附件：2022年广东开放大学（广东理工职业学院）部门决算公开.pdf

2022 年度广东开放大学（广东理工职业学院） 部门决算 1 目 录 第一部分：广东开放大学（广东理工职业学院） 概 况 一、广东开放大学（广东理工职业学院） 主要职责 二、广东开放大学（广东理工职业学院） 机构设置 三、部门决算单位构成 第二部分：广东开放大学（广东理工职业学院）2022 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 九、财政拨款“三公”经费支出决算表 第三部分：广东开放大学（广东理工职业学院）2022 年度部门决算情况说明 第四部分：名词解释 2 3 第一部分：广东开放大学（广东理工职业学院） 概况 一、广东开放大学（广东理工职业学院） 主要职责 广东开放大学是广东省人民政府举办、省教育厅直属，以现 代信息技术为支撑，面向全体社会成员开展远程开放教育的新型 本科高校。学校服务于广东学习型社会建设，坚持面向基层、面 向行业、面向社区、面向农村，为学习者提供多样化、多层次的 学历教育和非学历教育，推行高本衔接三二分段专升本协同育 人，高职专科与开放教育本科一体化人才培养，与普通高校共建 研究生联合培养基地，设有广东省博士工作站，构建了专本硕博 学历提升通道。 广东开放大学的前身为成立于 1978 年 11 月的广东广播电视 大学，与广东理工职业学院实行“一套班子、两块牌子”的管理 体制，资源共享，优势互补。2012 年 12 月，教育部批准广东广 播电视大学更名为广东开放大学。学校实现了全省市县电大的整 体转型，目前有 19 所市级开放大学、69 所县级开放大学、20 余 所行业学院（分校），5 个市级开放大学、26 个县级开放大学设 立了社区大学，16 个市级开放大学、32 个县级开放大学设立了 老年大学分校，形成了覆盖全省城乡和部分行业的办学体系，是 一所老百姓身边的大学。 二、广东开放大学（广东理工职业学院） 机构设置 2022 年，在教育厅统筹下，学校完成与原广东省理工职业 技术学校的集团办学工作。合并后机构设置情况为：现有机构共 41 个，其中党政管理部门 18 个，教学机构 15 个，科研教辅机 4 构 6 个，其他机构 2 个。党政管理部门负责学校的党务、行政、 后勤工作以及学生思想教育和学生管理，教学和科研教辅机构负 责学校的教学、教务管理、教学资源、网络建设、教育技术、远 程开放教育研究、科研管理以及全省开放大学体系的教学指导和 教学支持服务。合并后人员情况为：现有编制共 896 个，在编在 职 631 人，离退休 282 人，人事代理人员 128 人，聘用人员 150 人，年薪制人员 7 人。学校师资力量雄厚，拥有一支结构合理、 水平较高的师资队伍，现有正高职称 33 人、副高职称 147 人、 博士 66 人、硕士 521 人、“双师素质”教师 426 人。现有全国 优秀教师和全国模范教师 6 人、广东省高校教学名师 2 人、“广 东特支计划”教学名师 1 人、广东省优秀教师 24 人、广东省高 校“千、百、十”工程校级培养对象 18 人，12 名教师入选广东 省高校优秀青年教师培养计划和广东省高等职业院校高层次技 能型人才吸引计划。同时，学校还聘请了一批国内外专家学者、 学科专业和课程建设领军人物，指导和推进学科专业和课程建 设。 三、部门决算单位构成 我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本 部门决算。 5 第二部分：广东开放大学（广东理工职业学院）2022 年度部门决算表 表1 收入支出决算总表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 一、一般公共预算财政拨款收入 1 45,506.68 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 三、国有资本经营预算财政拨款收 入 行次 决算数 2 一、一般公共服务支出 31 0.00 0.00 二、外交支出 32 0.00 3 0.00 三、国防支出 33 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 34 0.00 五、事业收入 5 77,572.14 五、教育支出 35 96,339.61 六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出 36 10.26 七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 37 0.00 八、其他收入 8 340.11 八、社会保障和就业支出 38 2,393.61 9 九、卫生健康支出 39 0.00 10 十、节能环保支出 40 0.00 6 表1 收入支出决算总表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 决算数 2 11 十一、城乡社区支出 41 0.00 12 十二、农林水支出 42 15.00 13 十三、交通运输支出 43 0.00 14 十四、资源勘探工业信息等支出 44 0.00 15 十五、商业服务业等支出 45 0.00 16 十六、金融支出 46 0.00 17 十七、援助其他地区支出 47 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 48 0.00 19 十九、住房保障支出 49 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 50 0.00 21 二十一、国有资本经营预算支出 51 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支 出 52 0.00 23 二十三、其他支出 53 0.00 7 表1 收入支出决算总表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 决算数 2 24 二十四、债务还本支出 54 0.00 25 二十五、债务付息支出 55 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支 