2018年威海职业学院部门决算公开.pdf

2018 年 度 威海职业学院部门决算 — 1 — 目 录 第一部分 部门概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2018 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 第三部分 2018 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 — 2 — 八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 九、重要事项情况说明 第四部分 名词解释 — 3 — 第一部分 部门概况 — 4 — 一、部门职责 威海职业学院（以下简称“学院” ）是一所全日制公办普通高 等职业学校，于 2000 年 10 月经山东省人民政府批准、教育部备 案成立，是首批 28 所国家示范性高等职业院校之一，是国家高技 能人才培养示范基地。学院先后获得全省教育工作先进单位、首 批“山东省骨干示范性职业技术学院” 、山东省普通高校毕业生就 业工作先进集体、山东省高等学校校园文明建设工作优秀单位、 山东省高等学校德育工作优秀单位等荣誉称号。校园占地约 3000 亩，建筑面积 40.7 万平米，建有标准化学生公寓 13 栋，学生食 堂 7 个、校医院 1 所，文体活动中心、游泳馆、体育场各 1 座。 学院的办学目标和主要职能是：以建成“国际知名国内一流 的优质名校”为目标，以服务发展为宗旨，以促进就业为导向， 积极推进高职教育改革，不断强化内涵建设，加强技术技能积累， 努力提高人才培养质量，提升地区服务产业发展能力，为威海地 区经济发展培养优秀的毕业生。 二、机构设置 从决算单位构成看，威海职业学院部门决算包括：威海职业 学院本级决算。 纳入威海职业学院 2018 年度部门决算编制范围的预算单位 1 个，包括：威海职业学院本级。 — 5 — 第二部分 2018 年 度 部 门 决 算 表 — 6 — 收入支出决算总表 公开 01 表 金额单位：万元 部门：威海职业学院 收 入 项 目 栏 次 一、财政拨款收入 行次 1 决算数 1 22612.94 二、上级补助收入 2 0.00 三、事业收入 四、经营收入 五、附属单位上缴收入 六、其他收入 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 8986.70 0.00 0.00 2154.33 本年收入合计 用事业基金弥补收支差 额 年初结转和结余 总计 33753.97 支 出 项目（按功能分类） 行次 栏 次 五、教育支出 30 八、社会保障和就业 31 支出 十、节能环保支出 32 十九、住房保障支出 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 本年支出合计 54 决算数 2 34015.17 7.91 100.00 185.43 34308.51 26 915.42 结余分配 55 0.00 27 28 29 4171.92 年末结转和结余 56 57 58 4532.81 38841.32 总计 38841.32 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 — 7 — 收入决算表 公开 02 表 金额单位：万元 部门：威海职业学院 项 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 科目编码 事业收入 经营收入 附属单位 上缴收入 其他收入 4 5 6 7 科目名称 栏 次 1 2 3 合 计 33753.97 22612.94 0.00 8986.70 0.00 0.00 2154.33 201 一般公共服务支出 71.32 71.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20110 人力资源事务 71.32 71.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2011008 引进人才费用 71.32 71.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 33497.22 22356.19 0.00 8986.70 0.00 0.00 2154.33 20503 职业教育 33497.22 22356.19 0.00 8986.70 0.00 0.00 2154.33 2050302 中专教育 248.30 248.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050305 高等职业教育 33202.35 22061.32 0.00 8986.70 0.00 0.00 2154.33 2050399 其他职业教育支出 46.57 46.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 185.43 185.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — 8 — 项 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 科目编码 事业收入 经营收入 附属单位 上缴收入 其他收入 4 5 6 7 科目名称 栏 次 1 2 3 22102 住房改革支出 185.43 185.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2210201 住房公积金 185.43 185.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 — 9 — 支出决算表 公开 03 表 金额单位：万元 部门：威海职业学院 项 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位 补助支出 栏 次 1 2 3 4 5 6 合 计 34308.51 25515.14 8793.37 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 34015.17 25321.80 8693.37 0.00 0.00 0.00 20503 职业教育 34015.17 25321.80 8693.37 0.00 0.00 0.00 2050302 中专教育 214.30 214.30 0.00 0.00 0.00 0.00 2050303 技校教育 20.00 0.00 20.00 0.00 0.00 0.00 2050305 高等职业教育 33756.30 25107.50 8648.80 0.00 0.00 0.00 2050399 其他职业教育支出 24.57 0.00 24.57 0.00 0.00 0.00 7.91 7.91 0.00 0.00 0.00 0.00 7.91 7.91 0.00 0.00 0.00 0.00 科目编码 科目名称 208 20805 — 10 — 社会保障和就 业支出 行政事业单位 离退休 项 科目编码 目 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位 补助支出 1 2 3 4 5 6 科目名称 栏 次 2080599 本年支出合计 其他行政事业单位 离退休支出 7.91 7.91 0.00 0.00 0.00 0.00 211 节能环保支出 100.00 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 21110 能源节约利用 100.00 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 2111001 能源节约利用 100.00 0.00 100.