7、绥芬河市第三中学2021年度部门决算.pdf

绥芬河市第三中学 2021 年度部门决算公开说明目录第一部分部门概况...................................................................................... 1 一、部门（单位）职责............................................................................ 1 二、机构设置............................................................................................ 1 三、人员构成............................................................................................ 1 第二部分 2021 年度部门决算公开报表..................................................... 2 一、收入支出决算总表............................................................................ 2 二、收入决算表........................................................................................ 3 三、支出决算表........................................................................................ 4 四、财政拨款收入支出决算总表............................................................ 5 五、一般公共预算财政拨款支出决算表................................................ 6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表........................................7 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表....................... 8 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表....................................8 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表........................................8 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明............................ 9 一、收入支出总体增减变化情况说明.................................................... 9 二、收入决算增减变化情况说明............................................................ 9 三、支出决算增减变化情况说明.......................................................... 10 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明..........................................10 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明................. 11 六、一般公共预算财政拨款基本支出增减变化情况说明................. 13 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明................. 13 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明............. 14 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说明......... 14 十、机关运行经费执行情况说明.......................................................... 14 十一、政府采购支出情况说明.............................................................. 14 十二、国有资产占有使用情况说明...................................................... 15 十三、预算绩效情况说明...................................................................... 16 第四部分名词解释.................................................................................... 17 第五部分附录............................................................................................ 19 第一部分绥芬河市第三中学概况一、部门（单位）职责实施初中义务教育，促进基础教育发展，负责初中学历教育及相关社会服务。二、机构设置绥芬河市第三中学无附属单位,2021 年度部门决算中仅包含部门本级决算。部门本级内设机构共 6 个，包括：教导处、德育处、总务处、教科研室、办公室、团委。