6、绥芬河市少年儿童业余体育运动学校2021年度部门决算.pdf

绥芬河市少年儿童业余 体育运动学校 2021 年度部门决算 公开说明 目 录 第一部分 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校概况............................. 1 一、单位职责............................................................................................ 1 二、机构设置............................................................................................ 1 三、人员构成............................................................................................ 1 第二部分 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度部门决算公 开报表...............................................................................................................2 一、收入支出决算总表............................................................................ 2 二、收入决算表........................................................................................ 3 三、 支出决算表...................................................................................... 4 四、 财政拨款收入支出决算总表..........................................................5 五、 一般公共预算财政拨款支出决算表..............................................6 六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表......................................7 七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..........................7 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表....................................8 九、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表......................................8 第三部分 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度部门决算收 支增减变化情况说明...................................................................................... 9 一、收入支出总体增减变化情况说明....................................................9 二、收入决算增减变化情况说明............................................................9 三、支出决算增减变化情况说明..........................................................10 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明..........................................11 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明................. 11 六、一般公共预算财政拨款基本支出增减变化情况说明................. 14 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明......................14 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明............. 15 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说明......... 17 十、机关运行经费执行情况说明..........................................................17 十一、政府采购支出情况说明.............................................................. 17 十二、国有资产占有使用情况说明......................................................18 十三、预算绩效情况说明...................................................................... 18 第四部分 名词解释.................................................................................... 21 第五部分 附录............................................................................................ 23 第一部分 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校概况 一、单位职责 （一）负责促进青少年体育事业发展，在全市范围内选拔、 培养输送体育后备人才，制定竞赛计划，组队参加各级各类比 赛；负责有计划的安排体育活动，完成上级下达的各项竞赛任 务；负责开展国民体质监测，普及全民健身知识；负责组织在 体育馆举办的各类大型活动，做好管理和服务。 （二）充分发挥体育馆的功能，完成主管部门交办的其他 事项。 二、机构设置 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校内设机构共 2 个，包 括：办公室、教练组。 三、人员构成 2021 年末绥芬河市少年儿童业余体育运动学校实有人数 23 人，其中：行政人员 0 人、参公人员 0 人、事业人员 12 人、 离休人员 1 人、退休人员 10 人。与 2020 年度决算相比，年末 实有人数增加 1 人，其中，行政人员增加 0 人、参公人员增加 0 人、事业人员增加 1 人、离休人员增加 0 人、退休人员增加 0 人。 