出 56 0.00 本年支出合计 57 98,758.48 结余分配 58 27,296.60 本年收入合计 27 123,418.92 使用非财政拨款结余 28 64.83 年初结转和结余 29 2,841.87 年末结转和结余 59 270.53 总计 30 126,325.62 总计 60 126,325.62 注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 8 表2 收入决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 123,418.92 45,506.68 0.00 77,572.14 0.00 0.00 340.11 205 教育支出 121,008.56 43,096.32 0.00 77,572.14 0.00 0.00 340.11 20502 普通教育 66,738.88 1,309.78 0.00 65,429.10 0.00 0.00 0.00 2050205 高等教育 66,733.88 1,304.78 0.00 65,429.10 0.00 0.00 0.00 2050299 其他普通教育支出 5.00 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20503 职业教育 54,253.68 41,770.54 0.00 12,143.04 0.00 0.00 340.11 2050302 中等职业教育 10,264.73 9,834.10 0.00 408.39 0.00 0.00 22.24 2050305 高等职业教育 43,988.95 31,936.44 0.00 11,734.64 0.00 0.00 317.87 20508 进修及培训 16.00 16.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050801 教师进修 16.00 16.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 206 科学技术支出 11.00 11.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9 表2 收入决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 123,418.92 45,506.68 0.00 77,572.14 0.00 0.00 340.11 20607 科学技术普及 11.00 11.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2060703 青少年科技活动 11.00 11.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支 出 2,399.36 2,399.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老 支出 2,399.36 2,399.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 1,600.13 1,600.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本 养老保险缴费支出 59.98 59.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业 年金缴费支出 29.99 29.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080599 其他行政事业单位 养老支出 709.26 709.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。 10 表3 支出决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 98,758.48 65,587.18 33,171.31 0.00 0.00 0.00 科目名称 栏次 合计 205 教育支出 96,339.61 63,193.56 33,146.04 0.00 0.00 0.00 20502 普通教育 41,572.66 40,263.08 1,309.59 0.00 0.00 0.00 2050205 高等教育 41,567.66 40,263.08 1,304.59 0.00 0.00 0.00 2050299 其他普通教育支出 5.00 0.00 5.00 0.00 0.00 0.00 20503 职业教育 54,747.39 22,930.49 31,816.90 0.00 0.00 0.00 2050302 中等职业教育 10,815.63 5,731.32 5,084.31 0.00 0.00 0.00 2050305 高等职业教育 43,931.76 17,199.17 26,732.59 0.00 0.00 0.00 20505 广播电视教育 0.49 0.00 0.49 0.00 0.00 0.00 2050599 其他广播电视教育支 出 0.49 0.00 0.49 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 19.06 0.00 19.06 0.00 0.00 0.00 11 表3 支出决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 98,758.48 65,587.18 33,171.31 0.00 0.00 0.00 科目名称 栏次 合计 2050801 教师进修 19.06 0.00 19.06 0.00 0.00 0.00 206 科学技术支出 10.26 0.00 10.26 0.00 0.00 0.00 20607 科学技术普及 10.26 0.00 10.26 0.00 0.00 0.00 2060703 青少年科技活动 10.26 0.00 10.26 