三、人员构成 2021 年末绥芬河市第三中学实有人数 154 人，其中：行政人员 0 人、参公人员 0 人、事业人员 110 人、离休人员 0 人、退休人员 44 人。与 2020 年度决算相比，年末实有人数减少 3 人，其中，行政人员增加 0 人、参公人员增加 0 人、事业人员减少 3 人。 1 第二部分绥芬河市第三中学 2021 年度决算公开报表一、收入支出决算总表部门：绥芬河市第三中学 2021 年度收入项目栏次一、一般公共预算财政拨款收入二、政府性基金预算财政拨款收入三、国有资本经营预算财政拨款收入四、上级补助收入公开 01 表金额单位：万元支出行次 1 金额项目 1 栏次金额 2 一、一般公共服务支出 32 2 二、外交支出 33 3 三、国防支出 34 4 四、公共安全支出 35 五、事业收入 5 五、教育支出 36 六、经营收入 6 37 七、附属单位上缴收入 7 八、其他收入 8 六、科学技术支出七、文化旅游体育与传媒支出八、社会保障和就业支出 39 130.53 9 九、卫生健康支出 40 80.87 10 十、节能环保支出 41 11 十一、城乡社区支出 42 12 十二、农林水支出 43 13 44 15 十三、交通运输支出十四、资源勘探工业信息等支出十五、商业服务业等支出 16 十六、金融支出 47 17 十七、援助其他地区支出十八、自然资源海洋气象等支出十九、住房保障支出 48 51 23 二十、粮油物资储备支出二十一、国有资本经营预算支出二十二、灾害防治及应急管理支出二十三、其他支出 24 二十四、债务还本支出 55 25 二十五、债务付息支出 56 14 18 19 20 21 22 2,015.93 行次 4.63 2 1,863.54 38 45 46 49 50 52 53 54 26 本年收入合计 27 使用非财政拨款结余 28 年初结转和结余 29 2,020.57 58.12 二十六、抗疫特别国债安排的支出本年支出合计 57 58 结余分配 59 年末结转和结余 60 30 总计 31 2,074.93 3.76 61 2,078.69 总计 62 2,078.69 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。二、收入决算表部门：绥芬河市第三中学公开 02 表金额单位：万元 2021 年度项目功能分类科目编码科目名称本年收入合计财政拨款收入上级补助收入 1 2 3 2,020.57 2,015.93 4.63 栏次合计附属单位上缴收入 6 事业收入经营收入 4 5 其他收入 7 205 教育支出 1,809.17 1,804.54 4.63 20502 普通教育 1,809.17 1,804.54 4.63 2050203 初中教育社会保障和就业支出行政事业单位养老支出事业单位离退休机关事业单位职业年金缴费支出卫生健康支出 1,809.17 1,804.54 4.63 130.53 130.53 130.53 130.53 125.83 125.83 4.69 4.69 80.87 80.87 0.59 0.59 0.59 0.59 21011 公共卫生突发公共卫生事件应急处理行政事业单位医疗 80.28 80.28 2101102 事业单位医疗 67.58 67.58 2101103 公务员医疗补助 12.70 12.70 208 20805 2080502 2080506 210 21004 2100410 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 3 三、支出决算表支出决算表公开 03 表部门：绥芬河市第三中学金额单位：万元 2021 年度项目功能分类科目编码科目名称本年支出合计基本支出项目支出 1 2 3 2,074.93 1,758.92 316.01 栏次合计 205 教育支出 1,863.54 1,548.12 315.42 20502 普通教育 1,863.54 1,548.12 315.42 1,863.54 1,548.12 315.42 社会保障和就业支出行政事业单位养老支出事业单位离退休机关事业单位职业年金缴费支出卫生健康支出 130.53 130.53 130.53 130.53 125.83 125.83 4.69 4.69 80.87 80.28 0.59 0.59 0.59 0.59 21011 公共卫生突发公共卫生事件应急处理行政事业单位医疗 80.28 80.28 2101102 事业单位医疗 67.58 67.58 2101103 公务员医疗补助 12.70 12.70 2050203 208 20805 2080502 2080506 210 21004 2100410 初中教育注：本表反映部门本年度各项支出情况。 4 0.59 上缴经对附属单上营位补助支级支出支出出 4 5 6 四、财政拨款收入支出决算总表 5 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 7 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 8 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明一、收入支出总体增减变化情况说明（一）总体情况。绥芬河市第三中学 2021 年度部门决算收支总额 2020.57 万元，其中：本年收入 2020.57 万元，年初结转和结余 58.12 万元；本年支出 2074.93 万元，年末结转和结余 3.76 万元。（二）与 2020 年度决算相比。2021 年度部门决算收入总额增加 204.15 万元，增长 11%，主要原因是由于人员工资调整、抚恤金增加、取暖费增加、薄改经费增加、奖补资金增加；支出总额增加 225.72 万元，增长 12%，主要原因是由于人员工资调整、抚恤金增加、取暖费增加、薄改经费增加、奖补资金增加；年末结转和结余减少 29.44 万元，下降 88%，主要原因是有艺体综合楼资金和义务教育经费结转资金。二、收入决算增减变化情况说明绥芬河市第三中学 2021 年度收入合计 2020.57 万元，其中：财政拨款收入 2015.93 万元，占 99.77%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 4.63 万元，占 0.23%。