怀集县财政局2020年441224_62部门决算.pdf
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2020 年怀集县财政局 部门决算 1 目 录 第一部分 怀集县财政局 概况 一、部门主要职责 二、部门决算单位构成 第二部分 怀集县财政局 2020 年部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 怀集县财政局 2020 年部门决算情况说明 第四部分 名词解释 2 第一部分 怀集县财政局 概况 （一） 部门主要职责 怀集县财政局是主管地方财政工作的职能部门。怀集县财政 局的主要职责是：1、贯彻执行国家和省、市有关财政、税收的 法律、法规、规章和方针政策；组织拟订财政、国有资产管理、 资产评估、财务会计等方面的地方性管理制度，并监督实施；参 与有关地方税收制度和规定的拟订。2、拟订财政发展战略、中 长期财政规划，参与制订各项宏观经济政策；执行中央与地方、 国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合 平衡社会财力的建议。3、编制县级年度预决算草案并组织执行， 受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县级和全县预算及其 执行情况，向县人大常委会报告决算。4、制订财政和预算收入 计划；监督和组织管理各项财政收入；负责耕地占用税、契税的 征收和管理。5、管理和监督各项财政支出；管理县级行政事业 单位的银行开户，管理预算外专户及各项政府性基金；管理和监 督彩票发行与彩票市场；管理政府债务、政府贷款业务、财政票 据、财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。 6、拟订和执行需要全县统一规定的行政事业单位的开支标准和 政府采购政策、制度、监管；执行国库管理制度、国库集中收付 制度及财政总预算会计核算制度，负责县级财政资金调度和财政 总预算会计工作；监管县级行政事业单位会计核算工作；管理县 级财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督； 执行社会保障资金财务制度、基本建设财务制度、代建项目财务 管理制度、涉外企业财务制度和农村财务制度。7、负责本级非 经营性国有资产的监管；会同有关部门组织实施国有企业清产核 资、国有产权界定、登记、年检、划转、处置及产权纠纷调处； 负责组织、考核、监督县直国有企业董事会运作、产权代表、重 3 大投资决策。8、参与财政性资金项目安排总量研究；组织调度 财政性基本建设资金；参与财政性资金投资项目的工程概、预算 审核，负责对财政性资金投资项目的工程结算进行审核；审核基 本建设竣工财务决算，参与项目竣工验收；监督执行政府采购政 策，指导全县政府采购和信息统计工作；参与工程造价管理。9、 贯彻执行会计法规和制度；指导和监督注册会计师和会计师事务 所的业务，管理和指导社会审计工作。10、管理资产评估行业； 指导和监督评估机构和注册评估师业务，办理监管范围内涉及国 家和集体产权权益的资产评估项目备案和核准。11、监督财税方 针、政策、法规和财会制度的执行情况；检查、反映财政收支管 理中的重大问题，提出加强财政管理的建议。12、会同有关部门 制定对县属单位委派财务总监的管理规章、制度和办法；负责向 县重点行政事业单位和县属重点资产经营公司、授权经营的集团 公司、财政拨款的基本建设重点项目和重点行政事业性单位委派 财务总监的工作；负责在全县推行会计委派制度。13、承担财政 信息化建设和管理维护工作。14、执行财政支出绩效评价指标体 系及评价标准；组织实施财政支出绩效评价、公共资源统计分析 及评价；组织开展企业、行政事业单位等会计决算报表汇总和分 析。15、承办县人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。 （二） 部门决算单位构成 （1）我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独 编制本部门决算。 （2）内设机构：本部门内设机构共 16 个：办公室、人事教 育股、财政监督股（法规股）、预算股（国库股）、综合股、教 科文股、行政政法股（公务用车管理股）、工贸发展股、农业股、 社会保障股、经济建设股（政府债务管理股）、会计股、绩效管 4 理股、国有资产管理股、金融管理股、农村财务管理股。属下事 业单位（机构）共 7 个：属下事业单位为怀集县综合征信中心， 怀集县公共资产管理中心，怀集县票据管理中心，怀集县财政国 库支付中心，怀集县投资评审中心、怀集县政府采购办公室以及 怀集县农村财务管理中心。 （3）变动情况：由于机构改革，19 个基层财政所划转到当地 镇政府，机构编制减少。 （4）人员构成情况：单位总编制 159 人，其中：行政编制 43 人，事业单位参公编制 105 人，事业单位财政补助编制 11 人。 行政事业在岗 115 人（行政在职 42 人，行政工勤人员在职 5 人， 事业单位参公编制在职 63 人， 事业单位财政补助编制在职 5 人） , 其他人员 49 人，遗属人员 16 人。2020 年末行政事业人员在职 实有人数 159 人比 2019 年 206 人减少 47 人，主要原因是机构改 革，基层财政所人员编制划转到当地镇政府。离退休 0 人，与 2019 年 0 人相比无增减变动，原因是由养老保险基金发放养老 金不列入单位年退休人数（2020 年由养老保险基金发放养老金 的离退休人员 65 人）。 5 第二部分 怀集县财政局 2020 年部门决算表 表1 收入支出决算总表 部门： 怀集县财政局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 一、一般公共预算财政拨款收入 1 4,531.14 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 三、国有资本经营预算财政拨款收 入 行次 决算数 2 一、一般公共服务支出 31 3,926.86 0.00 二、外交支出 32 0.00 3 9.03 三、国防支出 33 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 34 0.00 五、事业收入 5 0.00 五、教育支出 35 1.51 六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出 36 0.00 七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 37 7.65 八、其他收入 8 0.42 八、社会保障和就业支出 38 334.24 9 九、卫生健康支出 39 74.40 10 十、节能环保支出 40 0.00 6 表1 收入支出决算总表 部门： 怀集县财政局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 