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 2,393.61 2,393.61 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支 出 2,393.61 2,393.61 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 1,594.38 1,594.38 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养 老保险缴费支出 59.98 59.98 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年 金缴费支出 29.99 29.99 0.00 0.00 0.00 0.00 2080599 其他行政事业单位养 老支出 709.26 709.26 0.00 0.00 0.00 0.00 12 表3 支出决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 项 单位：万元 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 合计 98,758.48 65,587.18 33,171.31 0.00 0.00 0.00 213 农林水支出 15.00 0.00 15.00 0.00 0.00 0.00 21301 农业农村 15.00 0.00 15.00 0.00 0.00 0.00 2130199 其他农业农村支出 15.00 0.00 15.00 0.00 0.00 0.00 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 注：本表反映单位本年度各项支出情况。 13 表4 财政拨款收入支出决算总表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 一、一般公共预算财政拨款 1 45,506.68 二、政府性基金预算财政拨 款 2 0.00 三、国有资本经营预算财政 拨款 3 0.00 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 行次 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 33 0.00 0.00 0.00 0.00 34 0.00 0.00 0.00 0.00 35 0.00 0.00 0.00 0.00 4 四、公共安全支出 36 0.00 0.00 0.00 0.00 5 五、教育支出 37 43,595.83 43,595.83 0.00 0.00 6 六、科学技术支出 38 10.26 10.26 0.00 0.00 7 七、文化旅游体育与传媒 支出 39 0.00 0.00 0.00 0.00 8 八、社会保障和就业支出 40 2,393.61 2,393.61 0.00 0.00 9 九、卫生健康支出 41 0.00 0.00 0.00 0.00 10 十、节能环保支出 42 0.00 0.00 0.00 0.00 11 十一、城乡社区支出 43 0.00 0.00 0.00 0.00 14 表4 财政拨款收入支出决算总表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 12 十二、农林水支出 44 15.00 15.00 0.00 0.00 13 十三、交通运输支出 45 0.00 0.00 0.00 0.00 14 十四、资源勘探工业信息 等支出 46 0.00 0.00 0.00 0.00 15 十五、商业服务业等支出 47 0.00 0.00 0.00 0.00 16 十六、金融支出 48 0.00 0.00 0.00 0.00 17 十七、援助其他地区支出 49 0.00 0.00 0.00 0.00 18 十八、自然资源海洋气象 等支出 50 0.00 0.00 0.00 0.00 19 十九、住房保障支出 51 0.00 0.00 0.00 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 52 0.00 0.00 0.00 0.00 21 二十一、国有资本经营预 算支出 53 0.00 0.00 0.00 0.00 22 二十二、灾害防治及应急 管理支出 54 0.00 0.00 0.00 0.00 23 二十三、其他支出 55 0.00 0.00 0.00 0.00 15 表4 财政拨款收入支出决算总表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 二十四、债务还本支出 56 0.00 0.00 0.00 0.00 25 二十五、债务付息支出 57 0.00 0.00 0.00 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安 排的支出 58 0.00 0.00 0.00 0.00 本年支出合计 59 46,014.71 46,014.71 0.00 0.00 年末财政拨款结转和结 余 60 244.55 244.55 0.00 0.00 46,259.26 46,259.26 0.00 0.00 27 45,506.68 年初财政拨款结转和结余 28 752.58 一般公共预算财政拨款 29 752.58 61 30 0.00 62 国有资本经营预算财政 拨款 31 0.00 63 总计 32 46,259.26 款 一般公共预算 财政拨款 24 本年收入合计 政府性基金预算财政拨 合计 总计 64 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 16 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 项 单位：万元 功能分类 科目编码 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 46,014.71 23,583.50 