友谊县财政局2022年单位预算公开.pdf

友谊县财政局单位 2022 年预算 1 目录 第一部分 友谊县财政局概况 一、单位职责 二、单位机构设置 三、单位人员构成 第二部分 友谊县财政局 2022 年预算报表 一、收支总表 二、收入总表 三、支出总表 四、财政拨款收支总表 五、一般公共预算支出表 六、一般公共预算基本支出表 七、一般公共预算“三公”经费支出表 八、政府性基金预算支出表 九、项目支出表 十、项目支出绩效表 十一、国有资本经营预算支出表 第三部分 友谊县财政局 2022 年预算情况说明 第四部分 名词解释 2 第一部分 财政局单位概况 一、单位职责 财政局隶属于财政局，主要职责是按照《友谊县机构编制 委员会关于印发友谊县财政局主要职责内设机构和人员编制规 定的通知》（友编[2010]8 号），财政局主要职责为： 1.贯彻执行国家和省财政、税收、会计法规及有关方针政 策，制定和组织实施财政发展战略、中长期规划、改革方案及 其他有关政策；参与制定全县各项宏观经济政策；提出运用财 税政策实施宏观调控和综合平衡各级政府财力的建议。 2.拟定财政、国有资本金基础管理、财务、会计管理的规 定；制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度；组织涉外 财政、债务的国际谈判并草签有关协议、协定。 3.负责编制全县年度预决算草案；受县政府委托，向县人 民代表大会及其常委会报告财政预（决）算及其执行情况，并 组织预算外资金和财政专户资金；管理有关政府性基金。实行 预算内外收支统一管理，综合运用地方财力；会同有关部门负 责管理行政事业性收费立项，管理收费罚没票据。 4.参与提出地方性税政政策建议，与县地方税务局共同审 议上报；根据全先预算安排，参与确定年度地方税收计划；提 出地方所得税和对全县财政影响较大的临时特案减免税的建 议。 5.管理全县财政公共支出；拟定和执行政府采购政策；管 理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇收 支；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；执行《事 业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；制定基本建设财 务管理制度审核自筹基本建设项目资金来源。 6.办理和监督县级财政的经济发展支出、中央、省和先投 资项目的财政拨款、县级财政投入的挖潜改造资金和新产品试 制费；负责农业综合开发资金管理；负责管理科技三项费并参 3 与项目的审议评定；监督和执行《企业财务通则》。 7.执行国家、省颁布和拟定本县国有资产管理的方针政策、 改革方案、规章制度、管理办法；编制县级年度国有资产经营 预决算，拟定国有资产收益收缴管理办法；负责企业国有资产 清产核资、产权界定、产权登记、国有股权管理、产权纠纷调 处和资产流失查处等工作；负责指导国有资本金的统计、分析 和财产评估业务。 8.管理县级财政社会保障支出；拟定社会保障资金的财务 管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。 9.执行政府外债管理的方针政策、规章制度和管理办法； 参与研究拟定全县地方金融、国家债务、证券及彩票政策。 10.贯彻执行《会计法》，拟定和监督执行会计规定制度、 《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位及分行业的 会计制度；管理和指导全县会计工作，培训财务人员；指导和 监督注册会计师和会计师事务所的业务；指务和管理社会审计。 11.监督地方税收法规执行情况，监督全县财政收支和县直 各部门的财务活动；检查财政政策、规章制度执行情况和财政 收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，查处 违反财经纪律问题；会同有关部门对行政事业性收费和罚没收 支进行稽查，开展治理、乱收费、乱集资、乱罚款工作。 12.制定并组织实施全县财政系统财政科学研究和教育规 划；制定财政干部培训计划；负责财政调研、财政信息、财政 文告和财政宣传工作。 13.负责归口事业单位的管理工作。 14.承办县政府及上级业务部门交办的其他工作。 二、单位机构设置 本单位有内设机构 10 个，分别为友谊县乡镇财政所、友谊 县会计服务中心、友谊县预算编审中心、友谊县非税收入服务 中心、友谊县统发工资中心、友谊县政府采购中心、友谊县信 4 息站、友谊县财政投资评审中心、友谊县国库支付中心、友谊 县财税服务中心。 序号 单位名称 单位性质 1 友谊县财政局 行政单位 本单位无所属单位 三、单位人员构成 财政局编制总数为 78 个，其中：行政编制 30 个，事业编 制 48 个。实有人员 79 人，其中：在职人员 60 人，离退休人员 19 人。与上年预算相比，在职、退休、离休实有人数无增减变 化。 财政局 2022 年预算公开报表 第二部分 一、收支总表 表1 收支总表 部门/单位：友谊县财政局 收 项目 一、一般公共预算拨款收入 单位:万元 入 支 预算数 项目 1106.71 一、一般公共服务支出 出 预算数 928.31 二、政府性基金预算拨款收入 二、社会保障和就业支出 110.97 三、国有资本经营预算拨款收 三、卫生健康支出 30.32 5 入 四、财政专户管理资金收入 四、住房保障支出 37.11 五、上级补助收入 六、附属单位上缴收入 七、事业收入 八、事业单位经营收入 九、其他收入 本年收入合计 上年结转结余 收 本年支出合计 1106.71 1106.71 年终结转结余 入 总 计 1106.71 二、收入总表 三、支出总表 6 支 出 计 总 1106.71 四、财政拨款收支总表 7 8 五、一般公共预算支出表 9 六、一般公共预算基本支出表 10 11 七、一般公共预算“三公”经费支出表 表7 一般公共预算“三公”经费支出表 部门/单位：友谊县财政局 部门(单 位)代码 单位:万元 “三 部门(单位)名称 公”经 费合计 公务用车购置及运行费 因公出国（境） 公务接待费 费 小计 注：本部门未安排“三公”经费支出，故本表无数据。 