决算数 2 11 十一、城乡社区支出 41 0.00 12 十二、农林水支出 42 73.45 13 十三、交通运输支出 43 0.00 14 十四、资源勘探工业信息等支出 44 0.00 15 十五、商业服务业等支出 45 0.00 16 十六、金融支出 46 0.00 17 十七、援助其他地区支出 47 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 48 0.00 19 十九、住房保障支出 49 18.91 20 二十、粮油物资储备支出 50 7.47 21 二十一、国有资本经营预算支出 51 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支 出 52 74.30 23 二十三、其他支出 53 0.00 7 表1 收入支出决算总表 部门： 怀集县财政局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 决算数 2 24 二十四、债务还本支出 54 0.00 25 二十五、债务付息支出 55 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支 出 56 0.00 本年支出合计 57 4,518.79 本年收入合计 27 4,540.58 使用非财政拨款结余 28 0.00 结余分配 58 0.00 年初结转和结余 29 3.28 年末结转和结余 59 25.07 总计 30 4,543.86 总计 60 4,543.86 注：1.本表反映本部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 8 表2 收入决算表 部门： 怀集县财政局 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 4,540.58 4,540.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.42 201 一般公共服务支出 3,928.86 3,928.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.42 20103 政府办公厅（室）及 相关机构事务 755.68 755.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010302 一般行政管理事务 755.68 755.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20106 财政事务 2,714.29 2,713.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.42 2010601 行政运行 421.54 421.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010602 一般行政管理事务 492.60 492.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010604 预算改革业务 4.81 4.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010605 财政国库业务 10.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010607 信息化建设 26.60 26.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010650 事业运行 1,706.28 1,705.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.42 2010699 其他财政事务支出 52.46 52.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9 表2 收入决算表 部门： 怀集县财政局 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 4,540.58 4,540.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.42 20107 税收事务 458.89 458.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2010799 其他税收事务支出 458.89 458.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 1.51 1.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20502 普通教育 1.51 1.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050299 其他普通教育支出 1.51 1.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 207 文化旅游体育与传 媒支出 7.65 7.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20799 其他文化旅游体育 与传媒支出 7.65 7.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2079999 其他文化旅游体育 与传媒支出 7.65 7.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支 出 334.24 334.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10 表2 收入决算表 部门： 怀集县财政局 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 4,540.58 4,540.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.42 20805 行政事业单位养老 支出 334.24 334.24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080501 行政单位离退休 25.71 25.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 31.31 31.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本 养老保险缴费支出 184.35 184.