各项收入增减变化情况及原因详见下表： 9 项目金额单位：万元 2021 年度决算同比增减额同比+、-% 增减变化原因本年收入合计 2020.57 204.15 +11% 1.财政拨款收入 2015.93 200.99 +11% 2.上级补助收入 3.事业收入 4.经营收入 5.附属单位上缴收入 6.其他收入 4.63 3.15 +213% 人员工资调整、抚恤金增加、取暖费增加、薄改经费增加、奖补资金增加人员工资调整、抚恤金增加、取暖费增加、薄改经费增加、奖补资金增加增加团省委支教教师补助三、支出决算增减变化情况说明绥芬河市第三中学 2021 年度支出合计 2074.93 万元，其中：基本支出 1758.92 万元，占 84.77%；项目支出 316.01 万元，占 15.23%；上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。各项支出增减变化情况及原因详见下表：项目本年支出合计金额单位：万元 2021 年度决算同比增减额同比+、-% 增减变化原因 2074.93 225.72 +12% 1.基本支出 1758.92 111.18 +7% 2.项目支出 316.01 114.54 +57% 人员工资调整、抚恤金增加、取暖费增加薄改经费增加、奖补资金增加、增加体育活动室改造工程 3.上缴上级支出 4.经营支出 5.对附属单位补助支出四、财政拨款收入支出增减变化情况说明（一）总体情况。绥芬河市第三中学 2021 年度财政拨款收入 2015.93 万元，年初财政拨款结转和结余 58.12 万元；本年支 10 出 2072.6 万元，年末财政拨款结转和结余 1.45 万元。（二）与 2020 年度决算相比。财政拨款收入增加 200.99 万元，增长 11%；财政拨款支出增加 223.39 万元，增长 12%；年末财政拨款结转和结余与 2020 年度相比，减少 29.53 万元，下降 88%。（三）与 2021 年初预算相比。财政拨款收入增加 276.9 万元，增长 16%；财政拨款支出增加 333.57 万元，增长 19%。财政拨款收支变化情况详见第五、六、八部分。五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明（一）总体情况。绥芬河市第三中学 2021 年度一般公共预算财政拨款收入 2015.93 万元，年初一般公共预算财政拨款结转和结余 58.12 万元；本年支出 2072.6 万元，其中，基本支出 1758.92 万元，项目支出 313.68 万元，年末一般公共预算财政拨款结转和结余 1.45 万元。（二）与 2020 年度决算相比。一般公共预算财政拨款收入增加 200.99 万元，增长 11%，主要原因是由于人员工资调整、抚恤金增加、取暖费增加、薄改经费增加、奖补资金增加；一般公共预算财政拨款支出增加 223.39 万元，增长 12%，主要原因是由于人员工资调整、抚恤金增加、取暖费增加、薄改经费增加、奖补资金增加、增加体育活动室改造工程。（三）与 2021 年初预算相比。一般公共预算财政拨款收入 11 增加 276.9 万元，增长 16%，变化的主要原因是由于人员工资调整、抚恤金增加、取暖费增加、薄改经费增加、奖补资金增加；一般公共预算财政拨款支出增加 333.57 万元，增长 19%，变化的主要原因是由于人员工资调整、抚恤金增加、取暖费增加、薄改经费增加、奖补资金增加、增加体育活动室改造工程。（四）按功能分类支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1739.03 万元，支出决算为 2072.6 万元，完成年初预算的 119%。其中： 1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为 1153.36 万元，支出决算为 1861.21 万元，完成年初预算的 161%。决算数大于预算数的主要原因：一是增加义务教育经费支出；二是支出功能科目调整。 2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为 126.06 万元，支出决算为 125.83 万元，完成年初预算的 99%。决算数小于预算数的主要原因：人员变动。 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 4.69 万元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因：增加退休人员职业年金记实。 5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 0.59 万元， 12 完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因：本年度增加了疫情防控相关支出。 6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为 67.58 万元，支出决算为 67.58 万元，完成年初预算的 100%。决算数等于预算数。 7.卫生健康支出（类）公共卫生（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为 12.7 万元，支出决算为 12.7 万元，完成年初预算的 100%。决算数等于预算数。六、一般公共预算财政拨款基本支出增减变化情况说明绥芬河市第三中学 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1758.92 万元，其中：人员经费 1634.65 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费 124.27 万元，主要包括：办公费、邮电费、取暖费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明 2021 年度，绥芬河市第三中学一般公共预算财政拨款“三公”经费支出总额为 0 万元，2020 年度决算为 0 万元，2021 年 13 度预算为 0 万元。