12 公务用车购置 公务用车运行 费 维护费 八、政府性基金预算支出表 表8 政府性基金预算支出表 部门/单位：友谊县财政局 单位:万元 本年政府性基金预算支出 科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出 注：本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故本表无数据。 九、项目支出表 十、项目支出绩效表 13 14 15 16 17 18 十一、国有资本经营预算支出表 19 第三部分 财政局 2022 年预算情况说明 一、关于预算收支增减变化的说明 按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门 预算管理。2022 年，财政局收入总预算 1106.71 万元，包括： 一般公共预算拨款收入，比上年预算增加 21.88 万元，主要原 因是本年度实施一体化，国库预算采购等部门信息费增加。支 出总预算 1106.71 万元，包括：一般公共服务支出 928.31 万元、 社会保障和就业支出 110.97 万元、卫生健康支出 30.32、住房 保障支出 37.11 万元 ，比上年预算增加 21.88 万元，主要原因 是本年度实施一体化，国库预算采购等部门信息费增加。 二、关于收入总表的说明 2022 年，财政局收入预算 1106.71 万元，其中：一般公共 预算收入 1106.71 万元，占 100%。 20 三、关于支出总表的说明 2022 年，财政局支出预算 1106.71 万元，其中：基本支出 588.01 万元，占 53.13%；项目支出 518.70 万元，占 46.87%。 四、关于财政拨款收支总表的说明 2022 年，财政局财政拨款收入预算 1106.71 万元，其中， 一般公共预算拨款 1106.71 万元。财政拨款支出预算 1106.71 万元，其中，一般公共服务支出 928.31 万元，社会保障和就业 支出 110.97 万元，卫生健康支出 30.32 万元，住房保障支出 37.11 万元等。比上年预算增加 21.88 万元，主要原因是财政信息化 建设运行费增加。 五、关于一般公共预算支出表的说明 2022 年，财政局一般公共预算支出 1106.71 万元，其中： 基本支出 588.01 万元，项目支出 518.70 万元。 1、2010601行政运行：2022年预算数409.61万元，比上年预 算数减少121.91万元。主要原因是：上年预算含有往年补发车 补。 2、2010602一般行政管理事务：2022年预算数241.20万元， 比上年预算增加67.2万元。主要原因是：受疫情影响，增加执 行用餐，增加食堂费用成本。 3、2010607信息化建设：2022年预算数97.5万元，比上年预 算增加62.1万元。主要原因是：本年实施财政一体化，软件费 用增加。 21 4、2010608财政委托业务支出：2022年预算数180万元， 比上年预算相比无变化。主要原因是：本年委托业务项目和去 年数量一致。 5、2080501行政单位离退休：2022年年初预算数25.16万 元，比上年预算数增加3.18万元。主要原因是：退休人员工资 调整。 6 、 2080505 机 关 事 业 单 位 基 本 养 老 保 险 缴 费 支 出 ： 2022年年初预算数53.68万元，比上年预算数增加4.79万元。主 要原因是：工资调整，计提总额增加。 7、2080506机关事业单位职业年金缴费支出：2022年年初 预算数32.13万元，比上年预算数增加6.87万元。主要原因是： 工资调整，计提总额增加。 8、2101101行政单位医疗：2022年年初预算数30.32万元 ，比上年预算数增加1.24万元。主要原因是：工资调整，计提 总额增加。 9、2210201住房公积金：2022年年初预算数37.11万元，比 上年预算数增加2.02万元。主要原因是：工资调整，计提总额 增加。 六、关于一般公共预算基本支出表的说明 2022 年，财政局一般公共预算基本支出 588.01 万元，其中： 人员经费 553.06 万元，公用经费 34.95 万元。 1、基本工资 202.19 万元，比上年预算减少 2.79 万元， 22 主要原因是人员退休。 2、津贴补贴 137.75 万元，比上年预算增加 0.57 万元，主 要原因是津贴补贴增加。 3、奖金 27.83 万元，比上年预算增加 1.51 万元，主要原 因是奖金增加。 4、机关事业单位基本养老保险缴费 53.68 万元，比上年 预算增加 4.79 万元，主要原因是养老保险缴费增加。 5、职业年金缴费 32.13 万元，比上年预算增加 5.87 万 元， 主要原因是职业年金缴费增加。 6、职工基本医疗保险缴费 22.15 万元，比上年预算减少 6.93 万元，主要原因是 2022 年预算调整科目细化职工基本医 疗保险缴费减少。 7、其他社会保障缴费 1.67 万元，比上年预算减少 0.57 万元，主要原因是 2022 年预算调整科目细化其他社会保障缴 费减少。 8、医疗费 0.6 万元，比上年预算减少 3 万元，主要原因 是 2022 年预算调整科目细化医疗费减少。 9、其他工资福利支出 5 万元，比上预算增加 5 万元，主 要原因是 2022 年预算调整科目公益性岗位到其他工资福利支 出。 10、办公费 10.82 万元，比上年预算增加 4.42 万元，主 要原因是本单位科目调整办公费增加。 23 11、电费 0 万元，比上年预算减少 8 万元，主要原因是 本单位科目调整电费减少。 12、邮电费 6 万元，比上年预算增加 6 万元，主要原因 是本单位科目调整邮电费增加。 13、取暖费 15.23 万元，和上年取暖费一致。 14、差旅费 0 万元，比上年预算减少 3 万元，主要原因是 本单位科目调整差旅费减少。 