22,431.21 205 教育支出 43,595.83 21,189.88 22,405.95 20502 普通教育 1,309.59 0.00 1,309.59 2050205 高等教育 1,304.59 0.00 1,304.59 2050299 其他普通教育支出 5.00 0.00 5.00 20503 职业教育 42,267.18 21,189.88 21,077.30 2050302 中等职业教育 10,320.17 5,235.86 5,084.31 2050305 高等职业教育 31,947.01 15,954.02 15,992.99 20508 进修及培训 19.06 0.00 19.06 2050801 教师进修 19.06 0.00 19.06 206 科学技术支出 10.26 0.00 10.26 20607 科学技术普及 10.26 0.00 10.26 17 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 46,014.71 23,583.50 22,431.21 10.26 0.00 10.26 2060703 青少年科技活动 208 社会保障和就业支出 2,393.61 2,393.61 0.00 20805 行政事业单位养老支出 2,393.61 2,393.61 0.00 2080502 事业单位离退休 1,594.38 1,594.38 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 59.98 59.98 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 29.99 29.99 0.00 2080599 其他行政事业单位养老支出 709.26 709.26 0.00 213 农林水支出 15.00 0.00 15.00 21301 农业农村 15.00 0.00 15.00 2130199 其他农业农村支出 15.00 0.00 15.00 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 18 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 经济分类 科目编码 金额 科目名称 金额 301 工资福利支出 17,533.23 302 商品和服务支出 3,570.75 30101 基本工资 4,068.23 30201 办公费 17.63 30102 津贴补贴 3,802.73 30202 印刷费 14.04 30103 奖金 0.00 30203 咨询费 1.70 30106 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.00 30107 绩效工资 5,143.14 30205 水费 8.84 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 1,165.92 30206 电费 278.52 30109 职业年金缴费 642.96 30207 邮电费 11.00 30110 职工基本医疗保险缴费 0.00 30208 取暖费 0.00 30111 公务员医疗补助缴费 0.00 30209 物业管理费 51.37 30112 其他社会保障缴费 221.09 30211 差旅费 2.08 30113 住房公积金 1,728.97 30212 因公出国（境）费用 0.00 30114 医疗费 0.00 30213 维修(护)费 142.97 30199 其他工资福利支出 760.20 30214 租赁费 25.88 19 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 经济分类 科目编码 金额 科目名称 金额 2,311.27 30215 会议费 0.00 离休费 184.12 30216 培训费 4.13 30302 退休费 2,125.22 30217 公务接待费 0.00 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 53.80 30304 抚恤金 0.00 30224 被装购置费 0.00 30305 生活补助 1.93 30225 专用燃料费 0.00 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 0.99 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 30308 助学金 0.00 30228 工会经费 66.42 30309 奖励金 0.00 30229 福利费 0.00 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维护费 2.60 30311 代缴社会保险费 0.00 30239 其他交通费用 4.01 30399 其他对个人和家庭的补助 0.00 30240 税金及附加费用 0.00 30299 其他商品和服务支出 298.16 307 债务利息及费用支出 0.00 303 对个人和家庭的补助 30301 2,586.60 20 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 金额 经济分类 科目编码 科目名称 金额 30701 国内债务付息 0.00 30702 国外债务付息 0.00 310 资本性支出 168.25 31001 房屋建筑物购建 0.00 31002 办公设备购置 148.35 31003 专用设备购置 19.90 31005 基础设施建设 0.00 31006 大型修缮 0.00 31007 信息网络及软件购置更新 0.00 31008 物资储备 0.00 31009 土地补偿 0.00 31010 安置补助 0.00 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 31012 拆迁补偿 0.00 31013 公务用车购置 0.00 21 