重点项目绩效公开-2021年度潢川污水处理厂运营经费绩效评价.pdf

2021 年度潢川县污水处理厂运营经费 绩效评价报告 项目名称：2021 年度潢川县污水处理厂运营经费 项目单位：潢川县淮利城市污水处理有限责任公司 委托单位：潢川县财政局 评价机构：安策绩效大数据有限公司 2022 年 12 月 目 录 一、 项目概述 ............................................................................................................. 1 （一）项目概括 .................................................................................................... 1 （二）项目收入及支出情况 ................................................................................ 4 （三）项目绩效目标 ............................................................................................ 4 二、 绩效评价工作情况 ............................................................................................. 5 （一）基本情况 .................................................................................................... 5 （二）评价组织实施 .......................................................................................... 10 三、 评价结论 ........................................................................................................... 11 （一）综合评价情况 .......................................................................................... 11 （二）总体评价结论 .......................................................................................... 11 四、 绩效评价指标分析 ........................................................................................... 12 （一）项目决策分析 .......................................................................................... 12 （二）项目过程分析 .......................................................................................... 14 （三）项目产出分析 .......................................................................................... 17 （四）项目效益分析 .......................................................................................... 19 五、 主要成绩及做法 ............................................................................................... 21 （一）污水处理成效显著，全面完成 2021 年度减排目标 ............................ 21 （二）水质监管体制健全，设备维修及保养工作有序开展 .......................... 21 （三）污水处理厂负荷率达 90%，规模经济效益显著 .................................. 22 六、 存在问题及相关建议 ....................................................................................... 22 （一）存在问题 .................................................................................................. 22 1.中长期经营规划不够健全，年度运营计划或工作谋划较为粗糙、笼统22 2.污水处理厂营收情况不够理想，收入来源较为单一 ............................ 23 3.运行成本控制力度有待加强，预期运营成本将持续处于高位水平 .... 23 （二）相关建议 .................................................................................................. 24 1.完善中长期经营规划与年度工作目标，明确成本核算标准与监管机制24 2.建立城市污水处理费收支联动调整机制，促进收支平衡 .................... 25 3.健全完善管理制度，提升水资源利用率 ................................................ 25 七、 其他需要说明的问题 ....................................................................................... 26 附件一 综合评分表 ................................................................................................... 27 附件二 满意度问卷分析报告 ................................................................................... 43 2021 年度污水处理厂运营经费项目 绩效评价报告 为深入贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算 绩效管理的意见》《中共河南省委 河南省人民政府关于全 面实施预算绩效管理的实施意见》有关要求，健全绩效评价 常态化机制，受潢川县财政局委托，安策绩效大数据有限公 司承担 2021 年度污水处理厂运营经费项目绩效评价工作。 截至 2022 年 12 月，评价组已完成该项目绩效评价事务性工 作，并形成初步绩效评价结论。主要内容如下： 一、项目概述 （一）项目概括 1. 项目背景及目的 城镇污水处理及再生利用设施是城镇发展不可或缺的 基础设施，是经济发展、居民安全健康生活的重要保障。加 强城镇污水处理设施建设与运营，是提高城镇污水处理与再 利用效率的有效手段。2019 年 4 月，住房和城乡建设部、生 态环境部以及国家发展和改革委员会联合印发《城镇污水处 理提质增效三年行动方案（2019—2021 年）》（建城〔2019〕 52 号）明确提出，要加快补齐城镇污水收集和处理设施短板， 尽快实现污水管网全覆盖、全收集、全处理。 河南省地处中原，人口众多，人均水资源相对不足。 2014-2016 年期间，全省人均水资源量分别为 300.7m³/人、 -1- 303.7m³/人、354.8m³/人，全国 31 个排名 25th、24th、25th1， 位居尾部，水资源保护工作重要性日益凸显。河南省人民政 府高度重视水资源保护工作，2017 年 7 月出台的《河南省“十 三五”城镇污水处理及再生利用设施建设规划》，明确指出， 到 2020 年底全省设市城市污水处理率达 96%以上，其中省 辖市建成区基本实现全收集、全处理。 潢川县淮利城市污水处理有限责任公司（以下简称“淮 利公司”）于 2005 年 12 月 17 日经潢川县市场监督管理局 登记设立，注册资金 600,000.00 元，公司地址位于满川县定 城办事处先锋村，经营范围为城市污水处理。淮利公司承担 潢川县污水处理、城区污水管网改扩建、县城污水综合治理 等相关工作，以进一步提高城市污水处理能力。 2. 项目内容及实施情况 （1）项目单位基本情况 潢川县淮利城市污水处理有限责任公司位于河南省东 南部，信阳地区中部。公司下辖三个污水处理厂，分别为潢 川县污水处理厂、潢川县污水处理扩建厂（产业集聚区污水 厂）、潢川县第二污水处理厂。 