.50 小于等于 5.00 % 22.50 小于等于 100.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 小于等于 5.00 % 22.50 小于等于 100.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 小于等于 10.00 次 22.50 小于等于 5.00 % 22.50 小于等于 100.00 % 22.50 等于 100.00 % 22.50 等于 10.00 % 10.00 等于 10.00 % 10.00 等于 10.00 % 20.00 等于 10.00 % 20.00 等于 10.00 % 20.00 大于等于 10.00 % 10.00 ####### 元 10.00 90.00 % 5.00 等于 大于等于 - 22 - 等于 100.00 % 5.00 等于 100.00 % 10.00 等于 100.00 % 15.00 等于 100.00 % 15.00 等于 100.00 % 10.00 等于 100.00 % 5.00 等于 100.00 % 5.00 大于等于 100.00 % 10.00 大于等于 100.00 % 10.00 定性 高中低 / 10.00 大于等于 5.00 个 10.00 大于等于 90.00 % 20.00 大于等于 100.00 % 10.00 定性 高中低 / 10.00 定性 高中低 / 5.00 定性 高中低 / 5.00 定性 高中低 / 10.00 小于等于 4.00 % 20.00 大于等于 2.00 人次 5.00 大于等于 1.00 个 5.00 100.00 % 5.00 1.00 % 5.00 等于 小于等于 - 23 - 大于等于 100.00 % 5.00 等于 100.00 % 2.00 大于等于 40.00 % 3.00 大于等于 40.00 % 5.00 大于等于 20.00 % 5.00 / 20.00 / 10.00 定性 定性 优良中低 差 优良中低 差 - 24 - 部门整体绩效表 部门：审计局 年度目标 年度目标 完成审计项目，合理安排支出计划。 年度主要目标名称 年度主要任 务 年度主要目标内容 审计事务 一级指标 成本指标 完成审计项目，合理安排支出计划。 二级指标 三级指标 指标性质 指标方向性 经济成本指标 审计网络使用率 大于等于 正向 100 % 社会成本指标 审计质量 定性 正向 优良中低差 / 大于等于 正向 100 % 生态环境成本指 不会造成生态污 产出指标 目标值 计量单位 标 染 数量指标 审计项目数量 大于等于 正向 20 个 质量指标 审计问题采纳率 大于等于 正向 100 % 时效指标 项目完成率 大于等于 正向 100 % 经济效益指标 计算机水平 定性 正向 优良中低差 / 社会效益指标 审计全覆盖 定性 正向 优良中低差 / 生态效益指标 维护经济秩序 定性 正向 优良中低差 / 审计对象满意度 定性 正向 优良中低差 / 绩效指标 效益指标 满意度指标 服务对象满意度 指标 - 25 - 备注 第三部分 绥芬河市审计局2023年部门预算 情况说明 一、关于收支总表的说明 按照综合预算的原则，绥芬河市审计局所有收入和支出均纳 入部门预算管理。2023年，绥芬河市审计局收入总预算359.24万 元，包括：一般公共预算拨款收入，比上年预算增加23.46万元， 增长6.99%，主要原因是：在职人数增加。支出总预算359.24万 元，包括：一般公共服务支出，比上年预算增加23.46万元，增长 6.99%，主要原因是在职人数增加。 二、关于收入总表的说明 2023年，绥芬河市审计局收入预算359.24万元，其中：一般 公共预算拨款收入359.24万元，占100.00%。 三、关于支出总表的说明 2023年，绥芬河市审计局支出预算359.24万元，其中：基本 支出336.79万元，占93.75%；项目支出22.45万元，占6.25%。 四、关于财政拨款收支总表的说明 2023年，绥芬河市审计局财政拨款收入预算359.24万元，其 中：一般公共预算拨款359.24万元，政府性基金预算拨款0.00万 元，国有资本经营预算拨款0.00万元。财政拨款支出预算359.24 万元，其中，一般公共服务支出359.24万元。比上年预算增加 23.46万元，增长6.99%，主要原因是在职人数增加。 五、关于一般公共预算支出表的说明 - 26 - 2023年，绥芬河市审计局一般公共预算支出359.24万元，其 中：基本支出336.79万元，项目支出22.45万元。 (一)一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行 （项）336.79万元，比上年预算增加13.95万元，增长4.32%，主 要原因是在职人数增加。 (二)一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理 事务（项）22.45万元，比上年预算增加9.51万元，增长73.49%， 主要原因是增加全省审计专网和安全设备建设所需经费。 