15、福利费 2.9 万元，比上年预算增加 2.9 万元，主要原 因是 2022 年预算调整科目细化福利费增加。 16、退休费 25.16 万元，比上年预算增加 3.18 万元，主 要原因是退休人员退休费增加。 17、医疗费补助 8.17 万元，比上年预算增加 8.17 万元， 主 要原因是 2022 年预算调整科目细化医疗费补助增加。 18、奖励金 0.08 万元，比上年预算增加 0 万元减少 0 万元，无增减变化。 七、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明 2022 年，财政局一般公共预算“三公”经费支出 0 万元，其 中：因公出国（境）费 0 万元，公务用车购置费 0 万元，公务 用车运行维护费 0 万元，公务接待费 0 万元，比上年无增减变 化。 （一）因公出国（境）经费。2022 年预算安排 0 万元，比 上年无增减变化。 24 （二）公务接待费。2022 年预算安排 0 万元，比上年无增 减变化。 （三）公务用车购置及运行费。2022 年预算安排 0 万元。 其中：公务用车购置费 0 万元，比上年预算无增减变化；公务 用车运行维护费 0 万元，比上年预算无增减变化。 八、关于政府性基金预算支出表的说明 2022 年，财政局政府性基金支出 0 万元，其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。 本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 九、机关运行经费情况说明 2022年，本单位机关运行经费预算34.95万元，办公费 10.82万元、邮电费6万元、取暖费15.23万元、福利费2.9万 元。比上年预算减少125.76万元，下降259.83%。主要原因是 上年含补发其他交通补贴。 十、关于政府采购预算情况说明 2022年，友谊县财政局采购预算总额9万元，其中：货物 类预算9万元、工程类预算0万元、服务类预算0万元。 十一、关于国有资产占有使用情况说明 截止2021年末，友谊县财政局共有房屋3900平方米，车 辆0台，单价50万元(含)以上设备2台。 十二、关于重点项目支出绩效目标的说明 25 2022年，友谊县财政局实行绩效目标管理的项目8个， 涉及预算金额518.70万元。其中：重点项目绩效目标0个， 涉及预算金额0万元。 2022年，本单位重点项目绩效目标情况如下： 项目名称 预算数（单位：万元） 绩效目标 本单位本年度无重点项目。 十三、 关于国有资本经营预算支出表的说明 2022年，友谊县财政局国有资本经营预算支出0万元， 其中：基本支出0万元，项目支出0万元。 本单位没有国有资本经营预算安排的支出。 第四部分 名词解释 一、相关收入和支出项目名词解释 1.一般公共预算收入：是指财政部门核拨给行政事业单位 的财政预算资金。 2.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 26 3.项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业 发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。 4.工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制 外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项 社会保险费等。 5.按定额管理的商品服务支出（类）：反映单位购买商品 和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出）。 6.医疗费支出（类）：反映单位支付的职工体检费。 7.对个人和家庭补助支出（类）：反映政府用于对个人和家庭 的补助支出。 二、相关功能科目名词解释 1.行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理 的事业单位）的基本支出。 2.一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公 务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 3.财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中 收付业务方面的支出。 4.信息化建设（项）：反映财政部门用于“金财工程”等 信息化建设方面的支出。 5.事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行 政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医 务室等附属事业单位。 6.其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财 政事务方面的支出。 7.行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务 员管理的事业单位）开支的离退休经费。 8.事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经 费。 27 9.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关 事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费 支出。 10.机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业 单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 11.