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业 年金缴费支出 92.87 92.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210 卫生健康支出 74.40 74.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 74.40 74.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2101101 行政单位医疗 74.40 74.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 213 农林水支出 84.21 84.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21301 农业农村 12.21 12.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11 表2 收入决算表 部门： 怀集县财政局 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 4,540.58 4,540.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.42 2130199 其他农业农村支出 12.21 12.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21308 普惠金融发展支出 65.00 65.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2130899 其他普惠金融发展 支出 65.00 65.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21399 其他农林水支出 7.00 7.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2139999 其他农林水支出 7.00 7.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 18.91 18.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22101 保障性安居工程支 出 18.91 18.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2210199 其他保障性安居工 程支出 18.91 18.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 222 粮油物资储备支出 7.47 7.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22201 粮油事务 7.47 7.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12 表2 收入决算表 部门： 怀集县财政局 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 科目名称 栏次 合计 4,540.58 4,540.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.42 2220199 其他粮油事务支出 7.47 7.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 223 国有资本经营预算 支出 9.03 9.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22301 解决历史遗留问题 及改革成本支出 9.03 9.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2230105 国有企业退休人员 社会化管理补助支 出 9.03 9.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 224 灾害防治及应急管 理支出 74.30 74.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22406 自然灾害防治 74.30 74.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2240699 其他自然灾害防治 支出 74.30 74.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注： 本表反映本部门本年度取得的各项收入情况。 13 表3 支出决算表 部门： 怀集县财政局 项 单位：万元 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 合计 4,518.79 3,106.69 1,412.10 0.00 0.00 0.00 201 一般公共服务支出 3,926.86 2,698.06 1,228.81 0.00 0.00 0.00 20103 政府办公厅（室）及 相关机构事务 755.68 0.00 755.68 0.00 0.00 0.00 2010302 一般行政管理事务 755.68 0.00 755.68 0.00 0.00 0.00 20106 财政事务 2,712.30 2,408.96 303.33 0.00 0.00 0.00 2010601 行政运行 421.54 421.54 0.00 0.00 0.00 0.00 2010602 一般行政管理事务 492.60 281.14 211.46 0.00 0.00 0.00 2010604 预算改革业务 4.81 0.00 4.81 0.00 0.00 0.00 2010605 财政国库业务 10.00 0.00 10.00 0.00 0.00 0.00 2010607 信息化建设 26.60 0.00 26.60 0.00 0.00 0.00 2010650 事业运行 1,706.28 1,706.28 0.00 0.00 0.00 0.00 2010699 其他财政事务支出 50.47 0.00 50.47 0.00 0.00 0.00 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 14 表3 支出决算表 部门： 怀集县财政局 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 4,518.79 3,106.69 1,412.10 0.00 0.00 0.00 科目名称 栏次 合计 20107 税收事务 458.89 289.09 169.80 