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 人员经费合计 公用经费 经济分类 科目编码 金额 科目名称 金额 31019 其他交通工具购置 0.00 31021 文物和陈列品购置 0.00 31022 无形资产购置 0.00 31099 其他资本性支出 0.00 399 其他支出 0.00 39907 国家赔偿费用支出 0.00 39908 对民间非营利组织和群众性自治组 织补贴 0.00 39909 经常性赠与 0.00 39910 资本性赠与 0.00 39999 其他支出 0.00 19,844.50 公用经费合计 3,738.99 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 22 表7 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出 科目名称 栏次 合计 年初结转和结余 本年收入 1 2 0.00 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 0.00 0.00 0.00 年末结转和结余 6 0.00 0.00 注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转结余情况。 本表本年度本表本年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转结余。 23 表8 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 项 单位：万元 功能分类 科目编码 目 本年支出 科目名称 栏次 合计 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 0.00 0.00 0.00 注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 本表本年度无无国有资本经营预算财政拨款支出。 24 表9 财政拨款“三公”经费支出决算表 单位 ：广东开放大学（广东理工职业学院） 单位：万元 预算数 决算数 公务用车购置及运行维护费 合计 1 2.60 因公出国 （境）费 2 0.00 公务用车购置及运行维护费 公务用车 运行维护 费 公务接待 费 合计 小计 公务用车 购置费 3 4 5 6 7 2.60 0.00 2.60 0.00 2.60 因公出国 （境）费 8 0.00 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行维护 费 公务接待 费 9 10 11 12 2.60 0.00 2.60 0.00 注：本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数； 决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 25 第三部分：广东开放大学（广东理工职业学院）2022 年 度部门决算情况说明 一、2022 年度收入支出决算总体情况说明 （一）年度收入总体情况 广 东 开 放 大 学 （ 广 东 理 工 职 业 学 院 ） 2022 年 度 总 收 入 126,325.62 万元，其中本年收入 123,418.92 万元。具体情况如 下： 1.一般公共预算财政拨款收入 45,506.68 万元，比上年决算 数增加 13,746.62 万元，增长 43.3%。主要变动情况：一是 2022 年度学校集团办学接收了原广东省理工职业技术学校账面余额 及其财政拨款收入 7,360.17 万元，剔除集团办学影响后，学校 财政拨款较 2021 年增长 6,386.45 万元；二是日常经费拨款增长 1,110 万元，主要原因是补足了开放大学人员经费；三是专项经 费拨款增长 5,335 万元，主要原因是增加了当年提毛奖补专项资 金拨款 5,663 万元。 2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，与上年决算数持 平。 3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，与上年决算数持 平。 4.上级补助收入 0 万元，与上年决算数持平。 5.事业收入 77,572.14 万元，比上年决算数增加 8,219.6 万 元，增长 11.9%。主要变动情况：一是 2022 年度学校集团办学 26 接收了原广东省理工职业技术学校账面余额、教育事业收入及其 他收入 206.27 万元；二是剔除集团办学影响后，学校事业收入 较 2021 年增长 8,041 万元，主要原因是广开合作办学学生人数 增加了 7.35 万人。 6.经营收入 0 万元，与上年决算数持平。 7.附属单位上缴收入 0 万元，与上年决算数持平。 8.其他收入 340.11 万元，比上年决算数增加 27.83 万元， 增长 8.9%。主要变动情况：利息收入增加。 （二）年度支出总体情况 广 东 开 放 大 学 （ 广 东 理 工 职 业 学 院 ） 2022 年 度 总 支 出 126,325.62 万元，其中本年支出 98,758.48 万元。具体情况如下： 1.基本支出 65,587.18 万元，比上年决算数减少 9,588.94 万元，下降 12.8%。主要变动情况：部分广开合作办学学费返还 款延迟至 2022 年支付。 2.项目支出 33,171.31 万元，比上年决算数增加 10,533.94 万元，增长 46.5%。主要变动情况：一是 2021 年中山校区基本 建设支出增长，二是财政拨款项目支出增长。 3.上缴上级支出 0 万元，与上年决算数持平。 4.经营支出 0 万元，与上年决算数持平。 5.对附属单位补助支出 0 万元，与上年决算数持平。 二、2022 年度财政拨款收入支出总表说明 （一）2022 年度财政拨款收入说明 27 广东开放大学（广东理工职业学院）2022 年度财政拨款收 入合计 45,506.68 万元。