1 第二部分 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度 部门决算公开报表 一、收入支出决算总表 2 二、收入决算表 3 三、支出决算表 4 四、财政拨款收入支出决算总表 5 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 7 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 本单位没有国有资本经营预算财政拨款收支，故本表为空 表。 8 第三部分 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度 部门决算收支增减变化情况说明 一、收入支出总体增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度部门决算收支总额 382.83 万元，其中：本年收入 382.83 万元，年初结转和结余 3.52 万元；本年支出 382.83 万元，年末 结转和结余 3.52 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。2021 年度部门决算收入总 额增加 18.62 万元，增长 5.1%，主要原因是由于调整工资和公 共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金增加；支出总额 减少 3.1 万元，下降 0.8%，主要原因是由于压减经费支出，专 项资金减少；年末结转和结余增加 0 万元，增长 0%，与 2020 年度决算相比没有变化。 二、收入决算增减变化情况说明 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度收入合计 382.83 万元，其中：财政拨款收入 378.54 万元，占 98.9%；上 级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 4.29 万元，占 1.1%。各项收入增减变化情况及原因详见下表： 9 金额单位：万元 项目 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 本年收入合计 382.83 18.62 5.1% 调资；专项资金增加 1.财政拨款收入 378.54 14.33 3.9% 调资；专项资金增加 4.29 4.29 100% 非财政专项资金增加 2.上级补助收入 3.事业收入 4.经营收入 5.附属单位上缴收入 6.其他收入 三、支出决算增减变化情况说明 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度支出合计 382.83 万元，其中：基本支出 324.45 万元，占 85%；项目支出 58.38 万元，占 15%；上缴上级支出 0 万元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。各项支出增 减变化情况及原因详见下表： 金额单位：万元 项目 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 本年支出合计 382.83 -3.1 1.基本支出 324.45 8.24 调资；压减经费支出 2.项目支出 58.38 -11.34 体彩公益金减少 3.上缴上级支出 4.经营支出 5.对附属单位补助支出 10 -0.8% 压减经费支出 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度财政拨款收入 382.83 万元，年初财政拨款结转和结余 3.52 万元；本年支出 382.83 万元，年末财政拨款结转和结余 3.52 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。财政拨款收入增加 18.62 万 元，增长 5.1%；财政拨款支出减少 3.1 万元，下降 0.8%；年末 财政拨款结转和结余与 2020 年度相比，增加 0 万元，增长 0%。 （三）与 2021 年初预算相比。财政拨款收入增加 52.25 万 元，增长 15.81%；财政拨款支出增加 52.25 万元，增长 15.81%。 财政拨款收支变化情况详见第五、六、八部分。 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度一般公共预算财政拨款收入 377.55 万元，年初一般公 共预算财政拨款结转和结余 3.52 万元；本年支出 377.55 万元， 其中，基本支出 324.45 万元，项目支出 53.10 万元，年末一般 公共预算财政拨款结转和结余 3.52 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 15.07 万元，增长 4.16%，主要原因是调资和专项资金增 加；一般公共预算财政拨款支出增加 14.34 万元，增长 3.9%， 11 主要原因是调资和专项资金增加。 （三）与 2021 年初预算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 64.47 万元，增长 20.59%，变化的主要原因是人员经费和 省专项资金增加；一般公共预算财政拨款支出增加 11.37 万元， 增长 3.63%，变化的主要原因是人员经费和省专项资金增加。 （四）按功能分类支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 313.08 万元，支出决算为 324.45 万元，完成年初预算的 103.63%。其 中： 1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）。 年初预算为 231.93 万元，支出决算为 241.22 万元，完成年初 预算的 104.01%。决算数大于预算数的主要原因是调整工资， 人员经费增加。 2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 52.5 万元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因是追加 2021 年公共体育场 馆向社会免费或低收费开放补助资金和体育馆维修工程审计代 理费。 3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为 38.75 万元，支出决算为 39.10 万元，完成年初预算的 100.90%。决算数大于预算数的主 要原因是调整工资，人员经费增加。 4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 12 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 13.20 万元，支出决算为 13.91 万元，完成年初预算的 105.38%。决 算数大于预算数的主要原因是调整工资，人员经费增加。 5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件 应急处理（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 0.6 万元， 完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因是增加防 疫资金项目。 