0.00 0.00 0.00 2010799 其他税收事务支出 458.89 289.09 169.80 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 1.51 0.00 1.51 0.00 0.00 0.00 20502 普通教育 1.51 0.00 1.51 0.00 0.00 0.00 2050299 其他普通教育支出 1.51 0.00 1.51 0.00 0.00 0.00 207 文化旅游体育与传媒 支出 7.65 0.00 7.65 0.00 0.00 0.00 20799 其他文化旅游体育与 传媒支出 7.65 0.00 7.65 0.00 0.00 0.00 2079999 其他文化旅游体育与 传媒支出 7.65 0.00 7.65 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 334.24 334.24 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支 出 334.24 334.24 0.00 0.00 0.00 0.00 15 表3 支出决算表 部门： 怀集县财政局 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 4,518.79 3,106.69 1,412.10 0.00 0.00 0.00 科目名称 栏次 合计 2080501 行政单位离退休 25.71 25.71 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 31.31 31.31 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养 老保险缴费支出 184.35 184.35 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年 金缴费支出 92.87 92.87 0.00 0.00 0.00 0.00 210 卫生健康支出 74.40 74.40 0.00 0.00 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 74.40 74.40 0.00 0.00 0.00 0.00 2101101 行政单位医疗 74.40 74.40 0.00 0.00 0.00 0.00 213 农林水支出 73.45 0.00 73.45 0.00 0.00 0.00 21301 农业农村 2.21 0.00 2.21 0.00 0.00 0.00 2130199 其他农业农村支出 2.21 0.00 2.21 0.00 0.00 0.00 21308 普惠金融发展支出 65.00 0.00 65.00 0.00 0.00 0.00 16 表3 支出决算表 部门： 怀集县财政局 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 4,518.79 3,106.69 1,412.10 0.00 0.00 0.00 科目名称 栏次 合计 2130899 其他普惠金融发展支 出 65.00 0.00 65.00 0.00 0.00 0.00 21399 其他农林水支出 6.23 0.00 6.23 0.00 0.00 0.00 2139999 其他农林水支出 6.23 0.00 6.23 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 18.91 0.00 18.91 0.00 0.00 0.00 22101 保障性安居工程支出 18.91 0.00 18.91 0.00 0.00 0.00 2210199 其他保障性安居工程 支出 18.91 0.00 18.91 0.00 0.00 0.00 222 粮油物资储备支出 7.47 0.00 7.47 0.00 0.00 0.00 22201 粮油事务 7.47 0.00 7.47 0.00 0.00 0.00 2220199 其他粮油事务支出 7.47 0.00 7.47 0.00 0.00 0.00 224 灾害防治及应急管理 支出 74.30 0.00 74.30 0.00 0.00 0.00 17 表3 支出决算表 部门： 怀集县财政局 项 单位：万元 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 合计 4,518.79 3,106.69 1,412.10 0.00 0.00 0.00 22406 自然灾害防治 74.30 0.00 74.30 0.00 0.00 0.00 2240699 其他自然灾害防治支 出 74.30 0.00 74.30 0.00 0.00 0.00 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 注： 本表反映本部门本年度各项支出情况。 18 表4 财政拨款收入支出决算总表 单位：万元 部门： 怀集县财政局 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 一、一般公共预算财政拨款 1 4,531.14 二、政府性基金预算财政拨 款 2 0.00 三、国有资本经营预算财政 拨款 3 9.03 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 33 3,926.45 3,926.45 0.00 0.00 34 0.00 0.00 0.00 0.00 35 0.00 0.00 0.00 0.00 行次 4 四、公共安全支出 36 0.00 0.00 0.00 0.00 5 五、教育支出 37 1.51 1.51 0.00 0.00 6 六、科学技术支出 38 0.00 0.00 0.00 0.00 7 七、文化旅游体育与传媒 支出 39 7.65 7.65 0.00 0.00 8 八、社会保障和就业支出 40 334.24 334.24 0.00 0.00 9 九、卫生健康支出 41 74.40 74.40 0.00 0.00 10 十、节能环保支出 42 0.00 0.00 0.00 0.00 11 十一、城乡社区支出 43 0.00 0.00 0.00 0.00 19 表4 财政拨款收入支出决算总表 单位：万元 部门： 怀集县财政局 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 12 十二、农林水支出 44 73.45 73.45 0.00 0.00 13 十三、交通运输支出 45 0.00 0.00 0.00 0.00 14 十四、资源勘探工业信息 等支出 46 0.00 0.00 0.00 0.00 15 十五、商业服务业等支出 47 0.00 0.00 0.00 0.00 16 十六、金融支出 48 0.00 0.00 