绥芬河市医疗保障局2021年度部门决算.pdf

绥芬河市医疗保障局 2021 年度部门决算 目 录 第一部分 部门概况...................................................................................... 1 一、绥芬河市医疗保障局职责................................................................ 1 二、机构设置............................................................................................ 2 三、人员构成............................................................................................ 3 第二部分 2021 年度部门决算公开报表.....................................................3 一、收入支出决算总表............................................................................ 3 二、收入决算表........................................................................................ 4 三、 支出决算表...................................................................................... 5 四、 财政拨款收入支出决算总表..........................................................6 五、 一般公共预算财政拨款支出决算表..............................................7 六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表......................................8 七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..........................8 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表....................................9 九、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表......................................9 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明............................ 9 一、收入支出总体增减变化情况说明....................................................9 二、收入决算增减变化情况说明..........................................................10 三、支出决算增减变化情况说明..........................................................11 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明..........................................11 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明................. 12 六、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明..................................14 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明......................14 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明............. 15 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说明......... 15 十、机关运行经费执行情况说明..........................................................16 十一、政府采购支出情况说明.............................................................. 16 十二、国有资产占有使用情况说明......................................................17 十三、预算绩效情况说明...................................................................... 17 第四部分 名词解释.................................................................................... 20 第五部分 附录............................................................................................ 21 第一部分 绥芬河市医疗保障局概况 一、部门职责 (一)贯彻执行落实国家、省、牡丹江市、市关于医疗保险、 生育 保险、医疗救助等医疗保障制度的法规、政策、规划和标准，拟订我市 相关政策、规划和标准。组织起草地方规范性文件。 (二)组织制定并实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保 障基金安全防控机制，推进和落实医疗保障基金支付方式改革。 (三)组织制定贯彻落实国家、省、牡丹江市、市医疗保障筹资和待 遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与 筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施长期护理保险制度改革方 案。 (四) 组织落实国家、省、牡丹江市、市制定的城乡统一的药品、 医用耗材、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制。 (五)组织制定贯彻落实国家、省、牡丹江市、市药品、医用耗材价 格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准等政策，建立医保支付医药 服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务 价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。 (六)落实药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施，组织 实施 药品、医用耗材招标采购平台建设。 (七)制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全 1 医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医 疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。 (八)负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。贯彻执 行落实异地就医管理和费用结算政策，建立健全医疗保障关系转移接续 制度。开展医疗保障领域对外合作交流。 (九)组织实施全市医疗保险、生育保险、医疗救助等政策规定。指 导医疗保障经办业务。 (十)完成市委、市政府交办的其他任务。 (十一)职能转变。市医疗保障局应完善落实统一的城乡居民 基本 医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统 筹的多层 次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安 全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改 革，更好保障人民群 众就医需求、减轻医药费用负担。 (十二）与市卫生健康局的有关职责分工。市卫生健康局、市 医疗 保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、改策衔接，建立沟 通协商机刺，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。 二、机构设置 绥芬河市医疗保障局无附属单位，部门决算中仅包含部门本级决 算。部门本级内设机构科室共 5 个，包括：下设综合业务科、审核结算 科、稽查科、基金财务科、办公室。设绥芬河市基本医疗保险经办公中 2 心。 三、人员构成 2021 年末绥芬河市医疗保障局实有人数 27 人，其中：行政人员 4 人、参公人员 0 人、事业人员 17 人、离休人员 0 人、退休人员 6 人。 与 2020 年度决算相比，年末实有人数增加 2 人，其中，行政人员增加 1 人、参公人员增加 0 人、离休人员增加 0 人、事业人员增加 1 人。 第二部分 绥芬河市医疗保障局 2021 年度部门决算公开报表 3 一、收入支出决算总表 4 二、收入决算表 三、支出决算表 5 四、财政拨款收入支出决算总表 6 五、一般公共预算财政拨款支出决算表（功能分类到项级） 7 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（经济分类到款级） 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 8 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 9 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明 一、收入支出总体增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市医疗保障局 2021 年度部门决算收支总 额 873.33 万元，其中：本年收入 873.33 万元，年初结转和结余 0 万元； 本年支出 873.33 万元，年末结转和结余 0 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。2021 年度部门决算收入总额增加 160.83 万元，增长 22.57%，主要原因是由于 1、新增工作人员；2、城 乡医疗救助财政补助增加 115 万；支出总额增加 154.83 万元，增长 21.55%，主要原因是由于 1、新增工作人员；2、城乡医疗救助财政补 助增加 115 万；年末结转和结余增加 0 万元，增长 0%。 二、收入决算增减变化情况说明 绥芬河市医疗保障局 2021 年度收入合计 873.33 万元，其中：财政 拨款收入 873.33 万元，占 100%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业 收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。各项收入增减变化情况及原 因详见下表： 金额单位：万元 项目 本年收入合计 2021 年度决算 同比增减额 873.33 160.83 10 同比+、-% +22.57 增减变化原因 人员增加、医疗救助补助增加 1.财政拨款收入 873.33 160.83 +22.57 人员增加、医疗救助补助增加 2.上级补助收入 3.事业收入 4.经营收入 5.附属单位上缴收入 6.其他收入 三、支出决算增减变化情况说明 绥芬河市医疗保障局 2021 年度支出合计 873.33 万元，其中：基本 支出 319.48 万元，占 36.58%；项目支出 553.85 万元，占 63.42%；上 缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补 助支出 0 万元，占 0%。各项支出增减变化情况及原因详见下表： 金额单位：万元 项目 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 本年支出合计 873.33 154.83 +21.55 1.基本支出 319.48 1.98 +0.6 人员增加 2.项目支出 553.85 152.85 +38.12 医疗救助补助增加 人员增加、医疗救助补助增加 3.上缴上级支出 4.经营支出 5.对附属单位补助支出 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市医疗保障局 2021 年度财政拨款收入 873.33 万元，年初财政拨款结转和结余 0 万元；本年支出 873.33 万元， 年末财政拨款结转和结余 0 万元。 11 （二）与 2020 年度决算相比。财政拨款收入增加 160.83 万元，增 长 22.57%；财政拨款支出增加 154.83 万元，增长 21.55%；年末财政拨 款结转和结余与 2020 年度相比，增加 0 万元，增长 0%。 （三）与 2021 年初预算相比。财政拨款收入增加 471.65 万元，增 长 117%；财政拨款支出增加 471.65 万元，增长 117%。 财政拨款收支变化情况详见第五、六、八部分。 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市医疗保障局 2021 年度一般公共预算财 政拨款收入 856.33 万元，年初一般公共预算财政拨款结转和结余 0 万 元；本年支出 856.33 万元，年末一般公共预算财政拨款结转和结余 0 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。一般公共预算财政拨款收入增加 143.83 万元，增长 20.19%，主要原因是城乡医疗救助财政补助增加； 一般公共预算财政拨款支出增加 137.83 万元，增长 19.18%，主要原因 是城乡医疗救助财政补助增加。 （三）与 2021 年初预算相比。一般公共预算财政拨款收入增加 454.65 万元，增长 113.19%，变化的主要原因是医疗救助财政补助增加， 人员工资增加；一般公共预算财政拨款支出增加 454.65 万元，增长 113.19%，变化的主要原因是医疗救助财政补助增加，人员工资增加。 （四）按功能分类支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 401.68 万元，支 12 出决算为 856.33 万元，完成年初预算的 213.19%。其中： 1. 社会保障和就业支出（类)行政事业单位养老支出（款）行政 单位离退休（项）年初预算为 17.54 万元，支出决算为 17.34 万元，完 成年初预算的 99%。决算数小于预算数的主要原因：全市工资调减。 2. 社会保障和就业支出（类)行政事业单位养老支出（款）机关 事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 22.35 万元，支出决 算为 24.13 万元，完成年初预算的 108%。决算数大于预算数的主要原 因：缴费基数调整。 3. 卫生健康支出（类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 年初预算为 100 万元，支出决算为 61.19 万元，完成年初预算的 61.19%。 决算数小于预算数的主要原因：离休老干部医疗费支出调减。 4. 卫生健康支出（类)行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助 （项）年初预算为 2.01 万元，支出决算为 2.24 万元，完成年初预算的 111%。决算数大于预算数的主要原因：新增人员。 5. 卫生健康支出（类)医疗救助（款）城乡医疗救助（项）年初 预算为 0 万元，支出决算为 431 万元，完成年初预算的 431%。决算数 大于预算数的主要原因：年初指标文件没有下达到单位，没有做预算。 6. 卫生健康支出（类)医疗保障管理事务（款）行政运行（项） 年初预算为 220.38 万元，支出决算为 236.35 万元，完成年初预算的 107%。决算数大于预算数的主要原因：新增人员。 7. 卫生健康支出（类)医疗保障管理事务（款）一般行政管理事 务（项）年初预算为 0.48 万元，支出决算为 0.48 万元，完成年初预算 13 的 100%。 8. 卫生健康支出（类)医疗保障管理事务（款）信息化建设（项） 年初预算为 1.8 万元，支出决算为 45.37 万元，完成年初预算的 2520%。 决算数大于预算数的主要原因：一是做预算时指标文还没有下达到单 位；二是专项资金用于提升医疗服务能力和信息化建设。 9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年 初预算为 19.74 万元，支出决算为 21.45 万元，完成年初预算的 109%。 决算数大于预算数的主要原因：新增人员。 10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初 预算为 17.39 万元，支出决算为 16.78 万元，完成年初预算的 96%。决 算数小于预算数的主要原因：提租补贴调整。 六、一般公共预算财政拨款基本支出构成情况。 绥芬河市医疗保障局 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 319.48 万元，其中： 人员经费 298.29 万元，主要包括基本工资 83.89 万元、津贴补贴 110.25 万元、奖金 12.57 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 24.13 万元、职工基本医疗保险缴费 11.71 万元、公务员医疗补助缴费 2.24 万元、住房公积金 21.45 万元等；对个人和家庭的补助 17.43 万元； 公用经费 21.19 万元，主要包括办公费 2.6 万元、差旅费 1.89 万元、 其他交通费 9.61 万元、工会经费 1.97 万元、福利费 2.48 万元等。 14 七、关于一般公共预算“三公”经费支出的说明 绥芬河市医疗保障局 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费 支出总额为 0，2020 年度决算为 0，增长 0%,变化的主要原因是没有安 排此项支出；2021 年度预算为 0。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市医疗保障局 2021 年度政府性基金预算 财政拨款收入 17 万元，年初政府性基金预算财政拨款结转和结余 0 万 元；本年支出 17 万元，年末政府性基金预算财政拨款结转和结余 0 万 元。 （二）与 2020 年度决算相比。政府性基金预算财政拨款收入增加 17 万元，增长 100%，主要原因是 2020 年没有安排支出；政府性基金 预算财政拨款支出增加 17 万元，增长 100%，主要原因是 2020 年没有 安排支出。 （三）与 2021 年初预算相比。政府性基金预算财政拨款收入增加 17 万元，增长 100%，变化的主要原因是增加用于医疗救助的彩票公益 金；政府性基金预算财政拨款支出增加 17 万元，增长 100%，变化的 主要原因是增加用于医疗救助的彩票公益金。 （四）按功能分类支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0 万元，支出 15 决算为 17 万元，完成年初预算的 100%。其中： 1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救 助的彩票公益金支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 17 万元， 完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因：年初没有安排 预算。 九、关于国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 绥芬河市医疗保障局国有资本经营预算财政拨款收支为 0。 十、关于机关运行经费情况说明 绥芬河市医疗保障局2021年度机关运行经费支出21.19万元，比 2020年决算数减少17.71万元，下降45.53%，主要原因是节约开支，2020 年补发了以前年度其他交通费用。比2021年度预算数减少1.18万元，下 降0.05%，主要原因是节约开支。 十一、关于政府采购支出情况说明 （一）政府采购支出情况。绥芬河市医疗保障局2021年度政府采购 支出总额29.86万元，其中：政府采购货物支出29.86万元、政府采购工 程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元， 占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府 采购支出总额的0。 （二）2021年度面向中小企业预留份额情况。