潢川县污水处理厂从 2006 年 12 月 31 日进水，2007 年 6 月通过环保部门的“三同时”验收，从 2007 年 6 月正式投 入运行。潢川县第二污水处理厂位于县城三环路（312 国道） 北侧，苏湾大桥东 2 公里处。占地面积 60 亩，建设规模日 处理污水 2 万吨，总投资 7,350 万元，采用改良型卡鲁塞尔 1 数据来源于《2015-2017 年中国统计年鉴》； -2- 氧化沟工艺，污水处理厂厂区于 2013 年 10 月动工，2015 年 8 月底建成。2015 年 9 月开始进水试运行，执行国家一级Ａ 排放标准（ＧＢ18918－2002），2016 年 10 月通过潢川县环 保局验收。潢川县污水处理扩建厂位于县城东定城办事处先 锋村，污水处理厂北面，占地面积 40.28 亩，建设规模日处 理污水 2 万吨，总投资 8162.43 万元，采用改良型氧化沟工 艺，污水厂厂区于 2013 年 8 月动工，2015 年年底建成。2015 年 12 月开始进水试运行，执行国家一级Ａ排放标准（ＧＢ 18918－2002），2016 年 10 月通过潢川县环保局验收。 （2）项目实施内内容 运营经费主要用于污水处理厂药剂采购、融资费用、生 产用电、员工工资、设备材料损耗更新以及厂区日常运行管 理。2021 年度，淮利公司实现 365 天稳定连续运行。全县污 水收集（排放）总量 2453.42 万吨，共处理污水 2323.81 万 吨（其中： 县污水处理厂 1055.95 万吨； 污水处理扩建厂 581.51 万吨；第二污水处理厂 686.35 万吨）；削减化学需氧量 3558.57 吨（其中：县污水处理厂 2120.44 吨；扩建厂 861.44 吨；第二污水处理厂 576.69 吨）；削减氨氮 512.6 吨（其中： 县污水处理厂 244.76 吨；扩建厂 127.58 吨；第二污水处理 140.26 吨），出厂水质达到国家一级 A 排放标准。 3. 项目组织及管理 2021 年污水处理厂运营经费项目涉及潢川县财政局、淮 利公司两家单位，具体责任分工如下： 潢川县财政局：负责审核审批单位报送的污水处理运营 -3- 费申报表，及时拨付运营经费。 淮利公司：负责潢川县域内污水处理和污泥处置；负责 污水处理工程提标改造、后期建设运营；在整个运营期内， 自行承担费用、责任和风险，管理、运营和维护污水处理厂 及自建管网。 （二）项目收入及支出情况 1. 项目收入情况 淮利公司 2021 年收入合计 2,019.39 万元，其中：财政 拨款收入 2,008.40 万元（包括预算安排 1,940 万元、返拨存 量资金 22.90 万元、专项打报告解决污泥运输车款 45.50 万 元）、上级补助收入 9.65 万元、其他收入 1.34 万元。 2.预算资金支出情况 淮利公司 2021 年运行费用累计支出 2,212.41 万元，当 年亏损 193.02 万元。包括： （1）单位管理费用支出 849.68 万元，其中：工资福利 费用 317.72 万元、商品和服务费用 531.96 万元； （2）经营费用支出 1,362.73 万元，其中：商品和服务 费用 1,049.95 万元、计提折旧 312.78 万元。 （三）项目绩效目标 1. 项目总目标 提高污水处理能力，做好污水处理运行和管理，确保出 水水质达到排放标准，减少水污染负荷，有效改善区域水环 境质量与周边居民生活环境，提升城市形象，进一步改善潢 -4- 川县水环境质量。 2. 项目年度绩效目标 在运营期间，保证出水水质达到《城镇污水处理厂污染 物排放标准》（GB18918-2002）中的一级 B 标准。确保县污 水厂稳定运行，圆满完成减排目标。项目运营人员、设施设 备得到充分保障，为潢川县提供持续且充分的污水处理服务。 二、绩效评价工作情况 （一）基本情况 1. 评价对象和时间段 本次绩效评价项目对象为 2021 年度污水处理厂运营费 用，涉及财政资金 1,940 万元。 本次绩效评价时间段为 2021 年 1 月-2021 年 12 月。 2. 评价目的 财政支出绩效评价是提高公共服务质量，提升公共支出 有效性的手段。根据相关绩效评价政策文件指导意见与要求， 本次评价严格按照规定程序，遵循真实、客观、公正的要求， 采用定量与定性分析相结合的方法开展绩效评价。一是评价 污水处理服务资金安排的合理性，含污水补贴标准测算的科 学性、资金审批与拨付使用的规范性；二是项目过程管理的 有效性，含组织与制度保障健全性、资金与业务管理有效性。 综合评价分析资金使用和项目管理过程中的问题及原因并 针对性地提出建议，提高污水处理服务质量。同时，通过综 合分析、意见征询，形成绩效评价结果，客观、公正、全面 -5- 的评价污水处理服务经费相关支出所产生的成效。一是污水 处理数量与质量的达标情况；二是污水处理投入与产出效率； 三是污水处理综合效益。通过项目产出与效益情况，综合评 价预算资金使用的经济性、效率性与效益性，明确资金优化 使用方向，促进财政资金提质增效。 3. 评价依据 本次评价依据主要包括但不限于《项目支出绩效评价管 理办法》（财预〔2020〕10 号）、项目绩效目标申报表等相 关材料，具体如下： 绩效相关政策文件： （1） 《关于全面实施预算绩效管理的意见》 （中发〔2018〕 34 号）； （2）《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕 10 号）； （3）《中共河南省委 河南省人民政府关于全面实施预 算绩效管理的实施意见》（豫发〔2019〕10 号）； （4）《河南省省级预算项目支出绩效评价管理办法》 （豫财效〔2020〕10 号）； （5）其他绩效评价相关的资金管理办法、预算指标下 达（调整）、绩效评价、相关管理等文件。 污水处理相关政策文件： （1）中央层面： ①《城镇排水与污水处理条例》（中华人民共和国国务 院令第 641 号）； -6- ②《国家发展改革委 住房城乡建设部关于印发<“十三 五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划>的通知》 （发改环资〔2016〕2849 号）； ③《住房和城乡建设部 生态环境部 发展改革委关于印 发<印发城镇污水处理提质增效三年行动方案（2019—2021 年）>的通知》（建城〔2019〕52 号）； （2）省级层面： ①《河南省“十三五”城镇污水处理及再生利用设施建 设规划》（豫发改城市〔2017〕616 号）。 ②《河南省人民政府办公厅关于转发省住房城乡建设厅 环保厅河南省城镇污水处理厂运行监督管理办法的通知》 （豫政办〔2011〕143 号）； ③其他国家、省、市污水处理相关法规、通知及规范等。 4. 评价原则、方法和标准 （1）评价原则与方法 本次评价坚持定量优先、定量与定性相结合的方式，始 终遵循科学规范、全面系统、公正客观、合规合法、绩效相 关的基本原则，综合运用如下评价方法： 文献分析法：通过研读政策文件等相关资料，了解城镇 污水处理运营、监管及经费核定标准，分析研判污水处理厂 运营经费与相关政策的相符性。 比较分析法：通过对标其他市县污水处理单位成本、污 水处理量，判断淮利公司污水处理运行产出与效益的匹配关 系。 -7- （2）评价标准 根据《河南省省级预算项目支出绩效评价管理办法》 （豫 财效〔2020〕10 号），绩效评价结果实行百分制、四级分类， 分别是 90（含）—100 分为优、80（含）—89 分为良、60 （含）—79 分为中、60 分以下为差。 5. 指标设计思路及指标框架 （1）评价指标体系设计思路 根据绩效评价项目特点，结合项目绩效目标，本次评价 按照逻辑分析法进行指标设计。评价指标体系包括项目决策、 项目过程、项目产出和项目效益四部分内容，围绕资金投入、 项目管理等客观分析项目产出和效果，体现从投入、实施到 产出、效果和影响力因素的绩效评价逻辑路径。 其中决策、过程类指标主要为共性指标，参照《项目支 出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10 号）、《河南省 省级预算项目支出绩效评价管理办法》（豫财效〔2020〕10 号）对于共性指标要求进行设计。产出和项目效果类指标主 要为个性指标，主要依据此次评价的主要内容，从城区污水 处理率、污水出水水质达标率、污水处理设施（备）维保质 量、产出效益等四个方面以全面反映项目产出及效果。 （2）评价指标框架 本项目指标体系整体框架由 4 个一级指标、13 个二级指 标、31 个三级指标组成。指标数据来源于政府文件、年度目 标等。其中，项目决策类指标主要评价项目立项的规范性、 项目绩效目标设置的合理性、资金投入的匹配性。项目管理 -8- 类指标主要从资金管理和组织实施两方面加以考核，评价内 容涵盖管理制度的健全性和制度执行有效性。项目产出类指 标用于评价项目实际产出情况。主要围绕污水处理率、污水 水质达标率、污水处理设施（备）维保质量、成本控制成效 四个核心，并根据主管部门年度工作计划有针对性地选取设 计三级指标。项目效益类指标，综合评价资金投入使用后的 效益实现程度，以及项目持续运行期内管理维护情况对项目 的可持续影响。污水处理厂运营经费绩效评价指标见表 2-1。 