行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单 位（包括实行公务员管理制度的事业单位）基本医疗保险缴费 经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规 定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 12.事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单 位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费 医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。 13.公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务 员医疗补助经费。 14.住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社 会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为 职工缴纳的住房公积金。 三、相关政府经济科目名词解释 1.工资奖金津补贴（款）：反映机关和参公事业单位按规 定发放的基本工资、津贴补贴、奖金。 2.社会保障缴费（款）：反映机关和参公事业单位为职工 缴纳的基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险 缴费、公务员医疗补助缴费，以及失业、工伤和其他社会保障 缴费。 3.住房公积金（款）：反映机关和参公事业单位按规定为 职工缴纳的住房公积金。 4.其他工资福利支出（款）：反映机关和参公事业单位伙 食补助费、医疗费和其他工资福利支出。 5.办公经费（款）：反映机关和参公事业单位的办公费、 印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、 28 差旅费、租赁费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及 附加费用。 6.会议费（款）：反映机关和参公事业单位会议费支出， 包括会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、 交通费、文件印刷费、医药费等。 7.培训费（款）：反映机关和参公事业单位除因公出国（境） 培训费以外的培训费，包括在培训期间发生的师资费、住宿费、 伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。 8.委托业务费（款）：反映机关和参公事业单位的咨询费、 劳务费和委托业务费。 9.公务接待费（款）：反映机关和参公事业单位按规定开 支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 10.因公出国（境）费用（款）：反映机关和参公事业单位 公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙 食费、培训费、公杂费等支出。 11.公务用车运行维护费（款）：反映机关和参公事业单位 按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、 安全奖励费用等支出。 12.维修（护）费（款）：反映机关和参公事业单位日常开 支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网 络信息系统运行和维护费用，以及按规定提取的修购基金。 13.其他商品和服务支出（款）：反映上述科目未包括的日 常公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣 传费以及离退休人员特需费、离退休人员公用经费等。 14.设备购置（款）：反映机关和参公事业单位用于办公设 备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新方面的支出。 15.工资福利支出（款）：反映对事业单位的工资福利补助 支出。 16.商品和服务支出（款）：反映对事业单位的商品和服务 补助支出。 29 17.资本性支出（一）（款）：反映事业单位资本性支出。 切块由发展改革部门安排的基本建设支出中的事业单位资本性 支出不在此科目反映。 18.社会福利和救助（款）：反映按规定开支的抚恤金、生 活补助、救济费、医疗费补助、代缴社会保险费、奖励金。 19.离退休费（款）：反映离休费、退休费、退职（役）费。 20.其他对个人和家庭的补助（款）：反映未包括在上述科 目的对个人和家庭的补助支出，如退职人员及随行家属路费、 符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的 城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、保障性住房租金 补贴等。 四、绩效名词解释 1.预算绩效管理：是以财政支出结果为导向，将绩效管理 理念和方法贯穿于预算编制、执行、监督和信息公开全过程， 并实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、 评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算管理模式，是政府 绩效管理的重要组成部分。 2.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到 的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指 标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工 作的前提和基础。 30