六、关于一般公共预算基本支出表的说明 2023年，绥芬河市审计局一般公共预算基本支出336.79万 元，其中：人员经费306.91万元，公用经费29.88万元。 （一）工资福利支出（类）基本工资（款）87.43万元，比上 年预算增加14.64万元，增长20.11%，主要原因是在职人数增加。 （二）工资福利支出（类）津贴补贴（款）108.00万元，比 上年预算增加2.14万元，增长2.02%，主要原因是在职人数增加。 （三）工资福利支出（类）奖金（款）7.29万元，比上年预 算减少5.35万元，下降42.33%，主要原因是奖金金额调整。 （四）工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费 （款）26.38万元，比上年预算增加4.66万元，增长21.45%，主要 原因是在职人数增加。 （五）工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款） 12.70万元，比上年预算增加1.38万元，增长12.19%，主要原因是 在职人数增加。 （六）工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（在职） - 27 - （款）2.52万元，比上年预算增加0.51万元，增长25.37%，主要 原因是在职人数增加。 （七）工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）0.32万 元，比上年预算增加0.05万元，增长18.52%，主要原因是在职人 数增加。 （八）工资福利支出（类）住房公积金（款）22.45万元，比 上年预算增加2.65万元，增长13.38%，主要原因是在职人数增 加。 （九）工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）19.19万 元，比上年预算减少3.66万元，下降16.02%，主要原因是调整工 资。 （十）商品和服务支出（类）办公费（款）4.69万元，比上 年预算减少0.23万元，下降4.67%，主要原因是减少相关支出。 （十一）商品和服务支出（类）印刷费（款）1.00万元，比 上年预算增加1万元，增长100%，主要原因是办公需要。 （十二）商品和服务支出（类）邮电费（款）0.55万元，比 上年预算增加0万元，增长0%，主要原因是无变动。 （十三）商品和服务支出（类）差旅费（款）2.00万元，比 上年预算减少0.93万元，下降31.74%，主要原因是减少相关支 出。 （十四）商品和服务支出（类）培训费（款）1.00万元，比 上年预算增加1万元，增长100%，主要原因是办公需要。 （十五）商品和服务支出（类）工会经费（款）2.24万元， 比上年预算增加0.27万元，增长13.71%，主要原因是在职人数增 加。 - 28 - （十六）商品和服务支出（类）福利费（款）4.31万元，比 上年预算增加0.4万元，增长10.23%，主要原因是在职人数增加。 （十七）商品和服务支出（类）其他交通费用（款）13.93万 元，比上年预算增加1.31万元，增长10.38%，主要原因是在职人 数增加。 （十八）商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款） 0.16万元，比上年预算减少0.02万元，下降11.11%，主要原因是 调整支出。 （十九）对个人和家庭的补助（类）退休费（款）19.24万 元，比上年预算减少5.85万元，下降23.32%，主要原因是退休人 员减少。 （二十）对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）0.80万 元，比上年预算增加0.08万元，增长11.11%，主要原因是补助标 准有调整。 （二十一）对个人和家庭的补助（类）医疗费补助（款） 0.57万元，比上年预算减少0.1万元，下降14.93%，主要原因是退 休人员减少。 （二十二）对个人和家庭的补助（类）奖励金（款）0.02万 元，比上年预算增加0万元，增长0%，主要原因是无变动。 七、关于一般公共预算项目支出表的说明 2023年，绥芬河市审计局部门一般公共预算项目支出22.45万 元。 (一)商品和服务支出（类）办公费（款）20.65万元，比上年 预算增加7.71万元，增长59.58%，主要原因是在职人数增加。 - 29 - (二)资本性支出（类）办公设备购置（款）1.80万元，比上 年预算增加1.8万元，增长100%，主要原因是增加全省审计专网和 安全设备建设所需经费。 八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明 2023年，绥芬河市审计局一般公共预算“三公”经费支出 0.00万元，其中：因公出国（境）费0.00万元，公务用车购置费 0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元，公务接待费0.00万 元。比上年预算增加0万元，增长0%，主要原因是无相关预算支 出。 （一）因公出国（境）经费。2023年预算安排0.00万元，比 上年预算增加0万元，增长0%，主要原因是无相关预算支出。 （二）公务接待费。2023年预算安排0.00万元，比上年预算 增加0万元，增长0%，主要原因是无相关预算支出。 （三）公务用车购置及运行维护费。2023年预算安排0.00万 元，比上年预算增加0.00万元。其中：公务用车购置费0.00万 元，比上年预算增加0万元，增长0%，主要原因是无相关预算支 出；公务用车运行维护费0.00万元，比上年预算增加0万元，增长 0%，主要原因是无相关预算支出。 九、关于政府性基金预算支出表的说明 2023年，本部门政府性基金支出0.00万元，比上年预算增加 0.00万元，增长0.00%，原因是本部门没有使用政府性基金预算拨 款安排的支出。 十、关于国有资本经营预算支出表的说明 - 30 - 2023年，本部门国有资本经营预算支出0.00万元，比上年预 算增加0.00万元，增长0.00%，原因是本部门没有使用国有资本经 营预算拨款安排的支出。 十一、机关运行经费安排情况说明 2023年，本部门机关运行经费预算50.53万元，比上年预算增 加23.45万元，增长86.60%。主要原因是在职人数增加、增加全省 审计专网和安全设备建设所需经费。 十二、政府采购安排情况说明 2023年，绥芬河市审计局采购预算总额0万元，其中：货物类 预算0万元、工程类预算0万元、服务类预算0万元。 十三、国有资产占有情况说明 截止2022年末，绥芬河市审计局固定资产金额50.49万元，其 中：房屋0平方米，车辆0台，单价100万元（含）以上设备0台 （套），单价50万元（含）以上设备0台（套）。 2023年，本部门预算拟安排购置固定资产0万元，其中：房屋 0平方米，车辆0台，单价100万元（含）以上设备0台（套），单 价50万元（含）以上设备0台（套）。 十四、关于项目支出绩效目标的说明 2023年，绥芬河市审计局实行绩效目标管理的项目4个，涉及 预算金额22.45万元。 十五、关于部门整体支出绩效目标的说明 - 31 - 2023年，绥芬河市审计局部门年度绩效目标为359.24万元。 主要绩效指标及指标值情况为： （一）产出指标 1、数量指标：完成审计项目数量20个、审计人数10人、出 具审计报告数量20份； 2、质量指标：审计建议采纳率大于90%、审计问题同质率小 于50%； 3、时效指标：问题整改率大于70%、审计项目完成率100%、 审计检查覆盖率大于30%； 4、成本指标：内控制度健全、固定资产利用率大于90%、资 产管理安全； （二）效益指标 1、经济效益指标：健全信息化管理、提高计算机水平； 2、社会效益指标：政府投资项目运转、审计全覆盖； 3、生态效益指标；履行生态环境保护责任； 4、可持续影响指标：绥芬河稳定发展、促进廉政建设； （三）满意度指标 1、服务对象满意度指标：审计对象满意度100%。 - 32 - 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的各类财政 拨款，含一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经 营预算拨款。 二、上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的财政拨款 以外的其他补助收入。 三、其他收入：指行政事业单位取得的除上述“财政拨款收 入”“事业收入”“事业单位经营收入”“附属单位上缴收入” 等以外的各项收入。 四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业 发展目标所发生的支出。 六、机关运行经费是指行政单位及参照公务员法管理事业单位 的公用经费，包括运转类中的公用经费项目、其他运转类项目和 特定目标类中的办公费、印刷费、邮电费、办公水费、办公电 费、办公用房取暖费、物业管理费、差旅费、会议费、福利费、 一般维修费、专用房屋维修费、电梯维修费、专用设备维修 （护）费、专用材料费、办公设备购置、信息网络及软件购置更 新、公务用车运行维护费以及其他商品和服务支出。 七、绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到的 产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指标， 是绩效运行监控、绩效自评价、部门评价、财政评价等预算绩效 管理工作的前提和基础。 - 33 - 八、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行 （项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基 本支出。 九、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事 务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未 单独设置项级科目的其他项目支出。 - 34 -