4、绥芬河市职业技术教育中心学校2021年度部门决算.pdf

黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 绥芬河市职业技术教育 中心学校 2021 年度部门决算 公开说明 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 目 录 第一部分 部门概况 ......................................... 1 一、部门（单位）职责 .................................... 1 二、机构设置 ............................................ 1 三、人员构成 ............................................ 1 第二部分 2021 年度部门决算公开报表 ......................... 2 一、收入支出决算总表 .................................... 2 二、收入决算表 .......................................... 3 三、支出决算表 .......................................... 4 四、财政拨款收入支出决算总表 .............................4 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 .......................6 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ...................7 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ...........9 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 .................9 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 ..................10 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明 ............ 10 一、收入支出总体增减变化情况说明 ........................10 二、收入决算增减变化情况说明 ............................11 三、支出决算增减变化情况说明 ............................11 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明 ....................12 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 ........ 12 六、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明 ................14 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明 ........ 15 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 ...... 15 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 .... 15 十、机关运行经费执行情况说明 ............................15 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 十一、政府采购支出情况说明 ..............................15 十二、国有资产占有使用情况说明 ..........................16 十三、预算绩效情况说明 ..................................17 第四部分 名词解释 ........................................ 19 第五部分 附录 ............................................ 21 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第一部分 部门概况 一、部门（单位）职责 绥芬河市职业技术教育中心学校是为社会培养具有中高等 学历的技术应用人才的中等职业教育学校。业务范围包括：文 秘、财会、微机、俄语、旅服、汽车维修等专业中高等学历教 育及相关职业培训。 二、机构设置 绥芬河市职业技术教育中心学校内设机构（处室）共 8 个， 包括：教导处、德育处、总务处、招生就业办、教科研室、职 后工作处、办公室、团委。 三、人员构成 2021 年末实有人数 99 人，其中：行政人员 0 人、参公人 员 0 人、事业人员 87 人、离休人员 0 人、退休人员 22 人。与 2020 年度决算相比，年末实有人数减少 1 人，其中，事业人员 减少 1 人。 1 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第二部分 2021 年度部门决算公开报表 一、收入支出决算总表 收入支出决算总表 2021 年度 部门：绥芬河市职业技术教育中心学校 收 入 项 目 栏 次 行次 一、一般公共预算财政拨款收入 二、政府性基金预算财政拨款收 入 三、国有资本经营预算财政拨款 收入 四、上级补助收入 1 公开 01 表 金额单位：万元 支 出 金额 项 1 栏次 行次 金额 2 一、一般公共服务支出 32 2 二、外交支出 33 3 三、国防支出 34 4 四、公共安全支出 35 五、事业收入 5 五、教育支出 36 六、经营收入 6 六、科学技术支出 37 七、附属单位上缴收入 7 七、文化旅游体育与传媒支出 38 八、其他收入 8 八、社会保障和就业支出 39 5.02 9 九、卫生健康支出 40 22.94 10 十、节能环保支出 41 11 十一、城乡社区支出 42 12 十二、农林水支出 43 13 十三、交通运输支出 44 14 十四、资源勘探工业信息等支出 45 15 十五、商业服务业等支出 46 16 十六、金融支出 47 17 十七、援助其他地区支出 48 18 十八、自然资源海洋气象等支出 49 19 十九、住房保障支出 50 20 二十、粮油物资储备支出 51 21 二十一、国有资本经营预算支出 52 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 53 23 二十三、其他支出 54 24 二十四、债务还本支出 55 25 二十五、债务付息支出 56 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 本年支出合计 58 本年收入合计 27 使用非财政拨款结余 28 年初结转和结余 29 1,755.71 目 2.10 1,757.81 93.37 结余分配 59 年末结转和结余 60 2 1,810.53 1,838.49 12.69 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 30 总计 61 31 1,851.18 总计 62 1,851.18 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 二、收入决算表 收入决算表 公开 02 表 部门：绥芬河市职业技术教育 中心学校 项 功能分类 科目编码 2021 年度 目 科目名称 本年收入合 计 财政拨款收 入 上级补 助收入 事业 收入 经营 收入 附属单 位上缴 收入 其他收 入 1 2 3 4 5 6 7 栏次 合计 金额单位：万元 1,757.81 1,755.71 2.10 205 教育支出 1,729.85 1,727.75 2.10 20503 职业教育 1,729.85 1,727.75 2.10 1,729.85 1,727.75 2.10 2050302 中等职业教育 208 社会保障和就业支出 5.02 5.02 20805 5.02 5.02 5.02 5.02 210 行政事业单位养老支出 机关事业单位职业年金缴 费支出 卫生健康支出 22.94 22.94 21011 行政事业单位医疗 22.94 22.94 2101102 事业单位医疗 12.72 12.72 2101103 公务员医疗补助 10.22 10.22 2080506 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 三、 3 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 三、支出决算表 支出决算表 