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 185.43 185.43 0.00 0.00 0.00 0.00 22102 住房改革支出 185.43 185.43 0.00 0.00 0.00 0.00 2210201 住房公积金 185.43 185.43 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 — 11 — 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 金额单位：万元 部门：威海职业学院 收 入 项 目 栏 次 支 出 行 次 1 一、一般公共预算财政拨款 1 二、政府性基金预算财政拨款 2 本年收入合计 金额 项 目 行 次 栏 次 22612.94 一、一般公共服务支出 一般公共预算 财政拨款 政府性基金 预算财政拨款 2 3 4 15 0.00 0.00 0.00 0.00 二、外交支出 16 0.00 0.00 0.00 3 三、国防支出 17 0.00 0.00 0.00 4 四、公共安全支出 18 0.00 0.00 0.00 5 五、教育支出 19 21932.44 21932.44 0.00 6 八、社会保障和就业支出 20 7.91 7.91 0.00 7 十、节能环保支出 21 100.00 100.00 0.00 8 十九、住房保障支出 22 185.43 185.43 0.00 本年支出合计 23 22225.78 22225.78 0.00 4427.46 4427.46 0.00 26653.24 26653.24 0.00 9 22612.94 年初财政拨款结转和结余 10 4030.30 年末财政拨款结转和结余 24 一般公共预算财政拨款 11 4030.30 25 政府性基金预算财政拨款 12 0.00 26 13 总计 合计 14 27 26653.24 总计 28 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 — 12 — 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 金额单位：万元 部门：威海职业学院 项 目 科目编码 科目名称 栏 次 本年支出 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 合 计 22225.78 16025.81 6199.98 205 教育支出 21932.44 15832.46 6099.98 20503 职业教育 21932.44 15832.46 6099.98 2050302 中专教育 214.30 214.30 0.00 2050303 技校教育 20.00 0.00 20.00 2050305 高等职业教育 21673.57 15618.16 6055.41 2050399 其他职业教育支出 24.57 0.00 24.57 208 社会保障和就业支出 7.91 7.91 0.00 20805 行政事业单位离退休 7.91 7.91 0.00 2080599 其他行政事业单位离退休支出 7.91 7.91 0.00 211 节能环保支出 100.00 0.00 100.00 — 13 — 项 目 科目编码 科目名称 栏 次 本年支出 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 21110 能源节约利用 100.00 0.00 100.00 2111001 能源节约利用 100.00 0.00 100.00 221 住房保障支出 185.43 185.43 0.00 22102 住房改革支出 185.43 185.43 0.00 2210201 住房公积金 185.43 185.43 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 — 14 — 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 金额单位：万元 部门：威海职业学院 人员经费 科目 编码 301 30101 30102 30103 30106 30107 30108 30109 30110 30111 30112 30113 30114 30199 303 30301 30302 30303 科目名称 工资福利支出 基本工资 津贴补贴 奖金 伙食补助费 绩效工资 机关事业单位基本养老保险费 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴费 公务员医疗补助缴费 其他社会保障缴费 住房公积金 医疗费 其他工资福利支出 对个人和家庭的补助 离休费 退休费 退职（役）费 金额 14853.49 3526.66 3747.38 2037.09 0.00 1424.09 0.00 0.00 1859.65 0.00 0.00 1298.01 0.00 960.61 32.19 0.00 0.00 0.00 科目 编码 302 30201 30202 30203 30204 30205 30206 30207 30208 30209 30211 30212 30213 30214 30215 30216 30217 30218 科目名称 商品和服务支出 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国（境）费用 维修（护）费 租赁费 会议费 培训费 公务招待费 专用材料费 公用经费 科目 金额 编码 1140.13 310 0.26 31001 8.75 31002 9.11 31003 0.60 31005 63.97 31006 148.94 31007 13.58 31008 13.90 31009 311.52 31010 33.98 31011 0.00 31012 290.31 31013 8.52 31019 0.61 31021 26.86 31022 0.29 31099 62.31 312 科目名称 资本性支出 房屋建筑物购建 办公设备购置 专用设备购置 基础设施建设 大型修缮 信息网络及软件购置更新 物资储备 土地补偿 安置补助 地上附着物和青苗补偿 拆迁补偿 公务用车购置 其他交通工具购置 文物和陈列品购置 无形资产购置 其他资本性支出 对企业补助 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — 15 — 人员经费 科目 编码 30304 30305 30306 30307 30308 30309 30310 30399 科目名称 抚恤金 生活补助 救济费 医疗费补助 助学金 奖励金 个人农业生产补贴 对其他个人和家庭的补助 支出 人员经费合计 金额 14.26 17.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公用经费 科目 金额 编码 0.00 31201 0.00 31203 13.47 31204 85.41 31205 0.00 31299 0.00 313 2.34 31302 资本金注入 政府投资基金股权投资 费用补贴 利息补贴 其他对企业补助 对社会保障基金补助 对社会保险基金补助 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他交通费用 0.57 31303 补充全国社会保障基金 0.00 30240 30299 307 税金及附加费用 债务利息及费用支出 399 44.83 39906 0.00 39907 0.00 0.00 0.00 30701 国内债务付息 0.00 39908 30702 30703 30704 国外债务付息 国内债务发行费用 国外债务发行费用 其他支出 赠与 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众 性自治组织补贴 其他支出 科目 编码 30224 30225 30226 30227 30228 30229 30231 0.00 30239 14885.68 科目名称 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 其他商品和服务支出 0.00 39999 0.00 0.00 公用经费合计 科目名称 注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 — 16 — 金额 0.00 0.00 1140.13 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 07 表 金额单位：万元 部门：威海职业学院 项 目 本年支出 年初结转和结余 科目编码 本年收入 科目名称 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 栏 次 1 2 3 4 5 6 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注 1：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本表金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 注 2：本部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据信息。 — 17 — 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 08 表 金额单位：万元 部门：威海职业学院 合计 预 算 数 决 算 数 公务用车购置及运行费 公务用车购置及运行费 因公出国 （境）费 公务 接待费 合计 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 4 5 6 7 3.00 5.06 34.98 1 2 3 34.98 26.91 3.00 0.00 因公出国 （境）费 公务 接待费 小计 公务用 车购置 费 公务用 车运行 费 8 9 10 11 12 26.91 3.00 0.00 3.00 5.06 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数包括当年一般公共预算财政拨款 和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转化为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 — 18 — 第三部分 2018 年 度 部 门 决 算 情 况 说 明 — 19 — 一、收入支出决算总体情况说明 2018 年度收、支总计 38841.32 万元。与 2017 年相比，收、 支总计各减少 263.99 万元，下降 0.67%。主要原因是 2018 年度 市财政对学院的拨款略有减少。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 33753.97 万元，其中：财政拨款收入 22612.94 万元，占 66.99%；事业收入 8986.70 万元，占 26.62%；其他收入 2154.33 万元，占 6.38%。 — 20 — 三、支出决算情况说明 本年支出合计 34308.51 万元，其中：基本支出 25515.14 万 元，占 74.36%；项目支出 8793.37 万元，占 25.64%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2018 年度财政拨款收入总计 26653.24 万元。 与 2017 年相比， 财政拨款收入总计增加 1148.31 万元，增加 4.5%。主要是市财政 对学院除生均拨款外的补贴经费增加。 — 21 — 2018 年度财政拨款支出总计 26653.24 万元。 与 2017 年相比， 财政拨款支出总计增加 1148.31 万元，增加 4.5%。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2018 年度一般公共预算财政拨款支出 22225.78 万元，占本 年支出合计的 64.78%。与 2017 年相比，一般公共预算财政拨款 支出增加 761.15 万元，增长 3.54%。主要是维修（护）费增加。 — 22 — （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2018 年度一般公共预算财政拨款支出 22225.78 万元，主要 用于以下方面：教育（类）支出 21932.44 万元，占 98.68%；社 会保障和就业（类）支出 7.91 万元，占 0.04%；节能环保（类） 支出 100 万元，占 0.45%；住房保障（类）支出 185.43 万元，占 0.83%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2018 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 22225.78 万元，支出决算为 22225.78 万元，完成年初预算的 100%。其中： 1、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项） 。主要反 映用于中专教育办学支出。年初预算为 214.30 万元，支出决算为 214.30 万元，完成年初预算的 100%。 2、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项） 。主要反 映用于技校教育办学支出。年初预算为 20 万元，支出决算为 20 — 23 — 万元，完成年初预算的 100%。 3、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项） 。主 要反映用于高等职业教育办学支出。年初预算为 21673.57 万元， 支出决算为 21673.57 万元，完成年初预算的 100%。 4、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育（项） 。主 要反映用于其他职业教育办学支出。年初预算为 24.57 万元，支 出决算为 24.57 万元，完成年初预算的 100%。 5、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行 政事业单位离退休（项） 。主要反映用于其他行政事业单位离退休 支出。年初预算为 7.91 万元，支出决算为 7.91 万元，完成年初 预算的 100%。 6、节能环保（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项） 。 主要反映用于能源节约利用支出。年初预算为 100 万元，支出决 算为 100 万元，完成年初预算的 100%。 7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 。 主要反映住房公积金支出。年初预算为 185.43 万元，支出决算为 185.43 万元，完成年初预算的 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算 16025.81 万 元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下： 人员经费 14885.68 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支 — 24 — 出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖 励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。 公用经费 1140.13 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询 费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅 费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训 费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、 福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务 支出等。 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 本部门没有政府性基金财政拨款收支。 八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费支出决算总体情况及增减变动原因 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出范围包括威海职业 学院 1 个预算单位。