其中：一般公共预算财政拨款收入 45,506.68 万元， 比上年决算数增加 13,746.62 万元， 增长 43.3%； 主要变动情况：一是 2022 年度学校集团办学接收了原广东省理 工职业技术学校账面余额及其财政拨款收入 7,360.17 万元，剔 除集团办学影响后，学校财政拨款较 2021 年增长 6,386.45 万元； 二是日常经费拨款增长 1,110 万元，主要原因是补足了开放大学 人员经费；三是专项经费拨款增长 5,335 万元，主要原因是增加 了当年提毛奖补专项资金拨款 5,663 万元 ；政府性基金预算财 政拨款收入 0 万元，比上年决算数增加 0 万元，增长--（基数为 0，不可比）；主要变动情况：与上年决算数持平 ；国有资本经 营预算财政拨款收入 0 万元，比上年决算数增加 0 万元，增长-（基数为 0，不可比）；主要变动情况：与上年决算数持平。 （二）2022 年度财政拨款支出说明 广东开放大学（广东理工职业学院）2022 年度财政拨款支 出合计 46,014.71 万元。其中：一般公共预算财政拨款支出 46,014.71 万元， 比年初预算数增加 18,088.16 万元， 增长 64.8%； 主要变动情况：一般公共预算财政拨款项目支出是在年度预算执 行中陆续下达拨付并支出的，未纳入年初预算，主要包括：2022 提高高等教育毛入学率奖补资金 12,163.00 万元,2022 年高等教 育-冲一流补短板强特色-特色高校提升计划资金（内涵建设）1， 28 000.00 万元，广东开放大学人员经费 1,846.80 万元等 ；政府性 基金预算财政拨款支出 0 万元，比年初预算数增加 0 万元，增长 --（基数为 0，不可比）；主要变动情况：与年初预算数持平 ； 国有资本经营预算财政拨款支出 0 万元，比年初预算数增加 0 万 元，增长--（基数为 0，不可比）；主要变动情况：与年初预算 数持平。 三、 2022 年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 广东开放大学（广东理工职业学院）2022 年度“三公”经 费财政拨款支出决算为 2.6 万元，完成全年预算 2.6 万元的 100% ，比上年决算数增加 2.6 万元，增长--（基数为 0，不可比）。 其中：因公出国（境）费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的 --%（基数为 0，不可比） ，比上年决算数增加 0 万元，增长-（基数为 0，不可比） ；公务用车购置及运行维护费支出决算为 2.6 万元，完成预算 2.6 万元的 100% ，比上年决算数增加 2.6 万 元，增长--（基数为 0，不可比） ；其中：公务用车购置支出决 算为 0 万元，完成预算 0 万元的--%（基数为 0，不可比） ，比 上年决算数增加 0 万元，增长--（基数为 0，不可比） ；公务用 车运行维护费支出决算为 2.6 万元，完成预算 2.6 万元的 100% ， 比上年决算数增加 2.6 万元，增长--（基数为 0，不可比） ；公 务接待费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的--%（基数为 0， 不可比） ，比上年决算数增加 0 万元，增长--（基数为 0，不可 29 比）。 2022 年度“三公”经费支出决算等于 预算数的主要情况： 原广东省理工职业技术学校认真贯彻落实中央八项规定精神和 厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出等 于预算，用于公务车辆维护保养。 2022 年度“三公”经费支出决算大于 上年决算数的主要情 况：2022 年度我单位合并原广东省理工职业技术学校，该校上 年度存在“三公”经费支出，但并未体现在报表中。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2022 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费 0 万元，占 0% ；公务用车购置及运行维护费支出 2.6 万元， 占 100% ；公务接待费支出 0 万元，占 0% 。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排出 国（境）团组 0 个、累计 0 人次。 2.公务用车购置及运行维护费支出 2.6 万元，其中：公务用 车购置支出为 0 万元，公务用车购置数 0 辆。公务用车运行维护 费支出 2.6 万元，公务用车保有量为 2 辆，主要用于 2022 年度 合并原广东省理工职业技术学校，该校使用财政经费进行公务用 车维护，合并后我单位无财政拨款安排的此项支出。与国有资产 占有情况中的车辆数不一致，是由于我单位公务用车使用自有资 金进行运行及维护。 3.公务接待费支出 0 万元，主要用于按规定开支的各项公务 30 接待（含外宾接待）支出 ，共接待国外、境外来访团组 0 个，来 访外宾 0 人次；发生国内接待 0 次，接待人数共 0 人。主要包括 本单位本年度无财政拨款安排的此项支出。 四、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2022 年度本单位 机关运行经费支出 0 万元，比上年决算数 增加 0 万元，增长--（基数为 0，不可比） 。主要增减变动情况 是：我单位是非参公事业单位，不在机关运行经费统计范围内。 （二）政府采购支出情况说明 2022 年度本单位 政府采购支出总额 4,598.82 万元，其中： 政府采购货物支出 3,041.07 万元、政府采购工程支出 764.17 万 元、政府采购服务支出 793.59 万元。授予中小企业合同金额 4,328.2 万元，占政府采购支出总额的 94.1%，其中：授予小微 企业合同金额 2,870.07 万元，占授予中小企业合同金额的 66.3%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 92.59%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 98.55%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 95.67%。 （三）国有资产占用情况 截至 2022 年 12 月 31 日，本单位 共有车辆 12 辆，其中，岗 位保障用车 2 辆、机要通信用车 2 辆、应急保障用车 2 辆、其他 用车 6 辆，其他用车主要是综合保障业务用车; 单位价值 100 万 31 元以上设备（不含车辆）11 台（套）。 （四）预算绩效管理工作开展情况 绩效管理工作总体情况。 根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对 2022 年度一般 公共预算项目支出开展绩效自评，其中一级项目 6 个，共涉及资 金 16,135.93 万元，占一般公共预算项目支出总额的 71.9%。 共组织对“特色高校提升计划及高校创新强校工程”“提高 高等教育毛入学率”“冲一流、补短板、强特色”“现代职业教 育质量提升计划专项资金”等 6 个项目开展了重点绩效评价，涉 及一般公共预算支出 16,135.93 万元。从评价情况来看，以上项 目总体完成情况良好，基本实现年初设定的绩效目标，资金使用 效率较高。 组织部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出 46,014.71 万元。从评价情况来看，基本实现整体绩效目标，自 评得分 98.99。 绩效自评结果。 我单位今年开展了部门整体支出及 6 个项目绩效自评。 部门整体支出绩效自评综述：全年预算数 46,014.71 万元， 执行数 46,014.71 万元，完成预算的 100%。部门整体支出绩效 目标完成情况与效益主要是：一是较好地实现整体绩效目标，自 评得分 98.86 分；二是较好地完成了“创新强校”、 “强师工程”、 “提毛工程”等项目的建设，进一步使用信息化手段提高办事效 32 率，同时总收入实现了“双比”增长；三是在项目建设方面，相 关部门积极组织协调全力推进项目建设进度，确保了各项目在规 定时间内完成。发现的问题及原因主要是：一般公共预算项目资 金支付依然存在“前松后紧”的情况，大部分一般公共预算项目 资金下达时间已提前至 1 月份，但资金使用进度并没有显著提 升，支付仍大规模集中在 10-11 月，造成学校在前三季度的项目 支出进度考核不理想。学校二级部门预算执行效率较低，二级部 门在编制预算时，缺乏科学计算，未充分考虑校内资金和财政资 金等多方资金，没有进行全盘统筹。下一步改进措施主要是：一 是建立支出进度通报制度；二是组织召开专题会议；三是定期分 析，加强跟踪监控，抓好预算执行管理；四是创新预算管理工作， 持续推进预算管理改革。 “提高高等教育毛入学率”专项资金绩效自评综述：全年 预算数为 12,163.00 万元，执行数为 12,163.00 万元，完成预算 的 100%。项目绩效目标完成情况与效益主要是：中山校区四期 工程 2021 年 9 月 8 日正式开工建设，7 栋单体楼全面开工，截 止 2022 年底，三栋实训楼完成主体结构，进入装修阶段，内外 墙已完成，体育馆首层混凝土浇筑完成，看台混凝土浇筑完成， 较好地完成了绩效目标。发现的问题及原因主要是：一是实训楼、 体育馆工程施工进展与计划相比较为缓慢，工程进度未达预期， 施工产值未达预期，学生宿舍已竣工验收，但结算工作推进较慢， 结算未完成办理；二是工程款支付审核涉及部门多，各单需总部 签名盖章，审核流程长，工程进度款审核支付时间较长；三是两 个校区异地办公不便、基建管理人员不足影响工作进展。下一步 33 改进措施主要是：制定详细节点工期计划，加大对施工现场的安 全、质量、进度的管控力度；加强工程施工管理，加大对工程项 目的人力投入，提高项目管理水平；制定详细的资金使用计划， 做好财务预算，加快工程款审核、支付工作，确保项目资金支付 及时。 “学校体育美育卫生国防教育改革发展”专项资金绩效自评 综述：全年预算数为 5.00 万元，执行数为 5.00 万元，完成预算 的 100%。项目绩效目标完成情况与效益主要是：本项目基于广 东省教育厅和香港特别行政区教育局签订《粤港资历框架合作意 向书》，广东省教育厅和澳门特别行政区教育暨青年局、高等教 育局签订《粤澳教育培训及人才交流合作意向书》，已按预期基 本完成 2022 年的绩效目标，进一步推进粤港资历框架对接和粤 港澳大湾区教育培训与人才交流合作。发现的问题及原因主要 是：一是推动粤港澳大湾区资历框架对接、粤港澳学分认定和转 换是一项系统且复杂的工程，专项建设资金较少，难以实现等庞 大的工作；二是现有政策和法律法规不足以支撑学分银行的快速 发展和质量保障。下一步改进措施主要是：建立广东资历框架下 的质量保障机制，持续推进资历名册建设。 “建设新时代教师发展体系和教研体系”专项资金绩效自评 综述：全年预算数为 16.00 万元，执行数为 16.00 万元，完成预 算的 100%。项目绩效目标完成情况与效益主要是：2021 年学校 申报了广东省教育教学成果奖（职业教育类）项目，获得 1 个特 34 等奖和 2 个二等奖，一等奖奖励 10 万元，二等奖奖励 3 万元， 以上专项资金已于 2022 年 5 月份全部用于奖励获奖的团队和个 人，每个项目的奖金由获奖团队确定个人在该项目中贡献和工作 量大小进行分配。教师相关教学成果在广东交通职业技术学院、 广东警官司法学院、成都开放大学、长沙民政职业技术学院、深 圳人人壮科技有限公司、广州市大同社会工作服务中心等单位推 广，取得较好反响。发现的问题及原因主要是：教学成果质量还 不够高，教师对教学成果奖的认知不够高。下一步改进措施主要 是：大力培育校级教学成果项目，定期召开教学成果奖培训会议。 “创新强校工程”专项资金绩效自评综述：全年预算数为 860.00 万元，执行数为 860.00 万元，完成预算的 100%。项目绩 效目标完成情况与效益主要是：为提升专项资金使用绩效成效， 学校出台了《广东理工职业学院“创新强校工程”专项资金管理 暂行办法》《广东理工职业学院“创新强校工程”项目管理办法》 等文件，从体制机制改革与协同创新、品牌专业建设、教育教学 改革、基础能力提升、治理水平提升、社会服务能力提升、对外 交流与合作等方面开展了省级财政专项资金绩效自查自评等工 作，规范科学使用好财政专项资金，“创新强校工程”专项资金 完成绩效目标情况较好。发现的问题及原因主要是：一是学校办 学基础薄弱，在一定程度影响了财政专项资金的使用效益；二是 “创新强校工程”建设的管理体制机制不够健全。