表 2-1 污水处理厂运营经费绩效评价指标 一级指标 二级指标 A1 项目立项（4） A 决策 （12） A2 项目目标（4） A3 资金投入（4） 三级指标 A101 立项依据充分性 2 A102 立项程序规范性 2 A201 绩效目标合理性 2 A202 绩效指标明确性 2 A301 预算编制科学性 4 B101 运营资金收入达标率 2 B102 预算执行率 3 B1 预算管理（13） B103 财务管理制度健全性 B 过程（26） B2 业务管理（13） C 产出（32） C1 产出数量（11） C2 产出质量（8） 权重 2 B104 资金支出合规性 4 B105 财务监控有效性 2 B201 项目管理制度健全性 3 B202 政府采购规范性 4 B203 项目质量可控性 3 B204 制度执行有效性 3 C101 城区污水处理率 3 C102 污水处理厂正常运行率 3 C103 设施（备）维保工作计划完成率 3 C201 出厂水质综合达标率 3 -9- 一级指标 二级指标 C3 产出时效（5） C4 产出成本（8） D1 社会效益（7） D 效益 （32） D2 生态效益（9） D3 可持续性（9） D4 服务对象满意度 （5） 三级指标 权重 C202 污水处理厂负荷率 3 C203 设施（备）维修保养验收合格率 2 C301 污水处理及时率 3 C302 设备设施维修保养及时率 2 C401 单位污水处理电耗降低率 3 C402 单位污水处理药剂量降低率 5 D101 社会责任落实情况 3 D102 污水处理相关投诉解决整改率 4 D201 污水处理相关环保处罚数量 4 D202 污水集中处理率 5 D301 工作人员培训机制健全性 4 D302 中长期经营计划建立情况 5 D401 污水处理厂工作人员满意度 5 100 合计 （二）评价组织实施 此次绩效评价主要包括前期准备、评价实施和形成评价 结果及报告三个阶段，评价时段为 2022 年 12 月 1 日-12 月 31 日，具体各阶段工作内容如下。一是前期准备阶段，成立 绩效评价小组，收集项目资料，了解项目基本情况。二是评 价实施阶段，对资料数据进行整理分析，了解项目资金组成、 用途、审核批复流程，项目实施完成情况以及项目遇到的问 题。梳理掌握项目资金使用与项目实际产出。对污水处理厂 工作人员和潢川县域社会公众发放满意度问卷。共发放并回 收企业工作人员问卷 12 份。三是形成评价结果及报告阶段， 完成指标评分、并形成评价报告，根据内部质控意见修改并 -10- 完成初稿报送委托方，并结合相关单位意见修改完善。 三、评价结论 （一）综合评价情况 评价组通过设立的指标体系，采用资料查阅、数据复核 等方式，对 2021 年污水处理厂运营经费项目进行客观评价， 项目最终得分为 85.58 分，绩效评价等级为“良”。各项指 标得分情况如表 3-1 所示。 表 3-1 各项指标得分情况表 指标 A 决策 B 过程 C 产出 D 效益 小计 权重 12 26 32 30 100.00 得分 7.83 23.51 29.24 25.00 85.58 得分率 65.25% 90.42% 91.38% 83.33% 85.58% （二）总体评价结论 该项目立项依据与程序较为规范，资金安排与支付合理 规范，管理流程完善且执行有效。项目整体实施取得一定成 效：一是污水处理成效显著，处理厂出水水质主要指标稳定 达到地表水Ⅳ类标准绩效分析，整体水质优于国家出水排放 GB18918-2002 一级 A 标准；二是水质监管体制健全，分工 明确，日常工作开展有条不紊，能够全面保障污水处理出水 水质符合标准；三是污水处理规模经济效益显著，污水集中 处理率达 90%。但同时也存在着相应不足，一是缺少中长期 经营发展规划，以及明确具体的年度运营计划与工作方案。 二是绩效管理不够扎实，目标设置不够科学合理。三是除磷 剂、乙酸钠单位污水处理用量相较 2020 年增长 7.16%、 -11- 39.37%，运行成本控制有待加强。 四、绩效评价指标分析 （一）项目决策分析 项目决策包含 3 个二级指标和 5 个三级指标，权重分 12 分，得分 7.83 分，得分率 65.25%。主要扣分指标为立项程 序规范性、绩效目标合理性与绩效指标科学性等。决策指标 得分情况如表 4-1 所示。 表 4-1 决策指标得分情况表 决策指标 权重 4.00 2.00 2.00 4.00 2.00 2.00 4.00 4.00 12.00 A1 项目立项 A101 立项依据充分性 A102 立项程序规范性 A2 绩效目标 A201 绩效目标合理性 A202 绩效指标科学性 A3 资金投入 A301 预算编制科学性 合计 得分 3.33 2.00 得分率 83.25 100.00% 1.33 66.67% 1.50 37.50% 1.50 75.00% 0.00 0.00% 3.00 75.00% 3.00 75.00% 7.83 65.25% A101 立项依据充分性：①项目立项符合《城镇排水与 污水处理条例》（中华人民共和国国务院令第 641 号）、《国 家发展改革委 住房城乡建设部关于印发<“十三五”全国城 镇污水处理及再生利用设施建设规划>的通知》（发改环资 〔2016〕2849 号）等政策文件要求；②符合行业发展规划和 政策要求；③项目立项与潢川县淮利城市污水处理有限责任 公司职责相符，该公司主要经营范围为城市污水处理；④项 目属于共财政支持范围；⑤项目不与淮利城市污水处理有限 责任公司相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。综上， 该指标得满分。 -12- A102 立项程序规范性：①项目按照规定的程序申请设 立，得 1/3 权重分；②项目立项审批文件、材料符合相关要 求，得 1/3 权重分；③未获取项目事前可行性研究、专家论 证、风险评估、绩效评估、集体决策材料，不得分。综上， 该指标得 2/3 权重分。 A201 绩效目标合理性：该项目在 2021 年度未设立绩效 目标。根据单位提供的 2021 年度工作计划：①在部门工作 计划中明确了 9 项任务目标，得 25%权重分；②部门工作目 标围绕完成减排目标、配合完成潢川县城区污水管网改扩建 工程、对潢川县淮利公司进行提标改造等，与实际工作内容 具有相关性，得 25%权重分；③因工作目标整体较为模糊笼 统，部分计划不够清晰，例如“确保县污水厂稳定运行，圆 满完成减排目标”等表述未明确具体的减排任务，难以衡量 预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平，不得分；④ 与预算确定的项目资金量匹配，得 25%权重分。综上，该指 标得 75%权重分。 A202 绩效指标明确性：该项目在 2021 年度未设立绩效 目标。根据单位提供的 2021 年度工作计划：①工作计划内 容整体较为模糊笼统，未明确污水处理、减排任务目标，不 得分；②未能够通过清晰、可衡量的指标值予以体现，不得 分；③因计划内容比较模糊，难以与项目目标任务数或计划 数相对应。因此，该项不得分。 A301 预算编制科学性：①评价组未获取预算编制科学 论证材料，不得分；②预算内容与项目内容匹配，得 25%权 -13- 重分；③项目资金测算依据充分，按照标准编制，得 25%权 重分；④预算确定的项目投资额与工作任务匹配，得 25%权 重分。综上，该指标得得 75%权重分。 （二）项目过程分析 过程指标包含 2 个二级指标和 9 个三级指标，权重分 26 分，得分 23.51 分，得分率 90.42%。主要扣分指标为运营资 金收入达标率、预算执行率、制度执行有效性。过程指标得 分情况如表 4-2 所示。 表 4-2 过程指标得分情况表 过程指标 B1 资金管理 B101 运营资金收入达标率 B102 预算执行率 B103 财务管理制度健全性 B104 资金支出合规性 B105 财务监控有效性 B2 组织实施 B201 项目管理制度健全性 B202 政府采购规范性 B203 项目质量可控性 B204 制度执行有效性 合计 权重 13 得分 11.26 得分率 86.61% 2 1.69 84.46% 3 1.57 52.20% 2 2.00 100.00% 4 4.00 100.00% 2 13.00 2.00 12.25 100.00% 94.23% 3 3.00 100.00% 4 4.00 100.00% 3 3.00 100.00% 3 2.25 75.00% 26.00 23.51 90.42% B101 运营资金收入达标率：根据潢川县淮利城市污水处 理有限责任公司提供的《2021 年度县直行政事业单位收入测 算表》，公司 2021 年预测收入为 2,391 万元。根据 2021 年 度收入支出决算总表，实际达成收入 1,938.07 万元，收入达 成率为 81.06%。因此，该指标得 81.60%权重分。 B102 预算执行率：依据淮利公司提供的相关收支报表， 2021 年度，淮利公司收入合计 2,019.39 万元，其中：财政拨 款收入 2,008.40 万元、上级补助收入 9.65 万元、其他收入 -14- 1.34 万元，运行费用累计支出 2,212.41 万元，预算执行率为 109.56%，扣除 47.80%权重分，得 52.20%权重分。 B103 财务管理制度健全性：①依据淮利公司提供的《公 司财务管理制度》《资金管理办法》，淮利公司已制定或具 有相应的项目资金管理办法；②项目资金管理办法符合相关 财务会计制度的规定。综上，该指标得满分。 B104 资金支出合规性：依据淮利公司提供的项目资金明 细表，①各项目支出符合国家财经法规和财务管理制度以及 有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付有完整的审批 程序和手续；③项目支出符合项目预算批复或合同规定的用 途；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。