中共绥芬河市委党校2021年度部门决算.pdf

中共绥芬河市委党校 2021 年度部门决算 公开说明 目 录 第一部分 部门概况..........................................................................................................1 一、部门（单位）职责...............................................................................................1 二、机构设置...............................................................................................................1 三、人员构成...............................................................................................................1 第二部分 2021 年度部门决算公开报表.........................................................................2 一、收入支出决算总表...............................................................................................2 二、收入决算表...........................................................................................................2 三、支出决算表...........................................................................................................3 四、财政拨款收入支出决算总表...............................................................................3 五、一般公共预算财政拨款支出决算表...................................................................3 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表...........................................................4 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表............................................... 5 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.......................................................5 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表...........................................................6 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明.................................................6 一、收入支出总体增减变化情况说明.......................................................................6 二、收入决算增减变化情况说明...............................................................................7 三、支出决算增减变化情况说明...............................................................................7 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明...............................................................8 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明.......................................8 六、一般公共预算财政拨款基本支出增减变化情况说明.....................................10 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明......................................... 10 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明.................................11 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说明.............................11 十、机关运行经费执行情况说明.............................................................................11 十一、政府采购支出情况说明.................................................................................11 十二、国有资产占有使用情况说明.........................................................................13 十三、预算绩效情况说明.........................................................................................13 第四部分 名词解释........................................................................................................15 第五部分 附录................................................................................................................17 第一部分 中共绥芬河市委党校概况 一、部门（单位）职责 （一）负责市委党校的职责是有计划的培训轮训市直各单 位及乡镇各单位的科级干部、科级后备干部、妇女干部和预备 党员，入党积极分子等。提高党员领导干部党性修养和能力品 行。 （二）积极开展科研和智慧库工作活动，为市委市政府决 策提供理论参考。 （三）进行宣传教育，加强意识形态工作。 二、机构设置 党校无附属单位，部门决算中仅包含部门本级决算。部门 本级内设内设机构共 4 个：（1)教务室。 (2)教研科研室。 (3) 办公室。 (4)总务信息室。核定编制 21 名。 三、人员构成 2021 年末中共绥芬河市委党校实有人数 22 人，其中：参 公人员 2 人、事业人员 11 人、退休人员 9 人。与 2020 年度决 算相比，年末实有人数增加 2 人，其中，事业人员增加 2 人。 1 第二部分 中共绥芬河市委党校 2021 年度部门决算公开报 表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 2 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 3 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 4 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 本部门（单位）没有政府性基金预算财政拨款收支，故本表为空表。 