八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明绥芬河市第三中学政府性基金预算财政拨款收支为 0。九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说明绥芬河市第三中学国有资本经营预算财政拨款收支为 0。十、机关运行经费执行情况说明绥芬河市第三中学为事业单位，无机关运行经费。十一、政府采购支出情况说明本单位2021年度政府采购支出总额103.12万元，其中：政府采购货物支出63.4万元、政府采购工程支出39.72万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额103.12万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额103.12 万元，占政府采购支出总额的100%。（一）政府采购支出情况。本单位2021年度政府采购支出总额103.12万元，其中：政府采购货物支出63.4万元、政府采购工程支出39.72万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额103.12万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授 14 予小微企业合同金额103.12万元，占授予中小企业合同金额的 100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。（公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）（二）2021年度面向中小企业预留份额情况。根据《政府采购促进中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号）要求，现对本单位2021年面向中小企业预留项目执行情况公开如下：本单位2021年预留项目面向中小企业采购共计0万元，其中，面向小微企业采购0万元，占0%（详见下表）。序号项目名称预留选项面向中小企业采购金额合同链接 1 2 3 4 5 十二、国有资产占有使用情况说明截至2021年度12月31日，绥芬河市第三中学共有车辆0辆；其中，副省级以上领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业 15 技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0 台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。十三、预算绩效情况说明（一）预算绩效管理工作开展情况根据预算绩效管理工作要求，我单位对2021年度一般公共部门预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目0个，二级项目 2个，共涉及资金313.09万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对省级项目（专项）支出全面开展绩效自评，涉及项目（专项）2个，其中，一级项目0个，二级项目2个，资金313.09 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2个项目开展了项目（专项）支出部门评价，涉及一般公共预算支出313.09万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。（二）项目（专项）支出绩效自评结果我单位对2个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专项）支出全年预算数合计313.09万元，执行数合计313.09万元，完成预算的100%，平均得分100分。具体情况为： 1.“城乡义务教育补助资金”项目（专项）支出自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。全年预算数为264.27万元，执行数为264.27万元，完成预算的 16 100%。项目绩效目标完成情况：保证了教育教学的正常运转。 2.“义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目（专项）支出自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。全年预算数为48.82万元，执行数为48.82 万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：推进义务教育学校教育信息化建设，改善了义务教育学校办学条件。上述各项绩效评价表详见附录。第四部分名词解释根据《2021 年政府收支分类科目》和《2021 年部门决算报表编制说明》，对绥芬河市第三中学 2021 年度部门决算中相关名词解释如下：一、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。二、基本支出：指预算单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费。三、项目支出：指义务教育经费和薄改资金等支出。四、“三公”经费支出口径：指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。五、事业运行经费：是指事业单位履行相应职能、维持日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用。六、义务教育经费：指财政按照学生人数拨付的专项公用 17 经费。七、薄改资金支出：指财政部门拨付的用于改善办学条件的专项资金。八、绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工作的前提和基础。 18 第五部分附录 1.量化评价表单位名称：绥芬河市第三中学评价指标一级指标名称权重财政拨款收入预决算差异率 5 15.92 3.0 财政拨款收入：初预算数*100% 事业收入预决算差异率 5 0.00 5.0 经营收入预决算差异率 3 0.00 其他收入预决算差异率 5 年初结转和结余预决算差异率权重差异率＝ 0，得满分；差异率 (绝对值) >0 时，每增加 5% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。