综上， 得满分。 B105 财务监控有效性：①根据公司制定的资金管理办法， 公司财务室定期对资金预算执行结果进行分析，为管理层提 供资金决策信息，同时根据分析结果不断总结经验，提高资 金管理水平。对经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金 净流量进行分析，找出产生差距的原因，具备相应的监控机 制；②采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。综 上，该指标得满分权重分。 B201 项目管理制度健全性：①依据淮利公司提供的 2021 年度运行计划，该公司已制定有相应的业务管理制度，包括 《安全生产制度》《岗位责任制》《安全技术操作规程》《员 工培训制度》等。②各项制度合法合规，完整。因此，该指 标得满分权重分。 -15- B202 政府采购规范性：依据淮利公司提供的政府采购材 料：①采购活动按照政府采购相关限额标准采用公开招标的 采购方式采购相关药剂，严格按照相关要求履行招投标手续； ②合同内容全面，对实施期限、实施内容、双方职责等内容 进行了明确规定；③合同签订过程中审批程序、签订形式规 范，及时完成合同的签订，严格依据合同条例执行合同管理。 综上，该指标得满分。 B203 项目质量可控性：①根据《潢川县淮利城市污水处 理有限责任公司潢川县淮利公司自行监测方案》，明确了监 测质量保证，实验室严格执行实验室管理相关标准要求，并 制定实施本实验室《质量手册》、《程序文件》等；②采取 了相应的质量检查措施。监测人员严格执行相关环境监测技 术规范。化验室监测人员均参加了省环保厅组织的关于开展 国家重点监控企业自行监测实验室人员及污染源自动监测 数据有效性审核的培训,并取得了合格证书。监测所用仪器、 量器经分析人员进行校准，具有两名以上经省级环境保护主 管部门组织的、与监测事项相符的培训证书的人员。因此， 该指标得满分。 B204 制度执行有效性：①项目实施遵守相关法律法规和 相关管理规定；②该项目不涉及预算调整；③项目有关的定 期检查、巡查等材料齐全，但年度工作计划不够细化完善。 公司制定有 2021 年度工作计划，但计划内容较为粗糙，例 如，计划中描述“确保县污水厂稳定运行，圆满完成减排目 标”，但对于要完成的任务目标缺少总体规划，该项不得分； -16- ④项目实施的人员条件、场的地设备、信息支撑等落实到位。 综上，该指标得 75%权重分。 （三）项目产出分析 产出指标包含 4 个二级指标和 10 个三级指标，权重分 32 分，得分 29.24 分，得分率 91.38%。主要扣分指标为城区 污水处理率、单位污水处理药剂量降低率。产出指标得分情 况如表 4-3 所示。 表 4-3 产出指标得分情况表 产出指标 权重 11.00 5.00 3.00 3.00 8.00 得分 10.74 得分率 97.64% 4.74 94.72% 3.00 100.00% 3.00 100.00% 8.00 100.00% 3.00 3.00 100.00% 3.00 3.00 100.00% 2.00 2.00 100.00% C3 产出时效 C301 污水处理及时率 C302 设备设施维修保养及时率 5.00 5.00 100.00% 3.00 3.00 100.00% 2.00 2.00 100.00% C4 产出成本 C401 单位污水处理电耗降低率 C402 单位污水处理药剂量降低率 合计 8.00 3.00 5.00 32.00 5.50 68.75% 3.00 100.00% 2.50 50.00% 29.24 91.38% C1 产出数量 C101 城区污水处理率 C102 污水处理厂正常运行率 C103 设施（备）维保工作计划完成率 C2 产出质量 C201 出厂水质综合达标率 C202 污水处理厂负荷率 C203 设施（备）维修保养验收合格率 C101 城区污水处理率：依据淮利公司提供的基础数据 表，2021 年度，污水收集（排放）总量为 2453.42 万吨，实 际处理污水 2323.81 万吨（其中：县淮利公司 1055.95 万吨； 污水处理扩建厂 581.51 万吨；第二淮利公司 686.35 万吨）， 污水处理率为 94.72%。因此，该指标得 94.72%权重分。 C102 污水处理厂正常运行率：根据污水处理审核材料， 淮利公司 2021 年正常运行，正常运行率达 100%，依据评分 -17- 标准该指标得满分。 C103 设施（备）维保工作计划完成率：根据公司年度 工作总结，①根据设备、设施的完好标准，制定了设备、设 施巡检标准，明确各设备季度、月度和日常巡检项目及完好 标准。维修班组人员依据巡检标准进行设备巡检；②设备正 常运转。聘请有资质的电力公司对厂区高低压配电间定期进 行巡查、维护、保养，确保高低压配电设施正常使用，设备 完好率保持在 95%以上。因此，该指标得满分权重分。 C201 出厂水质综合达标率：淮利公司在 2021 年共处理 污水 2323.81 万吨，出厂水质全部优于国家一级 A 排放标准， 得满分权重分。 C202 污水处理厂负荷率：依据淮利公司提供的基础数 据表，2021 年度，县淮利污水处理公司污水处理负荷率为 90%，得满分。 C203 设施（备）维修保养验收合格率：2021 年度，淮 利公司设备设施维修保养质量达标，得满分权重分。 C301 污水处理及时率：2021 年度，淮利公司对于排放、 收集的污水能够及时处理，得满分。 C302 设备设施维修保养及时率：2021 年度，淮利公司 对于设备设施故障能够及时处理，得满分。 C401 单位污水处理电耗降低率：2020 年淮利公司全年 污水处理总量 1844.4 万吨，耗电量 735.2 kwh，单位污水处 理耗电合计 0.40 kwh/万吨；2021 年污水处理总量 2323.81 万 吨，耗电量 747.43 kwh，单位污水处理耗电合计 0.32kwh/吨， -18- 单位污水处理电耗降低率达 19.31%。得满分权重分。 C402 单位污水处理药剂量降低率：2020 年淮利公司全 年污水处理总量 1844.4 万吨，2021 年污水处理总量 2323.81 万吨：①絮凝剂用量：2020 年为 90 吨，2021 年为 92 吨； 单位污水处理药剂量下降 18.87%，得 25%权重分；②次氯酸 钠用量：2020 年为 310 吨，2021 年为 330 吨，单位污水处 理药剂量下降 15.51%，得 25%权重分；③除磷剂用量：2020 年为 2584.16 吨，2021 年为 3489.21 吨，单位污水处理药剂 量增加 7.16%，不得分；④乙酸钠用量：2020 年为 1378.43 吨，2021 年为 2420.55 吨，单位污水处理药剂量增加 39.37%， 不得分。综上，该指标得 50%权重分。 （四）项目效益分析 效益指标包含 4 个二级指标和 5 个三级指标，权重分 30 分，得分 25 分，得分率 83.33%。主要扣分指标为中长期经 营计划建立情况等。效益指标得分情况如表 4-4 所示。 表 4-4 效益指标得分情况表 二级指标 D1 社会效益 D101 社会责任落实情况 D102 污水处理相关投诉解决整改率 D2 生态效益 D201 污水处理相关环保处罚数量 D202 污水集中处理率 D3 可持续影响 D301 工作人员培训机制健全性 D302 中长期经营计划建立情况 D4 满意度 D401 污水处理厂工作人员满意度满意度 合计 权重 7.00 3.00 4.00 9.00 4.00 5.00 9.00 4.00 5.00 5.00 5.00 30.00 得分 7.00 3.00 4.00 9.00 4.00 5.00 4.00 4.00 0.00 5.00 5.00 25 得分率 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 44.44% 100.00% 0.00% 100.00% 100.00% 83.33% D101 社会责任落实情况：2021 年度，淮利公司①未发 -19- 生重大安全事故；②未发生安全生产事故；③按规定及时支 付职工薪酬，无工人投诉；④合法合规经营，按要求足额纳 税。综上，该指标得满分权重分。 D102 污水处理相关投诉解决整改率：2021 年度，淮利 公司未发现相关投诉问题，依据评分标准，该指标得满分权 重分。 D201 污水处理相关环保处罚数量：2021 年度，淮利公 司无环保处罚或通报。依据评分标准，该指标得满分权重分。 D202 污水集中处理率：根据淮利公司提供的基础数据 表，2020 年污水集中处理率为 72%，2021 年为 90%，达标 80%的政策标准。同时 2021 年污水集中处理率高于 2020 年。 因此，该指标得满分。 D301 工作人员培训机制健全性：依据淮利公司提供的 2021 年度运营计划，①公司已制定有对工作人员培训机制； ②制定了 2021 年度员工培训计划，组织开展相应的教育培 训工作；③建立培训效果检验机制，通过书面考核、现场操 作、口头表述等方式检验培训效果，最终达到每个员工对淮 利公司内的各项技术环节都能做到了解并熟练上手操作，实 现每位员工的“四懂四会”，教育培训工作效果良好。