6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。年初预算为 6.32 万元，支出决算为 6.98 万元， 完成年初预算的 110.44%。决算数大于预算数的主要原因是增 加单位新增人员医疗保险。 7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医 疗补助（项）。年初预算为 1.17 万元，支出决算为 1.17 万元， 完成年初预算的 100%。决算数等于预算数的主要原因是公务员 医疗补助没有变化。 8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。 年初预算为 11.54 万元，支出决算为 12.38 万元，完成年初预 算的 107.28%。决算数大于预算数的主要原因是增加单位新增 人员住房公积金。 9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。 年初预算为 10.17 万元，支出决算为 9.7 万元，完成年初预算 的 95.38%。决算数小于预算数的主要原因是人员工资调整。 13 六、一般公共预算财政拨款基本支出增减变化情况说明 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度一般公共 预算财政拨款基本支出 324.45 万元，其中： 人员经费 216.7 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖 金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、 公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他 工资福利支出、离休费、退休费、奖励金。 公用支出 107.75 万元，主要包括办公费、 电费、邮电费、 取暖费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交 通费用、其他商品和服务支出。 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明 2021 年度，绥芬河市少年儿童业余体育运动学校一般公共 预算财政拨款“三公”经费支出总额为 0 万元，与 2020 年度决算 相比增加 0 万元，增长 0%，与上年相比没有变化；与 2021 年 度预算相比减少 0.12 万元，下降 100%，变化的主要原因是严 格控制“三公”经费支出。 （一）因公出国（境）费 0 万元，与 2020 年度决算相比增 加 0 万元，增长 0%，与上年决算相比没有变化；与 2021 全年 预算相比增加 0 万元，增长 0%，与预算相比没有变化。主要 原因是加强“三公”经费管理，未安排“三公”经费预算。 因公出国（境）团组数 0 个，与上年相比增加 0 个；因公 出国（境）人数 0 人，与上年相比增加 0 人。 14 （二）公务用车购置及运行费 0 万元。 1.公务用车购置费 0 万元，与 2020 年度决算相比增加 0 万 元，增长 0%，与 2020 年度决算相比没有变化；与 2021 全年 预算相比增加 0 万元，增长 0%，与 2021 全年预算相比没有变 化。主要原因是加强“三公”经费管理，未安排公务用车购置 费预算。 2.公务用车运行维护费 0 万元，与 2020 年度决算相比增加 0 万元，增长 0%，与 2020 年度决算相比没有变化；与 2021 全 年预算相比增加 0 万元，增长 0%，与 2021 全年预算相比没有 变化。主要原因是加强“三公”经费管理，未安排公务用车运 行维护费预算。 公务用车购置数 0 辆，与上年相比增加 0 辆；保有量 0 辆， 与上年相比增加 0 辆。 （三）公务接待费 0 万元，与 2020 年度决算相比增加 0 万元，增长 0%，与 2020 年度决算相比没有变化；与 2021 全 年预算相比减少 1.2 万元，下降 100%，变化的主要原因是严格 控制“三公”经费支出，未安排公务接待费预算。 全年国内公务接待的批次为 0 次，比上年增加接待批次 0 次；接待人数 0 人，比上年增加接待人数 0 人。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度政府性基金预算财政拨款收入 0.99 万元，年初政府性 15 基金预算财政拨款结转和结余 0 万元；本年支出 0.99 万元，其 中 ， 基 本 支 出 0 万 元 ， 项 目 支 出 0.99 万 元 ， 年末政府性基金预算财政拨款结转和结余 0 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。政府性基金预算财政拨款收 入减少 0.73 万元，下降 42.44%，主要原因是疫情原因，体育 比赛活动减少；政府性基金预算财政拨款支出减少 21.73 万元， 下降 95.64%，主要原因是专项资金和体育赛事活动减少。 （三）与 2021 年初预算相比。政府性基金预算财政拨款收 入减少 16.51 万元，下降 94.34%，变化的主要原因是疫情原因， 体育比赛活动减少；政府性基金预算财政拨款支出减少 16.51 万元，下降 94.34%，变化的主要原因是疫情原因，体育比赛活 动减少。 （四）按功能分类支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 17.5 万元，支出决算为 0.99 万元，完成年初预算的 5.7%。其中： 其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事 业的彩票公益金支出（项）。年初预算为 17.5 万元，支出决算 为 0.99 万元，完成年初预算的 5.7%。决算数小于预算数的主 要原因是疫情原因，体育比赛活动减少，以及地方匹配资金调 减。 16 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说 明 绥芬河市少年儿童业余体育运动学校国有资本经营预算财 政拨款支出为 0。 十、机关运行经费执行情况说明 我单位是事业单位，无机关运行经费。 十一、政府采购支出情况说明 （一）政府采购支出情况。绥芬河市少年儿童业余体育运 动学校2021年度政府采购支出总额4.21万元，其中：政府采购 货物支出4.21万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支 出0万元。授予中小企业合同金额4.21万元，占政府采购支出总 额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.21万元，占授予中 小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货 物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支 出的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。 （二）2021年度面向中小企业预留份额情况。