5 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 本部门（单位）没有国有资本经营预算财政拨款收支，故本表为空表。 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明 一、收入支出总体增减变化情况说明 （一）总体情况。中共绥芬河市委党校 2021 年度部门决算 收入总额 518.22 万元，其中：本年收入 318.22 万元，年初结转 和结余 200 万元；本年支出 518.22 万元，年末结转和结余 0 万 元。 （二）与 2020 年度决算相比。2021 年度部门决算收入总 额增加 2.37 万元，增长 0.75%，主要原因是由于人员增加调资； 支出总额增加 202.37 万元，增长 64.07%，主要原因是由于人 员增加调资；年末结转和结余减少 200 万元，下降 100%，主 要原因是由于支付工程款项。 6 二、收入决算增减变化情况说明 中共绥芬河市委党校 2021 年度收入合计 318.21 万元，其 中：财政拨款收入 318.21 万元，占 100%；上级补助收入 0 万 元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%； 附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。 各项收入增减变化情况及原因详见下表： 项目 本年收入合计 1.财政拨款收入 2.上级补助收入 3.事业收入 4.经营收入 5.附属单位上缴收入 6.其他收入 金额单位：万元 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 318.22 2.37 +0.75% 由于人员增加调资 318.22 2.37 +0.75% 由于人员增加调资 三、支出决算增减变化情况说明 中共绥芬河市委党校 2021 年度支出合计 518.22 万元，其 中：基本支出 259.61 万元，占 50.1%；项目支出 258.6 万元， 占 49.9%；上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。各项支出增减变化 情况及原因详见下表： 项目 本年支出合计 1.基本支出 金额单位：万元 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 518.22 202.37 +64.07% 由于支付工程款项 259.62 3.37 -1.3% 由 于疫 情 影 响相 关 经 7 258.6 2.项目支出 3.上缴上级支出 4.经营支出 5.对附属单位补助支出 250.74 389% 费支出下降 由于支付工程款项 四、关于财政拨款收入支出总体情况说明 （一）总体情况。中共绥芬河市委党校 2021 年度财政拨款 收入 518.22 万元，年初财政拨款结转和结余 200 万元；本年支 出 518.22 万元，年末财政拨款结转和结余 0 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。财政拨款收入增加 2.37 万 元，增长 0.75%；财政拨款支出增加 202.37 万元，增长 20%； 年末财政拨款结转和结余与 2020 年度相比，增加 200 万元，增 长 100%。 （三）与 2021 年初预算相比。财政拨款收入增加 200.01 万元，增长 61.4%；财政拨款支出增加 200.01 万元，增长 61.4% 五、一般公共预算财政拨款收入支出情况说明 （一）总体情况。中共绥芬河市委党校 2021 年度一般公共 预算财政拨款收入 318.22 万元，年初一般公共预算财政拨款结 转和结余 200 万元；本年支出 518.22 万元，年末一般公共预算 财政拨款结转和结余 0 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 2.37 万元，增长 0.75%，主要原因是人员增加工资调资； 一般公共预算财政拨款支出增加 202.37 万元，增长 65.07%， 8 主要原因是本年发现支出增加支付工程款项。 （三）与 2021 年初预算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 0.01 万元，增长 0.003%，变化的主要原因是人员增加。 （四）按功能分类支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 318.21 万元，支出决算为 518.22 万元，完成年初预算的 100%。其中： 1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。 2.教育支出。年初预算为 244.38 万元，支出决算为 509.47 万元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因： 科目调整，将社会保障支出及住房保障支出调整为教育支出。 3.社会保障和就业支出。年初预算为 42.98 万元，支出决算 为 0 万元，完成年初预算的 0%。决算数小于预算数的主要原 因：科目调整。 3.卫生健康支出。年初预算为 7.86 万元，支出决算为 0 万 元，完成年初预算的 0%。决算数小于预算数的主要原因：科 目调整。 3.住房保障支出。年初预算为 23.00 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0%。决算数小于预算数的主要原因： 科目调整。 9 六、一般公共预算财政拨款基本支出增减变化情况说明 中共绥芬市委党校 2021 年度一般公共预算财政拨款基本 支出 259.62 万元，其中： 人员经费 191.07 万元，主要包括基本工资、津贴补贴 161.63 万元。 公用经费 68.54 万元，主要包括办公 0.98 万元、维修费 4.16 万元、培训费 0.5 万元、公务接待 0.12 万元、工会 1.21 万元、 福利 0.31 万元、交通 5.69 万元、其他商品服务 0.5 万元。 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明 2021 年度，中共绥芬河市委党校一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出总额为 0.12 万元，与 2020 年度决算相比增加 0.07 万元，增长 59.17%，变化的主要原因是来我校交流学习人 员人数增加；与 2021 年度预算相比减少 0.02 万元，增长下降 14.29%，变化的主要原因是由于疫情影响原定接待次数减少。 （一）因公出国（境）费 0 万元，因公出国（境）团组数 0 个。 （二）公务用车购置及运行费 0 万元。 1.公务用车购置费 0 万元 2.公务用车运行维护费 0 万元 3.公务用车购置数 0 辆 10 （三）公务接待费 0.12 万元，与 2020 年度决算相比增加 0.07 万元，增长 59.17%，变化的主要原因是来我校交流学习人 员人数增加；与 2021 全年预算相比减少 0.02 万元，增长下降 14.29%，变化的主要原因是由于疫情影响原定接待次数减少。 全年国内公务接待的批次为 1 次，比上年接待批次一致，接待 人数 20 人。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 中共绥芬河市委党校政府性基金预算财政拨款收支为 0。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说 明 中共绥芬河市委党校国有资本经营预算财政拨款支出为 0。 十、机关运行经费执行情况说明 本部门2021年度机关运行经费支出68.54万元，比2020年决 算数增加0.94万元，增长1.4%，主要原因是由于人员增加相关 公用经费增加。比2021年度预算数增加4.81万元，增长7%，主 要原因是由于人员增加相关公用经费增加。 十一、关于政府采购支出情况说明 （一）政府采购支出情况。中共绥芬河市委党校2021年度 11 政府采购支出总额52.41万元，其中：政府采购货物支出2.41万 元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出50万元。