因此， 该指标得满分。 D302 中长期经营计划建立情况：依据淮利公司提供的 项目资料，未发现该公司制定有中长期经营计划，不得分。 D401 污水处理厂工作人员满意度：此次调研共发放并 回收工作人员满意度问卷 12 份，综合满意度为 97.33%。依 -20- 据评分标准，该项指标得满分权重分。 五、主要成绩及做法 （一）污水处理成效显著，全面完成 2021 年度减排目 标 2021 年度，淮利公司紧紧围绕年度工作和业务目标，科 学管理，规范运营，完成年度减排任务。2021 年度共处理污 水 2323.81 万吨（其中：县污水处理厂 1055.95 万吨；污水 处理扩建厂 581.51 万吨；第二污水处理厂 686.35 万吨）； 削减化学需氧量 3558.57 吨（其中：县污水处理厂 2120.44 吨；污泥产生量 13178.64 吨（其中：县污水处理厂 7014.8 吨；扩建厂 4270.9 吨；第二污水处理厂 1892.94 吨），出厂 水质全部优于国家一级 A 排放标准，有效改善潢川区域水质 情况。 （二）水质监管体制健全，设备维修及保养工作有序开 展 一是根据设备、设施的完好标准，制定设备、设施巡检 标准，明确各设备季度、月度和日常巡检项目及完好标准。 维修班组人员依据巡检标准进行设备巡检，设备完好率保持 在 95%以上。二是为保障处理厂设备的安全、高效、正常持 续运行，春季对设备进行了全方位维修保养工作，延长设备 使用寿命。根据实际运行中出现的问题，逐渐完善设备设施 操作规程，并对职工进行培训，保障污水处理厂设施、设备 正常运转。三是聘请有资质的电力公司对厂区高低压配电间 定期进行巡查、维护、保养，确保高低压配电设施正常使用。 -21- 狠抓安全生产管理。四是始终注重把安全生产工作摆在突出 位置上，编制了《潢川县淮利污水公司突发事故应急处理预 案》和《双重预防方案》，并经常性开展专项安全生产检查， 排查安全隐患，限时整改，落实主体责任，不断增强安全生 产意识，实现全年公司安全“零事故”。 （三）污水处理厂负荷率达 90%，规模经济效益显著 2020 年至 2021 年，淮利公司污水处理量分别由 1844.4 万吨增长至 2323.81 万吨，处理量增长率为 25.99%，污水处 理厂负荷率由 71.40%增长至 90%，污水集中处理率由 2020 年的 72%增长至 91%，污水处理能力等到充分利用。同时， 污水处理规模经济效益显著，随着污水处理量的增加，单位 污水处理电耗成本降低 19.31%。 六、存在问题及相关建议 （一）存在问题 1.中长期经营规划不够健全，年度运营计划或工作谋划 较为粗糙、笼统 通过对淮利公司提供的项目资料进行分析，淮利公司未 制定中长期经营发展规划，且年度运营计划总体较为粗糙， 年度污水处理总量、减排目标等缺乏清晰描述。根据单位提 供的 2021 年度工作计划，在该计划中明确了 9 项任务目标， 工作目标围绕完成减排目标、配合完成潢川县城区污水管网 改扩建工程、对淮利公司进行提标改造等，与实际工作内容 相关，但部分计划不够清晰，例如“确保县污水厂稳定运行， -22- 圆满完成减排目标”等表述未明确具体的减排任务，难以衡 量预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。且该项目 2021 年度未设置绩效目标，难以有效发挥绩效目标对于工作 开展的指导作用，无法准确考核年度任务目标的完成程度， 财政预算绩效管理的引导作用发挥有限。 2.污水处理厂营收情况不够理想，收入来源较为单一 一是收入情况未到预期。根据淮利公司提供的《2021 年 度县直行政事业单位收入测算表》，公司 2021 年预测收入 为 2,391 万元。实际达成收入 2,019.39 万元，收入达成率为 84.46%。二是收入支出不够均衡。依据淮利公司提供的收支 报表，2021 年度淮利公司收入合计 2,019.39 万元，运行费用 累计支出 2,212.41 万元，执行率为 109.56%。三是公司运营 对财政扶持依赖度高。2021 年度淮利公司收入的 2,019.39 万 元中，财政拨款收入 2,008.40 万元、上级补助收入 9.65 万元、 其他收入 1.34 万元。其中，财政拨款收入占比 99.45%，收 入来源较为单一。 3.运行成本控制力度有待加强，预期运营成本将持续处 于高位水平 一是除磷剂、乙酸钠等单位污水处理药剂用量增幅明显， 投入产出效能有待提升。2020 年淮利公司全年污水处理总量 1844.4 万吨，2021 年为 2323.81 万吨。其中除磷剂用量 2020 年为 2584.16 吨，2021 年为 3489.21 吨，单位污水处理药剂 量增加 7.16%；乙酸钠用量 2020 年为 1378.43 吨，2021 年为 2420.55 吨，单位污水处理药剂量增加 39.37%。二是预期运 -23- 营成本呈上升趋势，与现行财政紧张状况存在矛盾。根据淮 利公司提供的 2021 至 2022 年度药剂费用明细表、电费明细 表，2021 年度，公司药剂费用支出 972.52 万元，预计 2022 年度全年支出 1142.15 万元，增幅 17.44%；2021 年电费合计 486.91 万元，预计 2022 年支出 586.87 万元，增幅 20.32%， 预期运营成本不断增加与现行财政拨付压力持续紧张的现 实情况存在显著矛盾。 （二）相关建议 1.完善中长期经营规划与年度工作目标，明确成本核算 标准与监管机制 一是尽快完善中长期经营发展规划，明确年度运营计划 与工作目标。建议淮利公司结合《“十四五”城镇污水处理 及资源化利用发展规划》拟定公司中长期发展规划，明确经 营发展思路、战略目标等关键内容。把中长期规划内容细化 分解至各实施阶段，制定分年度运营计划或工作计划，明确 年度重点工作及任务目标，制定实施路线及关键时间节点， 确保各项工作完成预期目标。 二是结合污水处理厂不同阶段、不同支出项目特点，明 确资金使用方向。在实事求是的基础上进行成本核算，通过 同比分析、行业对标对不同维度评价污水处理出本的合理性、 效益性；同时，建议财政部门、行业主管部门完善资金监管 机制，加强资金使用过程中的监督管理，明确各项资金支出 内容，对资金使用合规性进行核查，并针对资金使用异常情 况及时展开应对措施，以确保资金使用精准、高效。 -24- 2.建立城市污水处理费收支联动调整机制，促进收支平 衡 一是污水处理控价方面：首先，在充分征求运营公司意 见基础上，主管部门应制定污水处理价格调整办法，明确污 水处理价格调整的依据、方法和程序，使价格调整有法可依。 建立完善的污水处理价格调整办法，有利于优化污水处理价 格体系，有利于保障企业正当合法权益，有利于逐步构建市 场化的污水服务买卖机制。其次，针对当前污水处理服务价 格溢价偏高的情况，应以此为切入点推动污水处理服务费价 格调整，从供给端挤水分，提高财政资金支出效率；其次， 逐步打通污水处理服务付费与收费之间的屏障，污水处理企 业成本上涨超过一定幅度时可提出调价申请，并向政府、公 众披露调价依据，第三方机构审核价格调整依据，实现供需 联动。 二是污水处理控量方面。应大力提升城区给排水基础设 施建设水平，加大对老旧污水管网和老旧小区改造力度，提 升前端污水采集和输送效率，随着雨污分流工程和管网改造 深入推进，城市集中污水处理量预期将有所降低。 3.健全完善管理制度，提升水资源利用率 一是效仿水资源利用先进城市做法，制定潢川县再生水 管理和利用办法，将再生水纳入水资源统一配置，实行地表 水、地下水、再生水等联合调度、总量控制。明确再生水水 质、水压标准，对再生水实行价格管理，由县价格行政主管 部门会同有关部门制定并公布再生水价格，把再生水作为一 -25- 项资源统筹规划、科学利用，变废为宝。 二是除健全完善再生水管理制度设计外，可效仿水资源 循环利用先进城市经验做法，鼓励城市工业、农业、市政和 建筑行业使用再生水，引导和支持污水处理企业引进技术拓 宽污水处理产业链，探索水资源循环利用付费机制，发展循 环经济，提升社会和经济可持续发展水平。 七、其他需要说明的问题 无 附件：1.综合评分表 2.满意度问卷分析报告 -26- 附件一 综合评分表 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 得分 得分率 2 100.00% 1.33 66.67% ①项目立项符合《城镇排水与污 ①项目立项符合国家法律法规、 水处理条例》（中华人民共和国 A101 A 决策 （12） A1 项 立项依 目立项 据充分 （4） 性 国民经济“十三五”发展规划；② 国务院令第 641 号）、《国家发 项目立项符合行业发展规划和 展改革委 住房城乡建设部关于 项目立项是 政策要求；③项目立项与潢川县 印发<“十三五”全国城镇污水处 否符合法律 淮利城市污水处理有限责任公 理及再生利用设施建设规划>的 法规、相关政 司等部门职责范围相符，属于部 通知》（发改环资〔2016〕2849 门履职所需；④项目属于公共财 号）等政策文件要求；②符合行 政支持范围，是否符合中央、地 业发展规划和政策要求；③项目 方事权支出责任划分原则；⑤项 立项与潢川县淮利城市污水处理 和考核项目 目不与潢川县淮利城市污水处 有限责任公司职责相符，该公司 立项依据情 理有限责任公司等相关部门同 主要经营范围为城市污水处理； 况。 类项目或部门内部相关项目重 ④项目属于共财政支持范围；⑤ 复。