事业收入：算数*100% (决算数－年初预算数 ) /年初预差异率＝ 0，得满分；差异率 (绝对值) >0 时，每增加 5% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 3.0 经营收入：算数*100% (决算数－年初预算数 ) /年初预差异率＝ 0，得满分；差异率 (绝对值) >0 时，每增加 5% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 0.00 0.0 其他收入：算数*100% (决算数－年初预算数 ) /年初预差异率＝ 0，得满分；差异率 (绝对值) >0 时，每增加 5% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 5 74.61 4.0 年初结转和结余：年初预算数 *100% 人员经费预决算差异率 4 1.60 3.5 人员经费：算数*100% (决算数－年初预算数 ) /年初预差异率＝ 0，得满分；差异率 (绝对值) ﹥0 时，每增加 5% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。公用经费预决算差异率 3 -4.46 3.0 公用经费：算数*100% (决算数－年初预算数 ) /年初预差异率≤0，得满分；差异率 ﹥0 时，每增加 5% ( 含 ) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。人员经费预算执行差异率 10 0.00 10.0 人员经费：算数*100% (决算数－调整预算数 ) /调整预差异率＝ 0，得满分；差异率 (绝对值) >0 时，每增加 5% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。公用经费预算执行差异率 10 0.00 10.0 公用经费：算数*100% (决算数－调整预算数 ) /调整预差异率＝ 0，得满分；差异率 (绝对值) >0 时，每增加 5% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。财政拨款结转和结余率 10 0.07 9.5 财政拨款结转和结余：整预算数总计 ) *100% 财政拨款结转上下年变动率 10 -95.64 10.0 财政拨款结余上下年变动率 5 0.00 5.0 “三公 ”经费支出预决算差异率 5 0.00 5.0 “三公”经费：预算数) *100% 财政拨款项目支出中开支在职人员及离退休经费比重 5 0.00 5.0 财政拨款项目支出： (工资福利支出+离休费+ 比重＝0，得满分；比重 ﹥0 时，每增加退休费 ) /项目支出合计*100% 1% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 5 0.00 5.0 基本支出： (房屋建筑物构建 +大型修缮+基础比重=0，得满分；比重>0 时，每增加 1% 设施建设+物资储备 ) /公用经费*100% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。货币资金变动率 5 -52.64 借款变动率 4 0.00 4.0 借款：应缴财政款及时性 1 0.00 1.0 应缴财政款年末按规定年终清缴后应无余额 30 资产状况 50 10 基本支出中列支房屋建筑物购建、大型修缮、基础设施建设、物资储备比重 5 10 负债状况 100 — (决算数－年初预算数 ) / (本年年末数/支出调 — 100 (决算数－年初预算数/年初差异率 ≤0，得满分；差异率>0 时，每增加 5% ( 含 ) 扣减 1 分，减至 0 分为止。 (期末数－期初数) /期初数*100% (期末数－期初数) /期初数*100% 91.0 — 注： 1.财务状况不含企业化管理事业单位和民间非营利组织。 2.财政拨款结转和结余率、财政拨款结转和结余上下年变动率评价指标中，中央部门上年、本年年末结转和结余数均不含暂付款。 3.各项评分标准中，对于分子不为 0 且分母为 0 的情况，按 0 分计算；分子、分母同为 0 的情况，按满分计算。 19 结转和结余率=0，得满分；结转和结余率 (绝对值 ) >0 时，每增加 5% (含 ) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。财政拨款结余： (本年年末数－上年年末数 ) / 比重＝0，得满分；比重 (绝对值) ﹥ 0 上年年末数*100% 时，每增加 5% (含) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 5.0 货币资金： — 差异率＝0，得满分；差异率 (绝对值) ≤100% ，扣减 1 分；差异率 ( 绝对值 ) >100%时，每增加 10% ( 含 ) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。财政拨款结转： (本年年末数－上年年末数 ) / 变动率 <0，得满分；变动率 ≥0 时，上年年末数*100% 每增加 5% ( 含 ) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 5 100 评分标准 (决算数－年初预算数 ) /年 90 预算编制及执行的规范性合计指标说明权重预算执行的有效性财务状况得分三级指标名称预算编制的准确完整性预算编制及执行情况计算值二级指标名称变动率≤0，得满分；变动率 ﹥0 时，每增加 5% ( 含 ) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。变动率≤0，得满分；变动率 ﹥0 时，每增加 5% ( 含 ) 扣减 0.5 分，减至 0 分为止。应缴财政款=0，得满分，应缴财政款 ≠0，得0分 — 2. 部门预算整体支出绩效自评表 20 2. 项目（专项）支出绩效自评表 21 22