0.00 0.00 17 十七、援助其他地区支出 49 0.00 0.00 0.00 0.00 18 十八、自然资源海洋气象 等支出 50 0.00 0.00 0.00 0.00 19 十九、住房保障支出 51 18.91 18.91 0.00 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 52 7.47 7.47 0.00 0.00 21 二十一、国有资本经营预 算支出 53 0.00 0.00 0.00 0.00 22 二十二、灾害防治及应急 管理支出 54 74.30 74.30 0.00 0.00 23 二十三、其他支出 55 0.00 0.00 0.00 0.00 20 表4 财政拨款收入支出决算总表 单位：万元 部门： 怀集县财政局 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 二十四、债务还本支出 55 0.00 0.00 0.00 0.00 25 二十五、债务付息支出 56 0.00 0.00 0.00 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安 排的支出 57 0.00 0.00 0.00 0.00 本年支出合计 58 4,518.37 4,518.37 0.00 0.00 年末财政拨款结转和结 余 59 25.07 16.04 0.00 9.03 4,543.44 4,534.41 0.00 9.03 27 4,540.16 年初财政拨款结转和结余 28 3.28 一般公共预算财政拨款 29 3.28 60 30 0.00 61 国有资本经营预算财政 拨款 31 0.00 62 总计 32 4,543.44 款 一般公共预算 财政拨款 24 本年收入合计 政府性基金预算财政拨 合计 总计 63 注： 本表反映本部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 21 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县财政局 项 功能分类 科目编码 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 4,518.37 3,106.28 1,412.10 3,926.45 2,697.64 1,228.81 201 一般公共服务支出 20103 政府办公厅（室）及相关机构事务 755.68 0.00 755.68 2010302 一般行政管理事务 755.68 0.00 755.68 20106 财政事务 2,711.88 2,408.55 303.33 2010601 行政运行 421.54 421.54 0.00 2010602 一般行政管理事务 492.60 281.14 211.46 2010604 预算改革业务 4.81 0.00 4.81 2010605 财政国库业务 10.00 0.00 10.00 2010607 信息化建设 26.60 0.00 26.60 2010650 事业运行 1,705.87 1,705.87 0.00 2010699 其他财政事务支出 50.47 0.00 50.47 22 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县财政局 项 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 4,518.37 3,106.28 1,412.10 20107 税收事务 458.89 289.09 169.80 2010799 其他税收事务支出 458.89 289.09 169.80 205 教育支出 1.51 0.00 1.51 20502 普通教育 1.51 0.00 1.51 2050299 其他普通教育支出 1.51 0.00 1.51 207 文化旅游体育与传媒支出 7.65 0.00 7.65 20799 其他文化旅游体育与传媒支出 7.65 0.00 7.65 2079999 其他文化旅游体育与传媒支出 7.65 0.00 7.65 208 社会保障和就业支出 334.24 334.24 0.00 20805 行政事业单位养老支出 334.24 334.24 0.00 2080501 行政单位离退休 25.71 25.71 0.00 2080502 事业单位离退休 31.31 31.31 0.00 23 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县财政局 项 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 4,518.37 3,106.28 1,412.10 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 184.35 184.35 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 92.87 92.87 0.00 210 卫生健康支出 74.40 74.40 0.00 21011 行政事业单位医疗 74.40 74.40 0.00 2101101 行政单位医疗 74.40 74.40 0.00 213 农林水支出 73.45 0.00 73.45 21301 农业农村 2.21 0.00 2.21 2130199 其他农业农村支出 2.21 0.00 2.21 21308 普惠金融发展支出 65.00 0.00 65.00 2130899 其他普惠金融发展支出 65.00 0.00 65.00 21399 其他农林水支出 6.23 0.00 6.23 2139999 其他农林水支出 6.23 0.00 6.23 24 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县财政局 项 功能分类 科目编码 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 4,518.37 3,106.28 1,412.10 221 住房保障支出 18.91 0.00 18.91 22101 保障性安居工程支出 18.91 0.00 18.91 2210199 其他保障性安居工程支出 18.91 0.00 18.91 222 粮油物资储备支出 7.47 0.00 7.47 22201 粮油事务 7.47 0.00 7.47 2220199 其他粮油事务支出 7.47 0.00 7.47 224 灾害防治及应急管理支出 74.30 0.00 74.30 22406 自然灾害防治 74.30 0.00 74.30 2240699 其他自然灾害防治支出 74.30 0.00 74.30 注：本表反映本部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 