以上要素各占 1/5 权重分， 项目不与淮利城市污水处理有限 符合得分；不符合扣除相应权重 责任公司相关部门同类项目或部 分，扣完为止。 门内部相关项目重复。综上，该 策、发展规划 2 以及部门职 充分 责，用以反映 通用 标准 指标得满分。 A102 2 各专项项目 规范 通用 ①项目按照规定的程序申请设 -27- ①项目按照规定的程序申请设 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 标准 评分标准 评分过程 立；②项目立项审批文件、材料 立，得 1/3 权重分；②项目立项 立项程 申请、设立过 序规范 程是否符合 符合相关要求；③事前已经过必 审批文件、材料符合相关要求， 性 相关要求，用 要的可行性研究、专家论证、风 得 1/3 权重分；③未获取项目事 以反映和考 险评估、绩效评估、集体决策。 前可行性研究、专家论证、风险 核各专项项 ①②各占 30%权重分，③占 40% 评估、绩效评估、集体决策材料， 目立项的规 权重分。符合得分，不符合相应 不得分。综上，该指标得 2/3 权 范情况。 扣分。 重分。 得分 得分率 1.50 75.00% 该项目在 2021 年度未设立绩效目 标。根据单位提供的 2021 年度工 项目所设定 A2 项 目目标 （4） 的绩效目标 ①项目设立有绩效目标；②项目 是否依据充 绩效目标与实际工作内容具有 A201 分，是否符合 相关性；③项目预期产出效益和 绩效目 客观实际，用 标合理 性 2 以反映和考 合理 通用 效果符合正常的业绩水平；④与 标准 预算确定的项目投资额或资金 核项目绩效 量相匹配。以上各占 25%权重 目标与项目 分，符合得分，不符合扣除相应 实施的相符 权重分。 情况。 作计划：①在部门工作计划中明 确了 9 项任务目标，得 25%权重 分；②部门工作目标围绕完成减 排目标、配合完成潢川县城区污 水管网改扩建工程、对潢川县淮 利公司进行提标改造等，与实际 工作内容具有相关性，得 25%权 重分；③因工作目标整体较为模 糊笼统，部分计划不够清晰，例 如“确保县污水厂稳定运行，圆满 完成减排目标”等表述未明确具 -28- 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 得分 得分率 0.00 0.00% 3.00 75.00% 体的减排任务，难以衡量预期产 出效益和效果是否符合正常的业 绩水平，不得分；④与预算确定 的项目资金量匹配，得 25%权重 分。综上，该指标得 75%权重分。 该项目在 2021 年度未设立绩效目 依据绩效目 标。根据单位提供的 2021 年度工 标设定的绩 A202 绩效指 标明确 ①将绩效目标细化分解为具体 效指标是否 的绩效指标；②能够通过清晰、 为模糊笼统，未明确污水处理、 清晰、细化、 2 可衡量等，用 明确 以反映和考 性 通用 可衡量的指标值予以体现；③与 减排任务目标，不得分；②未能 标准 项目目标任务数或计划数相对 够通过清晰、可衡量的指标值予 应。以上各占 1/3 权重分，符合 以体现，不得分；③因计划内容 核项目绩效 得分，不符合扣除相应权重分。 比较模糊，难以与项目目标任务 目标的明细 数或计划数相对应。因此，该项 化情况。 A3 资 金投入 （4） 预算编 制科学 性 不得分。 项目预算编 A301 制是否经过 4 科学论证、有 明确标准，资 金额度与年 作计划：①工作计划内容整体较 科学 通用 标准 ①预算编制经过科学论证； ①评价组未获取预算编制科学论 ②预算内容与项目内容匹配； 证材料，不得分；②预算内容与 ③项目资金测算依据充分，按照 项目内容匹配，得 25%权重分； 标准编制； ③项目资金测算依据充分，按照 ④预算确定的项目投资额或资 标准编制，得 25%权重分；④预 -29- 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 度目标是否 金量与工作任务相匹配。以上要 算确定的项目投资额与工作任务 相适应，用以 素各占 1/4 权重分，符合得分， 匹配，得 25%权重分。综上，该 反映和考核 不符合相应扣分。 指标得得 75%权重分。 得分 得分率 1.69 84.46% 1.57 52.20% 项目预算编 制的科学性、 合理性情况。 收入达标率=（实际到位资金/预 测收入资金）×100%。 实际到位资金：一定时期（本年 B101 B 过程 （26） B1 预 运营资 算管理 金收入 （13） 达标率 2 实际到位资 度或项目期）内落实到具体项目 金与预算资 实施单位的资金。 金的比率，用 预测资金：一定时期（本年度或 以反映和考 100% 核淮利公司 计划 标准 项目期）内预测可以达成的收入 资金。 年初预算收 收入达标率达到 100%得满分， 入是否达标。 低于 60%不得分，达标率介于 60%（含）-100%，且未对项目 根据潢川县淮利城市污水处理有 限责任公司提供的《2021 年度县 直行政事业单位收入测算表》， 公司 2021 年预测收入为 2,391 万 元。根据 2021 年度收入支出决算 总表，实际达成收入 2,019.39 万 元，收入达成率为 84.46%。因此， 该指标得 84.46%权重分。 开展造成不良影响，得分等于指 标分值*资金到位率。 B102 3 项目预算资 100% 计划 预算执行率=（实际支出资金/实 -30- 依据淮利公司提供的收支报表， 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 际到位资金）×100%。 2021 年度，淮利公司收入合计 计划执行，用 实际支出资金：一定时期（本年 2,019.39 万元，其中：财政拨款收 以反映或考 度或项目期）内淮利公司运行经 入 2,008.40 万元、上级补助收入 核项目预算 费实际支出资金。 9.65 万元、其他收入 1.34 万元， 执行情况。 预算执行率达到 100%得满分， 运行费用累计支出 2,212.41 万元， 低于 60%不得分，执行率介于 预算执行率为 109.56%，扣除 60%（含）-100%，得分等于指 47.80%权重分，得 52.20%权重 标分值*预算执行率，最高不超 分。 预算执 金是否按照 行率 标准 得分 得分率 2.00 100.00% 过权重分。每偏离 100%的 1%， 扣除 5%权重分，扣完为止。 潢川县淮利 城市污水处 ①潢川县淮利城市污水处理有 理有限责任 B103 财务管 理制度 健全性 限责任公司已制定或具有相应 公司财务制 2 度是否健全， 用以反映和 考核财务管 理制度对资 金规范、安全 健全 通用 标准 的项目资金管理办法或财务管 理办法，占 50%权重分。 ②项目资金管理办法符合相关 财务会计制度的规定，占 50%权 重分。符合得分，否则不得分。 运行的保障 -31- ①依据潢川县淮利城市污水处理 有限责任公司提供的《公司财务 管理制度》《资金管理办法》， 潢川县淮利城市污水处理有限责 任公司已制定或具有相应的项目 资金管理办法；②项目资金管理 办法符合相关财务会计制度的规 定。综上，该指标得满分。 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 ①项目支出符合国家财经法规 依据潢川县淮利城市污水处理有 项目资金使 和财务管理制度以及有关专项 限责任公司提供的项目资金明细 用是否符合 资金管理办法的规定；②资金的 表，①各项目支出符合国家财经 相关的财务 拨付有完整的审批程序和手续； 法规和财务管理制度以及有关专 得分 得分率 4.00 100.00% 2.00 100.00% 情况。 B104 资金支 出合规 4 性 管理制度规 通用 ③项目支出符合项目预算批复 项资金管理办法的规定；②资金 标准 或合同规定的用途；④不存在截 的拨付有完整的审批程序和手 和考核项目 留、挤占、挪用、虚列支出等情 续；③项目支出符合项目预算批 资金的规范 况。以上要素各占 25%权重分， 复或合同规定的用途；④不存在 运行情况。 符合得分。要素④不符合，该项 截留、挤占、挪用、虚列支出等 指标整体不得分。 情况。综上，得满分。 定，用以反映 合规 项目实施单 ①潢川县淮利城市污水处理有 位是否为保 障资金的安 B105 财务监 控有效 性 限责任公司或上级主管部门已 制定或具有相应的监控机制。② 全、规范运行 2 而采取了必 要的监控措 施，用以反映 和考核项目 实施单位对 有效 通用 采取了相应的财务检查等必要 标准 的监控措施或手段，确保资金规 范管理和使用。以上要素各占 50%权重分，符合得分，不符合 相应扣分。 -32- ①根据公司制定的资金管理办 法，公司财务室定期对资金预算 执行结果进行分析，为管理层提 供资金决策信息，同时根据分析 结果不断总结经验，提高资金管 理水平。对经营活动、投资活动、 筹资活动产生的现金净流量进行 分析，找出产生差距的原因，具 备相应的监控机制；②采取了相 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 资金运行的 应的财务检查等必要的监控措施 控制情况。 或手段。综上，该指标得满分权 得分 得分率 3.00 100.00% 4.00 100.00% 重分。 考察潢川县 淮利城市污 ①潢川县淮利城市污水处理有 水处理有限 责任公司业 B201 项目管 理制度 B2 业 限责任公司或项目实施单位已 制定或具有相应的业务管理制 务管理制度 3 是否健全，用 健全 以反映和考 健全性 通用 度； 标准 ②各项业务管理制度合法、合 规、完整。