下一步改进措 施主要是：一是加强预算管理，提高预算安排的科学性和精细度， 提高资金使用效益；二是加强项目管理，简化手续，优化流程， 35 加快项目建设进度；三是严格资金监管，强化项目负责人制，确 保资金使用安全。 高等教育“冲一流、补短板、强特色”专项资金绩效自评综 述：全年预算数为 999.81 万元，执行数为 999.81 万元，完成预 算的 100%。项目绩效目标完成情况与效益主要是：2022 年是学 校开展特色高校建设的第二年，在前一年的基本上各项工作都有 所进步。项目建设质量稳步提高，建设进度有序推进，建设资源 得到科学统筹和合理配置，预算执行度和绩效完成率都有所提 高；特色高校提升计划得到有效落实，学校办学定位更加准确， 体制机制改革、特色学科建设、人才培养质量、科学研究、社会 服务和文化传承、国际交流、师资队伍建设进一步增强，学校办 学实力和综合竞争力不断提升。发现的问题及原因主要是：一是 因为疫情等原因，部分项目工作受到影响，未能开展工作，造成 有些项目需要学校在年底统筹安排；二是经费支付进度滞后，相 当一部分资金集中在 11、12 月支付，与原定进度不相符。下一 步改进措施主要是：目前发现的问题已基本完成即查即改，下一 步要继续加强特色高校内涵建设，不断完善体制机制建设，加强 项目库建设和资金使用管理。多向兄弟高校学习成功经验，加强 项目绩效考核等工作，发挥好项目的激励导向作用，促进学校高 质量发展。 “现代职业教育质量提升计划”专项资金自评综述：全年预 算数为 2,092.12 万元，执行数为 2,092.12 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况与效益主要是：一是对计算机网络 技术专业群、物联网应用技术专业群、电子商务专业群以及智慧 36 健康养老服务与管理专业群四个省级高水平专业群开展组织建 设工作，各专业群在人才培养模式创新、课程资源建设、教材与 教法改革、教师教学创新团队以及实践教学基地建设等方面都取 得了积极进展；二是基于《广东终身教育资历框架等级标准》建 立学习成果认定、积累与转换制度，认定和转换各级各类学习成 果，促进不同学习成果间沟通与衔接，为社会成员提供减少重复 学习的平台，拓宽终身学习通道，逐步实现各级各类教育纵向贯 通、横向融通，搭建人才成长“立交桥”；三是推动全省 1+X 证 书制度试点工作，年试点规模超过 8 万人，资金用于 1+X 实训 基地建设及技能竞赛，实现了提高师资水平、完善专业课程体系、 推进学历教育和职业技能培训的有机衔接和提高学生就业竞争 力的绩效目标。发现的问题及原因主要是：项目资金分配较为分 散，导致项目支出预算执行进度缓慢问题突出，专项资金支出进 度前慢后快现象普遍。下一步改进措施主要是：将加大与资金管 理部门的沟通协调力度，及时掌握各项目支出进度，密切关注支 出动态，对支出进度较慢的项目及时进行督导，提高项目资金使 用效率，确保工作有效落实。 37 第四部分：名词解释 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算 财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨 款。 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非 财政补助收入。 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得 的收入。 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动取得的收入。 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关 规定上缴的收入。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经 营收入”等以外的收入。 使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财 政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关 规定继续使用的资金。 结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事 业基金和职工福利基金等。 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条 件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 38 继续使用的资金。 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动所发生的支出。 “三公”经费：指部门（单位）使用财政拨款安排的因公出 国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中： 因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住 宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包 括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行 维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过 桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规 定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的 事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印 刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材 料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 39