25 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 部门： 怀集县财政局 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 经济分类 科目编码 金额 科目名称 金额 2,637.67 302 商品和服务支出 252.16 基本工资 634.65 30201 办公费 20.22 30102 津贴补贴 642.50 30202 印刷费 1.09 30103 奖金 532.29 30203 咨询费 0.00 30106 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.05 30107 绩效工资 3.58 30205 水费 1.91 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 184.35 30206 电费 11.96 30109 职业年金缴费 92.89 30207 邮电费 3.52 30110 职工基本医疗保险缴费 83.91 30208 取暖费 0.00 30111 公务员医疗补助缴费 0.00 30209 物业管理费 5.75 30112 其他社会保障缴费 65.54 30211 差旅费 0.08 30113 住房公积金 208.72 30212 因公出国（境）费用 0.00 30114 医疗费 0.40 30213 维修(护)费 23.20 30199 其他工资福利支出 188.84 30214 租赁费 0.00 301 工资福利支出 30101 26 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 部门： 怀集县财政局 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 经济分类 科目编码 金额 科目名称 金额 180.41 30215 会议费 0.00 离休费 0.00 30216 培训费 0.02 30302 退休费 57.02 30217 公务接待费 0.00 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 0.00 30304 抚恤金 107.44 30224 被装购置费 0.00 30305 生活补助 15.89 30225 专用燃料费 0.00 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 6.34 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 0.00 30308 助学金 0.00 30228 工会经费 7.45 30309 奖励金 0.00 30229 福利费 6.91 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维护费 2.37 30311 代缴社会保险费 0.00 30239 其他交通费用 77.54 30399 其他对个人和家庭的补助 0.06 30240 税金及附加费用 0.00 30299 其他商品和服务支出 83.74 307 债务利息及费用支出 0.00 303 对个人和家庭的补助 30301 27 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 部门： 怀集县财政局 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 金额 经济分类 科目编码 科目名称 金额 30701 国内债务付息 0.00 30702 国外债务付息 0.00 310 资本性支出 36.03 31001 房屋建筑物购建 0.00 31002 办公设备购置 36.03 31003 专用设备购置 0.00 31005 基础设施建设 0.00 31006 大型修缮 0.00 31007 信息网络及软件购置更新 0.00 31008 物资储备 0.00 31009 土地补偿 0.00 31010 安置补助 0.00 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 31012 拆迁补偿 0.00 31013 公务用车购置 0.00 28 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 部门： 怀集县财政局 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 人员经费合计 公用经费 金额 2,818.08 经济分类 科目编码 科目名称 金额 31019 其他交通工具购置 0.00 31021 文物和陈列品购置 0.00 31022 无形资产购置 0.00 31099 其他资本性支出 0.00 399 其他支出 0.00 39906 赠与 0.00 39907 国家赔偿费用支出 0.00 39908 对民间非营利组织和群众性自治组 织补贴 0.00 39999 其他支出 0.00 公用经费合计 288.20 注：本表反映本部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 29 表7 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 单位：万元 部门： 怀集县财政局 预算数 合计 1 22.00 因公出国 （境）费 2 0.00 决算数 公务用车购置及运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 3 4 5 17.00 0.00 公务接待 费 合计 6 7 17.00 5.00 12.97 因公出国 （境）费 8 0.00 公务用车购置及运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 9 10 11 11.26 0.00 11.26 公务接待 费 12 1.71 注：本表反映本部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括 当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 30 表8 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 部门： 怀集县财政局 项 单位：万元 本年支出 目 年初结转和结余 功能分类 科目编码 本年收入 科目名称 栏次 1 合计 2 0.00 0.00 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 0.00 0.00 6 0.00 0.00 注：本表反映本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转结余情况。 