以上要素各占 1/2 权 核业务管理 务管理 制度对项目 （13） 顺利实施的 重分，符合得分，不符合相应扣 分。 ①依据淮利公司提供的 2021 年度 运行计划，该公司已制定有相应 的业务管理制度，包括《安全生 产制度》《岗位责任制》《安全 技术操作规程》《员工培训制度》 等。②各项制度合法合规，完整。 因此，该指标得满分权重分。 保障情况。 B202 政府采 购规范 性 4 考察项目采 ①采购活动按照政府采购相关 依据潢川县淮利城市污水处理有 购流程是否 限额标准采用合适采购方式，严 限责任公司提供的政府采购材 通用 格按照相关要求履行招投标手 料：①采购活动按照政府采购相 标准 续；②合同内容全面，对实施期 关限额标准采用公开招标的采购 流程等相关 限、实施内容、双方职责等内容 方式采购相关药剂，严格按照相 内容是否规 进行了明确规定；③合同签订过 关要求履行招投标手续；②合同 合规，合同签 订内容、签订 规范 -33- 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 范、合理。 评分标准 评分过程 得分 得分率 3.00 100.00% 程中审批程序、签订形式规范， 内容全面，对实施期限、实施内 及时完成合同的签订，严格依据 容、双方职责等内容进行了明确 合同条例执行合同管理。以上要 规定；③合同签订过程中审批程 素各占 1/3 权重分，符合得分， 序、签订形式规范，及时完成合 不符合相应扣分。 同的签订，严格依据合同条例执 行合同管理。综上，该指标得满 分。 ①根据《潢川县淮利城市污水处 理有限责任公司潢川县淮利公司 项目实施单 位是否为达 ①针对污水处理等工作，潢川县 到项目质量 淮利城市污水处理有限责任公 B203 要求而采取 司已制定或具有相应的项目质 项目质 了必需的措 量可控 性 3 施，用以反映 可控 通用 量要求或标准； 标准 ②采取了相应的项目质量检查、 和考核项目 验收等必需的控制措施或手段。 实施单位对 以上要素各占 1/2 权重分，符合 项目质量的 得分，不符合相应扣分。 控制情况。 自行监测方案》，明确了监测质 量保证，实验室严格执行实验室 管理相关标准要求，并制定实施 本实验室《质量手册》、《程序 文件》等；②采取了相应的质量 检查措施。监测人员严格执行相 关环境监测技术规范。化验室监 测人员均参加了省环保厅组织的 关于开展国家重点监控企业自行 监测实验室人员及污染源自动监 测数据有效性审核的培训,并取得 -34- 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 得分 得分率 2.25 75.00% 4.74 94.72% 了合格证书。监测所用仪器、量 器经分析人员进行校准，具有两 名以上经省级环境保护主管部门 组织的、与监测事项相符的培训 证书的人员。因此，该指标得满 分。 ①项目实施遵守相关法律法规和 相关管理规定；②该项目不涉及 B204 制度执 行有效 ①项目实施遵守相关法律法规 预算调整；③项目有关的定期检 项目实施是 和相关管理规定；②预算和项目 查、巡查等材料齐全，但年度工 否符合相关 调整以及支出调整手续完备；③ 作计划不够细化完善。公司制定 项目合同书、验收报告、工作计 有 2021 年度工作计划，但计划内 划其他资料信息等齐全并及时 容较为粗糙，例如，计划中描述 管理规定，用 3 以反映和考 有效 核相关管理 性 通用 标准 归档；④项目实施的人员条件、 “确保县污水厂稳定运行，圆满完 制度的有效 场地设备、信息支撑等落实到 执行情况。 位。以上要素各占 25%权重分， 务目标缺少总体规划，该项不得 符合得分，不符合相应扣分。 成减排目标”，但对于要完成的任 分；④项目实施的人员条件、场 的地设备、信息支撑等落实到位。 综上，该指标得 75%权重分。 C 产出 C1 产 C101 5 考察 2021 年 100% 计划 城区污水处理率=污水处理量/ -35- 依据淮利公司提供的基础数据 一级 二级 三级 指标 指标 指标 （32） 出数量 城区污 度淮利公司 （11） 水处理 污水处理工 污水处理率达 100%得满分，低 总量为 2453.42 万吨，实际处理污 率 作完成情况 于 60%不得分，完成率介于 60% 水 2323.81 万吨（其中：县淮利公 （含）-100%得分=处理率*权重 司 1055.95 万吨；污水处理扩建厂 分值。 581.51 万吨；第二淮利公司 686.35 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 标准 评分标准 评分过程 得分 得分率 3.00 100.00% 3.00 100.00% 污水收集（排放）总量*100%。 表，2021 年度，污水收集（排放） 万吨），污水处理率为 94.72%。 因此，该指标得 94.72%权重分。 C102 考察 2021 年 污水处 度通过运营 理厂正 3 经费保障，污 常运行 水处理厂是 率 否正常运行。 C103 维保工 作计划 完成率 100% 计划 污水处理厂正常运行得满分 ， 标准 否则不得分。 度淮利公司 3 设备设施维 修保养工作 完成情况。 淮利城市污水处理有限责任公司 2021 年正常运行，正常运行率达 100%，依据评分标准该指标得满 分。 ①淮利公司日常运行维护、定期 根据公司年度工作总结，①根据 和年度检查、调整和改进检验工 设备、设施的完好标准，制定了 作严格按照该厂设施（备）运营 设备、设施巡检标准，明确各设 计划 维保手册开展； 备季度、月度和日常巡检项目及 标准 ②设备完好率达 95%以上。以上 完好标准。维修班组人员依据巡 要素各占 50%权重分。①符合得 检标准进行设备巡检；②设备正 分，否则不得分；②达到 95%得 常运转。聘请有资质的电力公司 满分，否则每降低 1%，扣除 5% 对厂区高低压配电间定期进行巡 考察 2021 年 设施 （备） 根据污水处理审核材料，潢川县 100% -36- 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 权重分，扣完为止。 评分过程 得分 得分率 3.00 100.00% 3.00 100.00% 2.00 100.00% 查、维护、保养，确保高低压配 电设施正常使用，设备完好率保 持在 95%以上。因此，该指标得 满分权重分。 C201 出厂水 质综合 考察 2021 年 3 达标率 出质量 （8） 污水处 理厂负 度淮利公司 3 合格率 标准 ≥60% 100%权重分；发现一处不达标， 本项指标不得分。 县淮利污水处理公司在 2021 年共 处理污水 2323.81 万吨，出厂水质 全部优于国家一级 A 排放标准， 得满分权重分。 负荷率=每日实际进水量/每日 依据淮利公司提供的基础数据 通用 设计处理量。淮利公司负荷率达 表，2021 年度，县淮利污水处理 标准 标得满分，否则每降低 1%，扣 公司污水处理负荷率为 90%，得 除 5%权重分，扣完为止。 满分。 淮利公司设备验收及维护保养 2021 年度，县淮利污水处理公司 验收合格率达标，得满分；发现 设备设施维修保养质量达标，得 一处不达标扣 10%权重分。 满分权重分。 达标。 考察 2021 年 设施 养验收 污水处理负 荷效率是否 C203 维修保 计划 考察 2021 年 荷率 （备） 污水水质达 100% 标情况。 C202 C2 产 度经处理的 污水出水水质全部达标，得 度淮利公司 2 各项设备设 施维修质量 100% 计划 标准 达标情况。 -37- 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 C301 考察 2021 年 污水处 度污水处理 理及时 3 工作是否及 标杆 评分 值 依据 100% 计划 标准 评分标准 评分过程 否则每发现一处未及时处理，扣 对于排放、收集的污水能够及时 除 50%权重分，扣完为止。 处理，得满分。 率 时。 出时效 C302 考察 2021 年 （5） 设备设 度淮利公司 设备设施发生故障时能够及时 2021 年度，县淮利污水处理公司 的设备设施 维修得满分。每有一处未及时处 对于设备设施故障能够及时处 保养及 维修保养工 理，扣除 20%权重分，扣完为止。 理，得满分。 时率 作是否及时。 2 得分率 3.00 100.00% 2.00 100.00% 3.00 100.00% 所收集的污水及时处理得满分， 2021 年度，县淮利污水处理公司 C3 产 施维修 得分 2020 年淮利公司全年污水处理总 C401 考察通过项 单位污水处理电耗降低率＞ C4 产 单位污 目实施，淮利 0%，本项指标得满分；与上年 出成本 水处理 公司单位污 持平，得 50%权重分；单位污水 （8） 电耗降 水处理电耗 处理电耗降低率＜0%，每小于 低率 降低情况。 1%，扣 5%权重分。 3 量 1844.4 万吨，耗电量 735.2 kwh，单位污水处理耗电合计 0.40 kwh/万吨；2021 年污水处理总量 2323.81 万吨，耗电量 747.43 kwh 单位污水处理耗电合计 0.32kwh/ 吨，单位污水处理电耗降低率达 19.31%。得满分权重分。 -38- 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 得分 得分率 2.50 50.00% 3.00 100.00% 2020 年淮利公司全年污水处理总 量 1844.4 万吨，2021 年污水处理 总量 2323.81 万吨： ①絮凝剂用量：2020 年为 90 吨， 2021 年为 92 吨；单位污水处理药 ①絮凝剂用量；②次氯酸钠用 C402 考察通过项 单位污 目实施，淮利 水处理 5 量；③除磷剂用量；④乙酸钠用 量。以上要素各占 1/4 权重分。 单位污水处理药剂量降低率＞ 公司位污水 药剂量 处理药剂量 降低率 降低情况。 0%，本项指标得满分；与上年 持平，得 50%权重分；单位污水 处理药剂量降低率＜0%，每小 于 1%，扣 5%权重分。 剂量下降 18.87%， 得 25%权重分； ②次氯酸钠用量：2020 年为 310 吨，2021 年为 330 吨，单位污水 处理药剂量下降 15.51%，得 25% 权重分； ③除磷剂用量：2020 年为 2584.16 吨，2021 年为 3489.21 吨，单位 污水处理药剂量增加 7.16%，不 得分； ④乙酸钠用量：2020 年为 1378.43 吨，2021 年为 2420.55 吨，单位 污水处理药剂量增加 39.37%，不 得分。 综上，该指标得 50%权重分。 D 效益 D1 社 D101 3 考察 2021 年 100% 通用 评价期内：①未发生重大安全事 -39- 2021 年度，县淮利污水处理公司 一级 二级 三级 指标 指标 指标 （30） 会效益 社会责 度县淮利污 （7） 任落实 情况 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 故；②未发生安全生产事故；③ ①未发生重大安全事故；②未发 水处理公司 按规定及时支付职工薪酬，无工 生安全生产事故；③按规定及时 社会责任落 人投诉；④合法合规经营，按要 支付职工薪酬，无工人投诉；④ 实情况。 求足额纳税。以上要素各占 25% 合法合规经营，按要求足额纳税。 权重分。满足以上条件得 100% 综上，该指标得满分权重分。 标准 得分 得分率 4.00 100.00% 4.00 100.00% 权重分，否则未满足一项扣 50% 权重分，扣完为止。 D102 考察 2021 年 污水处 度县淮利污 理相关 水处理公司 投诉解 4 污水处理相 决整改 关投诉解决 率 整改情况。 污水处 态效益 理相关 （9） 环保处 罚数量 100% 通用 100%权重分；未达标，每低于 标准 目标值 1%扣 5%权重分，扣完为 止。 2021 年度，县淮利污水处理公司 未发现相关投诉问题，依据评分 标准，该指标得满分权重分。 考察 2021 年 D201 D2 生 投诉问题解决整改率达标，得 度县淮利污 4 水处理公司 发生污水处 理相关环保 0起 通用 标准 出现一例环保处罚或通报情况， 2021 年度，县淮利污水处理公司 扣除 1 分；通报内容未及时整改， 无环保处罚或通报。依据评分标 本项指标不得分。 处罚情况。 -40- 准，该指标得满分权重分。 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 得分 得分率 5.00 100.00% 4.00 100.00% ①2021 年度污水集中处理率达 D202 污水集 中处理 标，得满分。低于 60%不得分， 根据淮利公司提供的基础数据 考察 2021 年 处理率介于 60%（含）-100%得 度县淮利污 5 水处理公司 80% 污水集中处 率 表，2020 年污水集中处理率为 通用 分=污水集中处理率*权重分值。 72%，2021 年为 90%，达标 80% 标准 该项占 50%权重分； 的政策标准。同时 2021 年污水集 ②2021 年度污水集中处理率高 中处理率高于 2020 年。因此，该 理情况。 于 2020 年得满分，否则不得分。 指标得满分。 该项占 50%权重分。 依据淮利公司提供的 2021 年度运 营计划，①公司已制定有对工作 ①制定或已具备污水处理工作 D301 D3 可 工作人 持续影 员培训 响（9） 机制健 全性 人员教育培训机制；②2021 年组 考察淮利公 4 司对工作人 员培训开展 情况。 健全 通用 标准 织开展相应的教育培训工作；③ 教育培训工作效果良好，培训考 核通过率达 90%以上。以上要素 各占 1/3 权重分，符合得分，不 符合相应扣分。 人员培训机制；②制定了 2021 年 度员工培训计划，组织开展相应 的教育培训工作；③建立培训效 果检验机制，通过书面考核、现 场操作、口头表述等方式检验培 训效果，最终达到每个员工对淮 利公司内的各项技术环节都能做 到了解并熟练上手操作，实现每 位员工的“四懂四会”，教育培训 工作效果良好。因此，该指标得 -41- 一级 二级 三级 指标 指标 指标 权重 指标解释 标杆 评分 值 依据 评分标准 评分过程 得分 得分率 0.00 0.00% 5.00 100.00% 85.58 85.58% 满分。 D302 考察淮利公 中长期 经营计 5 划建立 务对象 满意度 （5） 合计 健全 得 40%权重； 标准 ②经营计划全面、合理，得 60% 权重，否则扣除相应权重。 依据淮利公司提供的项目资料， 未发现该公司制定有中长期经营 计划，不得分。 考察污水处 D401 理厂工作人 污水处 理厂工 中长期经营 通用 计划。 情况 D4 服 司是否建立 ①建立了公司中长期经营计划， 5 作人员 员对目前公 司污水处理 工作满意程 满意度 ≥90% 污水处理厂工作人员满意度达 此次调研共发放并回收工作人员 通用 90%及以上得满分。低于 60%不 满意度问卷 12 份，综合满意度为 标准 得分，满意度介于 60%（含） 97.33%。依据评分标准，该项指 -90%，得分=满意度*权重分。 标得满分权重分。 度 100 -42- 附件二 满意度问卷分析报告 潢川县 2021 年度污水处理厂运营费用项目绩效评价企业 人员调查问卷分析报告 一、调研对象与调研内容 （一）调研对象 本次为调研对象为污水处理厂工作人员。 （二）调研内容 您所在部门、您的职位、您单位所在的地区是否重视污水处理、您所在地区 在污水处理过程中遇到哪些问题、您对所在地区污水合理排放情况的评价等。 二、调研方法与抽样方式 开展问卷调查，在全面调研开展之前先进行论证，根据论证结果对问卷和抽 样方式进行一次修改调整。本次问卷调查采用简单随机抽样的方式。 三、问卷的发放和回收 为了给调研对象营造良好的作答环境，保证调研的科学性和严谨性，由我司 工作人员在互联网上发布问卷，邀请不同的调研对象在线填写问卷。到目前为止 共回收问卷 12 份，其中有效问卷 12 份，有效问卷回收率为 100%。这表明本次 调研的有效问卷回收率较高，具有较强的代表性和可信度，可作为研究报告的依 据。 四、调查问卷分析 1.您认为污水处理是否有必要妥善处理？（ ） 选项 小计 比例 A.很有必要 12 100% B.一般 0 0% C.不太必要 0 0% D.不必要 0 0% 本题有效填写人次 12 -43- 2.您认为潢川县目前哪种类型的污水所占比例最大？（ 选项 小计 比例 A. 0 0% 商业污水 0 0% B. 0 0% 工业废水 C.生活污水 1 8.33% D. 11 91.67% 表面径流 0 0% 本题有效填写人次 12 3.您单位所在的地区是否重视污水处理？（ -44- ） ） 选项 小计 比例 非常重视 12 100% B.较为重视 C. 0 0% 一般重视 0 0% D.不太重视 0 0% 本题有效填写人次 12 4.您认为对水污染治理的有效措施？（ ） 选项 小计 比例 A.提高群众对水资源的环保意识 9 75% 0 0% 0 0% 1 8.33% E.其他_____________ 2 16.67% 本题有效填写人次 12 B.专业部门采取措施，防治和修复水 环境 C.制定专门的法律，加大水污染的经 济处罚力度 D.合理利用污水处理的财政资金，加 大污水处理的财政支出力度 -45- 5.您所在地区在污水处理过程中遇到哪些问题？（ 选项 小计 比例 A.资金投入大，但成效不明显 0 0% B.污水处理造成了二次污染 0 0% C.污水处理技术不成熟，排出水 质难以达标 0 0% D.引入社会资本运营，监管环节 执行困难 0 0% E.其他_____________ 12 100% 本题有效填写人次 12 -46- ） 根据问卷调查结果显示，受益对象的整体满意程度为 97.33%。调查对象对 问题按照满意度评分由高到低排序依次为：您对污水处理必要性的评价 (100%), 您对周边污水处理的整体满意度(98.33%),您对周边污水处理整治效果的评价 (96.67%),您对周边污水处理环境改善情况的评价(96.67%),您对所在地区污水 合理排放情况的评价(95%)。 题目\选项 很满意 满意 不满 很不满 意 意 一般 1.您对污水处理必要性的评价 100% 0% 0% 0% 0% 2.您对周边污水处理的整体满意度 91.67% 8.33% 0% 0% 0% 3.您对周边污水处理整治效果的评价 83.33% 16.67% 0% 0% 0% 4.您对周边污水处理环境改善情况的评价 91.67% 0% 8.33% 0% 0% 5.您对所在地区污水合理排放情况的评价 83.33% 8.33% 8.33% 0% 0% 五、意见及建议 <再次感谢您对我们工作的支持!> -47-