授予 中小企业合同金额52.41万元，占政府采购支出总额的100%， 其中：授予小微企业合同金额2.41万元，占授予中小企业合同 金额的4.6%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额 的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 100%。 （二）2021年度面向中小企业预留份额情况。根据《政府 采购促进中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号）要求， 现对本部门（单位）2021年面向中小企业预留项目执行情况公 开如下：本部门（单位）2021年预留项目面向中小企业采购共 计0万元，其中，面向小微企业采购0万元，占0%（详见下表）。 序 号 项目名称 预留选项 1 2 3 4 12 面向中小 企业采购 金额 合同链接 十二、国有资产占有使用情况说明 截至 2021 年度 12 月 31 日，中共绥芬河市委党校共有车辆 0 辆 0；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套），单价 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，我厅（委、办、局）对2021 年度部门预算整体支出和省级项目（专项）支出全面开展绩效 自评，其中，部门预算整体支出自评涉及资金518.22万元；省 级项目（专项）支出自评共涉及项目（专项）0个，资金0万元， 占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2个项目开展了 项目（专项）支出部门评价，涉及一般公共预算支出258.60万 元。 （二）部门预算整体支出自评结果 我部门预算整体支出自评涉及资金518.22万元，执行数为 518.22万元，完成预算的100%，得分100分。绩效目标完成情 况：总体较好，资金到位及时，预算执行较好。发现的主要问 题及原因：一是规章制度执行性有待提高；二是绩效目标编制 质量不高。下一步改进措施：一是加强绩效工作学习；二是规 范绩效目标编制。 13 （三）项目（专项）支出绩效自评结果 我校对2个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专项） 支出全年预算数合计258.6万元，执行数合计258.6万元，完成预 算的100%，平均得分100分。具体情况为： 1.“业务费-培训、网络、物业物业费”项目（专项）支出自 评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得 分100分。全年预算数为58.6万元，执行数为58.6万元，完成预 算的100%。项目绩效目标完成情况较好，专项资金支出均有相 关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算 结果真实、准确。发现的主要问题及原因：受疫情影响，未能 定期面对面与物业公司进行服务内容落实情况对接。下一步继 续整合资源对物业工作及时监督沟通，保障党校的教育教学顺 利开展进行。 2.“业务费-工程款”项目（专项）支出自评综述：根据年初 设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。全年项目 预算追加数为200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。 项目绩效目标完成情况较好，专项资金支出均有相关的授权审 批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、 准确。发现的主要问题及原因：由于财政资金紧张，剩余工程 款项无法及时拨付。下一步继续跟进工程款支付情况。 （四）项目（专项）支出部门评价结果 我部门组织对2个项目（专项）支出开展了部门评价，项目 14 （专项）支出全年预算数合计258.6万元，执行数合计258.6万元， 完成预算的100%，平均得分100分。具体情况为： 1.“业务费-培训、网络物业管理费”项目（专项）支出自评 综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分 100分。全年预算数为58.6万元，执行数为58.6万元，完成预算 的100%。项目绩效目标完成情况较好，专项资金支出均有相关 的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结 果真实、准确。发现的主要问题及原因：受疫情影响，未能定 期面对面与物业公司进行服务内容落实情况对接。下一步继续 整合资源对物业工作及时监督沟通，保障党校的教育教学顺利 开展进行。 2.“业务费-工程款”项目（专项）支出自评综述：根据年初 设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。全年项目 预算追加数为200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。 项目绩效目标完成情况较好，专项资金支出均有相关的授权审 批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、 准确。发现的主要问题及原因：由于财政资金紧张，剩余工程 款项无法及时拨付。下一步继续跟进工程款支付情况。 上述各项绩效评价表详见附录。 15 第四部分 名词解释 1.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到 的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指 标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工 作的前提和基础。 2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用 于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持 国家机构正常运转等。 3.政府性基金：是国家通过向社会征收以及出让土地、发 行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和 社会事业发展。 4.教育支出：反映政府教育事务支出。 5.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面 的支出。 6.卫生健康支出:反映政府卫生健康方面的支出。 7.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。 8.基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、 完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员 经费和日常公用经费两部分。 9.项目支出：是指行政事业单位为完成特定的工作任务或 事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的 16 支出。 10.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开 支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为 上述人员缴纳的各项社会保险费等。 11.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位 购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和 应急性物资储备等资本性支出。 12.对个人和家庭的补助支出（支出经济分类科目类级）： 反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 13.“三公”经费：是指财政拨款支出安排的出国（境）费、 车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。 第五部分 附录 1.量化评价表 17 2.部门预算整体支出绩效自评表 18 3.项目（专项）支出绩效自评表 19 20 3. 省级项目（专项）支出部门评价得分表 本单位 2021 年无省级项目支出，因此无省级项目支出部门评 价得分表。 21