2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经 费决算数为 34.98 万元，完成年初预算的 100%，其中：因公出国 （境）费 26.91 万元，完成年初预算的 100%；公务用车购置及运 行维护费 3 万元，完成年初预算的 100%；公务接待费 5.06 万元， 完成年初预算的 100%。 2018 年“三公”经费决算比年初预算数减少 8.13 万元，主 要原因是公务用车购置及运行维护费减少。其中：因公出国（境） 费增加 13.42 万元、公务用车购置及运行费减少 21.44 万元、公 务接待费减少 0.12 万元。因公出国（境）费增加的主要原因是学 — 25 — 院扩大国际交流、学习国际先进职业教育经验。公务用车购置及 运行费减少的主要原因是公务用车改革。公务接待费减少的主要 原因是学院严控业务招待支出。 （二） “三公”经费支出决算具体情况 1、因公出国（境）费决算数为 26.91 万元，占一般公共预 算财政拨款“三公”经费总数的 76.92%。2018 年使用财政拨款安 排因公出国（境）团组 6 个,累计 27 人次。开支内容包括: 国际 旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等 支出。 2、公务用车购置及运行维护费决算数为 3 万元，占一般公 共预算财政拨款“三公”经费总数的 8.57%。其中：公务用车购 置费支出 0 万元；公务用车运行维护费 3 万元，主要用于按规定 保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。 2018 年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 33 辆。 3、公务接待费决算数为 5.06 万元，占一般公共预算财政拨 款“三公”经费总数的 14.46%。2018 年公务接待全部为国内公务 接待，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出， 共计接待 50 批次、405 人次，其中外事接待 8 批次、50 人次。 九、重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况 本部门所属预算单位全部为事业单位，无机关运行经费支 出。 — 26 — （二）政府采购支出情况 2018 年度，政府采购支出总额 2913.23 万元，其中：政府采 购货物支出 1779.73 万元、政府采购工程支出 624.89 万元、政府 采购服务支出 508.61 万元。 其中： 授予小微企业合同金额 0 万元。 （三）国有资产占用情况 截至 2018 年 12 月 31 日，威海职业学院共有车辆 33 辆，其 中，符合规定的领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保 障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 5 辆、其他 用车 28 辆，其他用车主要是公务用小汽车和客运班车；单位价值 50 万元以上通用设备 30 台（套） ；单位价值 100 万元以上专用设 备 1 台（套） 。 （四）预算绩效情况 1、预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求， 威海职业学院组织对“生均拨款补助”1 个项目开展了重点绩效 评价，评价金额 2000 万元。从评价情况来看，该项目的绩效管理 工作较好，基本完成绩效目标。 2、随 2018 年决算向市人大常委会报告的重点项目绩效评价 结果。本部门无随 2018 年决算向市人大常委会报告的重点绩效 评价项目。 3、以市直部门为主体开展的重点绩效评价结果。本部门无 重点绩效评价项目。 — 27 — 第四部分 名词解释 — 28 — 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算 资金。按现行管理制度，省级部门决算中反映的财政拨款包括一 般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费 等。 四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入” “上级 补助收入” “事业收入” “经营收入” “附属单位上缴收入”等以外 的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用本年的“财 政拨款收入” “财政拨款结转和结余资金” “事业收入” “经营收入” “其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积 累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于 弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本 年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余 — 29 — 资金。 九、结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从 非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续 使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。 十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作 任务或事业发展目标所发生的支出。 十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十四、 “三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出 国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交 通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及按规定 保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出； 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。 十五、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括 办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖 — 30 — 费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、 租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、 委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他 费用等。 十六、教育支出（类）职业教育（款）中专支出（项）：主要 反映威海职业学院中专教育办学支出。 十七、教育支出（类）职业教育（款）技校支出（项）：主要 反映威海职业学院技校教育办学支出。 十八、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育支出（项）： 主要反映威海职业学院高职教育办学支出，包括人员经费、教学 类、耗材类、教学及实训类仪器设备等支出。 十九、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）： 主要反映威海职业学院其他教育类支出。 二十、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其 他行政事业单位离退休（项） ：主要反映威海职业学院其他行政事 业单位离退休支出。 二十一、节能环保（类）能源节约利用（款）能源节约利用 （项） ：主要反映威海职业学院能源结余利用支出。 二十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积 金支出（项） ：主要反映威海职业学院住房公积金支出。 — 31 —