根据《政府 采购促进中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号）要求， 现对本单位2021年面向中小企业预留项目执行情况公开如下： 本单位2021年预留项目面向中小企业采购共计4.21万元，其中， 17 面向小微企业采购4.21万元，占100%（详见下表）。 面向中小 序 项目名称 预留选项 企业采购 合同链接 号 金额 1 电脑、WPS 办公软 采购项目整体预留 4.21 万元 件 十二、国有资产占有使用情况说明 截至2021年度12月31日，绥芬河市少年儿童业余体育运动 学校共有车辆0辆，其中，副省级以上领导干部用车0辆、一般 公务用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤 用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台 （套）。 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，我单位对2021年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项 目2个，共涉及资金53.10万元，占一般公共预算项目支出总额 的100%。组织对2021年度体育比赛经费等1个政府性基金预算 项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.99万元，占政府性基金 预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个国有资本经营 18 预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经 营预算项目支出总额的0%。组织对省级项目（专项）支出全面 开展绩效自评，涉及项目（专项）1个，其中，一级项目0个， 二级项目1个，资金50万元，占一般公共预算项目支出总额的 94.16%。 组织对4个项目开展了项目（专项）支出部门评价，涉及一 般公共预算支出53.10万元，政府性基金预算支出0.99万元，国 有资本经营预算支出0万元，其他项目支出4.29万元。 （二）部门预算整体支出自评结果 我单位部门预算整体支出自评涉及资金382.83万元，执行 数为382.83万元，完成预算的100%，得分100分。绩效目标完 成情况：我单位严格遵循有关规定，遵守各项财经纪律，在部 门自我评价的基础上，根据上级工作要求结合我单位实际，通 过一系列规范有序的程序，从预算编制与执行、资金分配与使 用、资金监督与管理以及财务会计信息、项目组织管理、项目 绩效完成等方面，采取目标预定与实施效果相比较、定量分析 和定性分析相结合的方法，完成了2021年预算支出项目。社会 各方面反应良好，人民满意度高，整体评价良好。 （三）项目（专项）支出绩效自评结果 我单位对4个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专 项）支出全年预算数合计58.38万元，执行数合计58.38万元， 完成预算的100%，平均得分100分。具体情况为： 1.“体育比赛经费”项目（专项）支出自评综述：根据年 19 初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。全年预 算数为0.99万元，执行数为0.99万元，完成预算的100%。项目 绩效目标完成情况：体育比赛经费用于购买乒乓球和羽毛球等 比赛训练用球，为我市体育运动的推广和发展奠定了基础，对 于我市乓、羽球竞技水平也是一次极大的提升。 2.“公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金、审 计代理费”项目（专项）支出自评综述：根据年初设定的绩效 目标，开展了绩效自评，项目（专项）支出全年预算数 52.5 万元，执行数 52.5 万元，完成预算的 100%，平均得分 100 分。 具体情况为：主要用于场馆免费开放的资金支出。利用体育场、 馆开展各级各类全民健身活动、演出及书法绘画展览等活动， 通过群众文化、体育比赛、活动的成功举办，极大的提升了我 市的知名度同时拉动了地方经济增长，给所有的参赛队伍留下 了深刻的印象，受到了社会各界的一致好评。 3.“防疫资金”项目（专项）支出自评综述：项目（专项） 支出自评得分100分。全年预算数为0.6万元，执行数为0.6万元， 完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于支付酒精口罩、 警戒带以及防疫宣传用等，因为疫情防控工作需要，体育馆作 为核酸检测分流点，承担疫情分流工作、全民核酸、全民疫苗 接种工作，全力构筑我市防疫屏障。 4.“马拉松比赛、国民体质监测费”项目（专项）支出自 评综述：项目（专项）支出自评得分100分。全年预算数为4.29 万元，执行数为4.29万元，完成预算的100%。项目绩效目标完 20 成情况：为了营造健康和谐的氛围，充分体现“团结、友谊、 进步”的主题，通过组织马拉松比赛活动，不断地提升绥芬河 景点景区的知名度。国民体质监测按照工作要求，年内已完成 2000人次的检测任务，帮助人们了解自己的身体素质状况总体 结果和总体的评价，通过监测科学地了解自身的体质现状和变 化规律，有效提高广大群众的身体素质和健康水平，为全民健 身计划的实施提供科学依据。开展国民体质测定与监测是衡量 全民健身成果和体育事业发展成就的重要标准；是满足社会发 展需要，科学指导健身，使国民树立正确健身观的有效手段。 上述各项绩效评价表详见附录。 第四部分 名词解释 根据《2021 年政府收支分类科目》和《2021 年部门决算报 表编制说明》，对绥芬河市少年儿童业余体育运动学校 2021 年度部门决算中相关名词解释如下： 1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算 单位资金。 2.机关运行经费：是指行政和参公单位的公用经费，包括 办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房 取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。 21 3.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到 的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指 标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工 作的前提和基础。 4.文化体育与传媒支出：指反映政府在文化、文物、体育、 广播影视、新闻出版等方面的支出。 5.群众体育：反映业余体育和全民健身等群众体育活动方 面的支出。 6.体育场馆：反映体育场馆建设及维护等方在的支出。 7.其他支出（彩票公益金及对应专项债务收入安排的支 出）：指用于体育事业的彩票公益金支出和用于文化事业的彩 票公益金支出。 8.“三公”经费支出：指财政拨款支出安排的出国（境） 费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。 22 第五部分 1.量化评价表 23 附录 2.部门预算整体支出绩效自评表 24 3.项目（专项）支出绩效自评表 25 26 27 28 4.省级项目（专项）支出部门评价得分表 29