本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出，本表为空表。 31 表9 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 部门： 怀集县财政局 单位：万元 项 功能分类 科目编码 目 本年支出 科目名称 栏次 合计 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出，本表为空表。 32 第三部分 怀集县财政局 2020 年部门决算情况说明 一、2020 年度收入支出决算总体情况说明 （一）年度收入总体情况 怀集县财政局 2020 年度总收入 4,543.86 万元，其中本年 收入 4,540.58 万元。具体情况如下： 1.一般公共预算财政拨款收入 4,531.14 万元，比上年决算 增加 598.89 万元，增长 15.23%。主要变动情况：一是根据实际 工作需要相应收入增加，二是增加财政拨款收入其他自然灾害防 治支出，三是增加财政拨款收入其他普惠金融发展等。 2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，比上年决算减少 74.72 万元，下降 100%。主要变动情况：一是根据实际工作需要 减少政府性基金预算财政拨款收入。 3.国有资本经营预算财政拨款收入 9.03 万元，比上年决算 数增加 9.03 万元，增长（基数为 0，不可比）—%，因部门决算 编报口径调整，本年新增此项收入纳入决算编报范围，无可对比 的上年决算数，主要支出情况：一是国有企业退休人员社会化管 理补助支出。 4.上级补助收入 0 万元，比上年决算数增加 0 万元，增长（基 数为 0，不可比）—%，与上年决算数持平。 5.事业收入 0 万元，比上年决算数增加 0 万元，增长（基数 为 0，不可比）—%，与上年决算数持平。 6.经营收入 0 万元，比上年决算数增加 0 万元，增长（基数 33 为 0，不可比）—%，与上年决算数持平。 7.附属单位上缴收入 0 万元，比上年决算数增加 0 万元，增 长（基数为 0，不可比）—%，与上年决算数持平。 8．其他收入 0.42 万元，比上年决算减少 0.62 万元，下降 59.62%。主要变动情况：一是银行存款减少相应的利息收入减少。 （二）年度支出总体情况 怀集县财政局 2020 年度总支出 4,543.86 万元，其中本年 支出 4,518.79 万元。具体情况如下： 1.基本支出 3,106.69 万元，比上年决算增加 631.51 万元， 增长 25.51%，主要变动情况：基本支出中的工资福利支出增加。 2.项目支出 1,412.1 万元，比上年决算减少 120.73 万元， 下降 7.88%，主要变动情况：根据实际工作实际情况项目支出相 应减少。 3.上缴上级支出 0 万元，比上年决算数增加 0 万元，增长（基 数为 0，不可比）—%，与上年决算数持平。 4.经营支出 0 万元，比上年决算数增加 0 万元，增长（基数 为 0，不可比）—%，与上年决算数持平。 5.对附属单位补助支出 0 万元，比上年决算数增加 0 万元， 增长（基数为 0，不可比）—%，与上年决算数持平。 二、2020 年度财政拨款收入支出总表说明 （一）2020 年度财政拨款收入说明 怀集县财政局 2020 年度财政拨款收入合计 4,540.16 万元。 34 其中：一般公共预算财政拨款收入 4,531.14 万元，比上年决算 数增加 598.89 万元，增长 15.23%，主要变动情况：根据实际工 作需要相应收入增加；增加财政拨款收入其他自然灾害防治支出； 增加财政拨款收入其他普惠金融发展等 ；政府性基金预算财政 拨款收入 0 万元，比上年决算数减少 74.72 万元，下降 100%，主 要变动情况：根据实际工作需要今年没有安排政府性基金预算财 政拨款收入 ；国有资本经营预算财政拨款收入 9.03 万元，比上 年决算数增加 9.03 万元，增长（基数为 0，不可比）-%；主要 变动情况：因部门决算编报口径调整，本年新增此项收入纳入决 算编报范围，增加国有企业退休人员社会化管理补助支出。 （二）2020 年度财政拨款支出说明 怀集县财政局 2020 年度财政拨款支出合计 4,518.37 万元。 其中：一般公共预算财政拨款支出 4,518.37 万元，比年初预算 数增加 1,531.52 万元，增长 51.28%，主要变动情况：工资福利 支出决算比预算增加 675.90 万元，主要原因是 2020 年按照人员 情况工资福利支出有所增加；项目支出决算比预算增加 745.62 万元，主要原因是投资评审中心增加评审费用等 ；政府性基金 预算财政拨款支出 0 万元，比年初预算数增加 0 万元，增长（基 数为 0，不可比）—%，与年初预算持平 ；国有资本经营预算财 政拨款支出 9.03 万元，比年初预算数增加 9.03 万元，增长（基 数为 0，不可比）-%，主要变动情况：因部门决算编报口径调整， 35 本年新增此项收入纳入决算编报范围，增加国有企业退休人员社 会化管理补助支出。 三、 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决 算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 怀集县财政局 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算为 12.97 万元，完成预算 22.00 万元的 58.95% 。其中：因公出国（境） 费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的（基数为 0，不可比） -% ；公务用车购置及运行费支出决算为 11.26 万元，完成预算 17.00 万元的 66.24% （其中：公务用车购置支出决算为 0 万元， 完成预算 0 万元的（基数为 0，不可比）-% ；公务用车运行费支 出决算为 11.26 万元，完成预算 17.00 万元的 66.24% ）；公务 接待费支出决算为 1.71 万元，完成预算 5.00 万元的 34.20% 。 2020 年度“三公”经费支出决算小于 预算数的主要情况： 认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制 “三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2020 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费 0 万元，占 0% ；公务用车购置及运行费支出 11.26 万元，占 86.82% ；公务接待费支出 1.71 万元，占 13.18% 。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排局 机关及下属 0 个单位出国团组 0 个、 累计 0 人次。 