根据《政府采购促进 中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号）要求，现对本部门（单 16 位）2021年面向中小企业预留项目执行情况公开如下：本部门（单位） 2021年预留项目面向中小企业采购共计0万元，其中，面向小微企业采 购0万元，占0%（详见下表）。 序 号 项目名称 预留选项 面向中小企 业采购金额 合同链接 1 2 3 4 十二、关于国有资产占有使用情况说明 截至2021年度12月31日，绥芬河市医疗保障局共有车辆0辆，其中， 副省级以上领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、机要通信用车0辆、 应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用 车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专 用设备0台（套）。 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，我局对2021年度部门预算整体支出和 17 省级项目（专项）支出全面开展绩效自评，其中，部门预算整体支出自 评涉及资金401.68万元；省级项目（专项）支出自评共涉及项目（专项） 0个，资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对1个项目 开展了项目（专项）支出部门评价，涉及一般公共预算支出102.8万元。 （二）部门预算整体支出自评结果 我局部门预算整体支出自评涉及资金 873.33 万元， 执行数为 873.33 万元，完成预算的 100%，得分 90 分。绩效目标完成情况：根据 2021 年我局做的年初预算，整体支出资金 873.33 万元，用于医保局日常运 营的费用、医疗服务和能力提升建设、城乡医疗救助补助和离退休人员 医疗费补助。通过绩效评价，能强化单位正常支出管理，提高财政资金 使用效益和政府管理职能。发现的主要问题及原因：一是对两定点监管 力度不够，监管手段滞后。两定点医药机构违规行为时有发生；二是受 地方经济影响，部分服务性企业由于企业性质、就业年龄结构、员工流 动性大等原因参保率较低。同时其他企业也存在员工流动性大等原因参 保面不全，仅限管理人员等部分人员参保。下一步改进措施：一是加大 对两定点监管力度，守好百姓“救命钱”；二是将医保政策宣传做为重 点，政策宣传到位，透彻，解决百姓后顾之忧。 （三）项目（专项）支出绩效自评结果 我局对3个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专项）支出 全年预算数合计536.85万元，执行数合计536.85万元，完成预算的100%， 平均得分90分。具体情况为： 1.“城乡医疗救助”项目（专项）支出自评综述：根据年初设定的绩 18 效目标，项目（专项）支出自评得分 90 分。全年预算数为 431 万元， 执行数为 431 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：医疗 救助对象覆盖范围稳步拓展，困难群众看病就医方便程度明显提高，困 难群众就医负担减轻程度有效缓解。对健全社会救助体系的影响和对健 全医疗保障体系的作用成效明显。发现的主要问题及原因：一是救助对 象分别由民政、卫健、扶贫等部门动态管理，与医保参保缴费节点不同， 容易造成漏缴、错缴等问题；二是由于救助对象动态管理，各部门数据 传输不及时，在核定待遇支付时容易核定有误。下一步改进措施：一是 加强与各部门之前的沟通，第一时间同步掌握救助对象动态管理；二是 加强对两定点的监督力度，确保救助资金使用安全高效。 2.“离休老干部医疗费补助”项目（专项）支出自评综述：根据年初 设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分 90 分。全年预算数为 100 万元，调减 40 万元，执行数为 60 万元，完成预算的 100%。项目绩效 目标完成情况：做好离休老干部、一至六级革命伤残军人医疗费用核定 工作，及时发放离休老干部医疗、一至六级革命伤残军人医疗费医疗待 遇。发现的主要问题及原因：一是对两定点监管力度不够，两定点医药 机构违规行为时有发生；二是由于服务对象的特殊性，门诊就医异地直 接结算受限。下一步改进措施：一是加大对两定点监管力度，合理安全 高效使用资金；二是完善异地就医直接结算经办工作，方便离休老干部 医疗、一至六级革命伤残军人医疗费就医。 3.“医疗服务与保障能力提升补助”项目（专项）支出自评综述：根 据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分 90 分。全年预算 19 数为 45.37 万元，执行数为 45.37 万元，完成预算的 100%。项目绩效 目标完成情况：主要用于安排开展打击欺诈骗保宣传费、业务培训费及 开展其他相关医保工作公用经费，实现保障医保基金合理有效使用，有 效提升综合监管、宣传引导、经办服务、人才队伍建设等医疗保障服务 能力的总体目标。发现的主要问题及原因：一是疾病诊断相关分组付费、 DIP 付费试点工作进展缓慢；二是宣传力度不够；三是两定违规行为时 有发生，监管力度不够。下一步改进措施：一是使开支有序推进，资金 得到有效使用，提高财政资金的预算执行率。二是督促项目开展实施， 严格按照专项资金项目管理，实行专款专用；资金使用严格落实有关规 章制度，使其合法性、合规性。 上述各项绩效评价表详见附录。 第四部分 名词解释 1.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到的产出和 效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指标，是绩效执行监 控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工作的前提和基础。 2.机关运行经费：是指行政和参公单位的公用经费，包括办公及印 刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一 般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理 费、公务用车运行维护费以及其他费用。 20 3.“三公”经费支出口径：指财政拨款支出安排的出国（境）费、 车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。 4.机关运行经费支出口径：指行政单位、参照公务员法管理事业单 位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财 政拨款开支的费用。/事业运行经费是指事业单位履行相应职能、维持 日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用。 5.离休老干部人员医疗费：是 指对 建 国前 参加 中 国共 产 党所 领 导的革命斗争、脱产享受供给制待遇的和从事地下革命工作的老 干部医疗费补助。 6.公务员医疗补助：国家行政机关、依照国家公务员制度管理的事 业单位、参照国家公务员制度管理单位、审判机关检察机关、全额预算 管理的事业单位按工资总额的 2%缴纳的医疗补助。 第五部分 1. 量化评价表 21 附录 22 2.部门预算整体支出绩效自评表 23 3.项目（专项）支出绩效自评表 24 25 26 4.省级项目（专项）支出部门评价得分表 27