开支内容包括： 36 无。 2.公务用车购置及运行维护费支出 11.26 万元，其中：公务 用车购置支出为 0 万元，2020 年公务用车购置数 0 辆。公务用车 运行及维护支出 11.26 万元，2020 年局机关及下属 0 个单位 公 务用车保有量为 4 辆，主要用于财政公务办事用车。 3.公务接待费支出 1.71 万元，主要用于上级单位检查和相 关单位交流工作等方面的接待 。2020 年，局机关及下属 0 个单 位 共接待国外来访团组 0 个，来访外宾 0 人次；发生国内接待 8 次，接待人数共 55 人，主要包括上级单位到我局进行检查工作 及其他单位到我局进行交流学习等。 四、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2020 年本部门机关运行经费支出 288.2 万元，比预算数增 加 145.21 万元，增长 101.55%。主要增减变动情况是：办公费、 印刷费、物业管理费、维修（护）费、劳务费、其他商品和服务 支出以及办公设备购置等的相关开支有所增加。 （二）政府采购支出情况说明 2020 年本部门政府采购支出总额 309.12 万元，其中：政府 采购货物支出 15.63 万元、政府采购工程支出 57.76 万元、政府 采购服务支出 235.73 万元。授予中小企业合同金额 309.12 万元， 占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 309.12 万元，占政府采购支出总额的 100%。 37 （三）国有资产占用情况 截至 2020 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 4 辆，其中，岗 位保障用车 4 辆; 单价 50 万元以上通用设备 0 台（套），单价 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 （四）预算绩效管理工作开展情况。 绩效管理工作总体情况。根据财政预算绩效管理要求，2020 年度我部门组织对 1 个一般公共预算项目支出开展绩效自评，其 中一级项目 1 个，共涉及资金 500 万元，占一般公共预算项目支 出总额的 35.41%。主要项目绩效自评情况： 共组织对“聘请第三方评审费用项目”1 个项目开展了重点 绩效评价，涉及一般公共预算支出 500.00 万元。其中，没有委 托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，重点绩效评价自 评结果为优，预算绩效评价情况能够对项目产生正向推动作用， 保障项目顺利完成。 绩效自评结果。我部门今年没有开展部门整体支出绩效自评，仅 开展县评审中心聘请第三方评审费用 1 个项目绩效自评。部门整 体支出绩效自评综述：没有开展部门整体支出绩效自评，无部门 整体支出绩效自评综述。对“县评审中心聘请第三方评审费用” 项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“县评审中心聘 请第三方评审费用”项目绩效自评得分为 97 分，自评等次“优”。 “县评审中心聘请第三方评审费用”项目实现程度及绩效：一是 聘请第三方社会中介公司协作评审中心评审审核，高效地完成我 县一大批工程造价概算、预算、结算审核的核算工作；二是圆满 38 完成了目标责任制中要求对概算、预算、结算和专项资金的审核 工作。发现的问题及原因：在项目过程当中发现了存在问题，具 体为对第三方中介机构评审结果无法进行全面复核，如直接采用 第三方机构评审结果，对其评审结果的真实性、准确性、合法性 无法保障，我县财政投资评审工作仍存在很高的监管风险。下一 步改进措施：一是对评审中心委托社会中介审核的项目，必须全 程监督、跟踪、责任到人；二是通过学习制度和完善内部管理， 不但使项目目的评审更加规范，同时又保证了评审工作质量和效 率。 39 第四部分 名词解释 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预 算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非 财政补助收入。 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得 的收入。 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动取得的收入。 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关 规定上缴的收入。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经 营收入”等以外的收入。 使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财 政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关 规定继续使用的资金。 结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事 业基金和职工福利基金等。 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条 件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 40 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动所发生的支出。 “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管 理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购 置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工 作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培 训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购 置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、 保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公 务接待（含外宾接待）支出。 第五部分 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务 员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物 业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 41