部门：绥芬河市职业技术教育中心学校 项 公开 03 表 金额单位：万元 2021 年度 目 功能分类科目编码 科目名称 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上 级支出 经营 支出 对附属单位 补助支出 1 2 3 4 5 6 1,838.49 1,443.47 395.02 栏次 合计 205 教育支出 1,810.53 1,415.52 395.02 20503 职业教育 1,810.53 1,415.52 395.02 1,810.53 1,415.52 395.02 2050302 中等职业教育 208 社会保障和就业支出 5.02 5.02 20805 5.02 5.02 5.02 5.02 210 行政事业单位养老支出 机关事业单位职业年 金缴费支出 卫生健康支出 22.94 22.94 21011 行政事业单位医疗 22.94 22.94 2101102 事业单位医疗 12.72 12.72 2101103 公务员医疗补助 10.22 10.22 2080506 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 四、财政拨款收入支出决算总表 财政拨款收入支出决算总表 部门：绥芬河市职业技术教育中心学校 收 项 入 目 行 次 2021 年度 支 行 次 金额 项 栏次 一、一般公共预算财政拨 款 二、政府性基金预算财政 拨款 三、国有资本经营财政拨 款 合计 一般公共 预算财政 拨款 2 3 目 1 栏次 1,755.71 一、一般公共服务支出 33 2 二、外交支出 34 3 三、国防支出 35 4 四、公共安全支出 36 1 公开 04 表 金额单位：万元 4 政府性 基金预 算财政 拨款 4 出 国有资 本经营 预算财 政拨款 5 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 5 五、教育支出 37 6 六、科学技术支出 38 七、文化旅游体育与传 媒支出 八、社会保障和就业支 出 7 8 1,808.43 40 5.02 5.02 22.94 22.94 39 9 九、卫生健康支出 41 10 十、节能环保支出 42 11 十一、城乡社区支出 43 12 十二、农林水支出 44 13 十三、交通运输支出 45 十四、资源勘探工业信 息等支出 十五、商业服务业等支 出 14 15 16 十六、金融支出 十七、援助其他地区支 出 十八、自然资源海洋气 象等支出 17 18 19 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支 出 二十一、国有资本经营 预算支出 二十二、灾害防治及应 急管理支出 20 21 22 46 47 48 49 50 51 52 53 54 23 二十三、其他支出 55 24 二十四、债务还本支出 56 25 二十五、债务付息支出 57 26 二十六、抗疫特别国债 安排的支出 58 本年支出合计 59 1,836.39 1,836.39 年末财政拨款结转和结 余 60 12.69 12.69 1,849.08 1,849.08 本年收入合计 27 1,755.71 年初财政拨款结转和结余 28 93.37 一般公共预算财政拨款 29 93.37 政府性基金预算财政拨 1,808.43 61 30 62 国有资本经营预算财政 拨款 31 63 总计 32 款 1,849.08 总计 64 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总 收支和年末结转结余情况。 5 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 一般公共预算财政拨款支出决算表 部门：绥芬河市职业技术教育中心学校 公开 05 表 金额单位：万元 2021 年度 项目 本年支出 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合计 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 1,836.39 1,441.37 395.02 205 教育支出 1,808.43 1,413.42 395.02 20503 职业教育 1,808.43 1,413.42 395.02 1,808.43 1,413.42 395.02 2050302 中等职业教育 208 社会保障和就业支出 5.02 5.02 20805 行政事业单位养老支出 5.02 5.02 5.02 5.02 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 210 卫生健康支出 22.94 22.94 21011 行政事业单位医疗 22.94 22.94 2101102 事业单位医疗 12.72 12.72 2101103 公务员医疗补助 10.22 10.22 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 6 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开 06 表 金额单 位：万 元 部门：绥芬河市职业技术教育中心学校 人员经费 科目 编码 科目名称 公用经费 决算数 科目 编码 科目名称 决算数 科目 编码 科目名称 商品和服务支出 144.33 307 债务利息及费 用支出 301 工资福利支出 1,224.14 302 30101 基本工资 419.97 30201 办公费 30701 30102 津贴补贴 655.27 30202 印刷费 30702 30103 奖金 66.97 30203 咨询费 310 资本性支出 30106 伙食补助费 30204 手续费 31001 房屋建筑物 购建 30107 绩效工资 30205 水费 31002 30206 电费 31003 5.02 30207 邮电费 0.08 31005 12.72 30208 取暖费 114.24 31006 大型修缮 30108 机关事业单位基本养 老保险缴费 30109 30110 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴 费 国内债务付 息 国外债务付 息 办公设备购 置 专用设备购 置 基础设施建 设 30111 公务员医疗补助缴费 10.22 30209 物业管理费 31007 信息网络及 软件购置更新 30112 其他社会保障缴费 5.16 30211 差旅费 31008 物资储备 30113 住房公积金 30212 因公出国（境） 费用 31009 土地补偿 30114 医疗费 30213 维修（护）费 31010 安置补助 30199 其他社会保障缴费 48.82 30214 租赁费 31011 地上附着物 和青苗补偿 303 对个人和家庭的补助 72.91 30215 会议费 31012 拆迁补偿 7 决算数 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 30301 离休费 30302 退休费 30303 公务用车购 30216 培训费 31013 30217 公务接待费 31019 其他交通工 具购置 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列 品购置 30304 抚恤金 30224 被装购置费 31022 30305 生活补助 30225 专用燃料费 31099 其他资本性 支出 30306 救济费 30226 劳务费 399 其他支出 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 39906 赠与 30308 助学金 30228 工会经费 10.01 39907 国家赔偿费 用支出 30309 奖励金 30229 福利费 12.51 39908 对民间非营利组 织和群众性自治组 织补贴 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行 维护费 39999 其他支出 30311 代缴社会保险费 30239 其他交通费用 30399 其他对个人和家庭的 补助 30240 72.38 0.53 30299 人员经费合计 置 无形资产购 置 2.70 税金及附加费 用 其他商品和服 务支出 1,297.05 4.79 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 8 144.33 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 预算代码：236014 部门：绥芬河市职业技术教育中心学校 公开 07 表 金额单位：万元 预算数 公务用车购置及运行费 合计 1 因公出国 （境）费 2 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 3 4 5 公务接 待费 合计 因公出国 （境）费 6 7 8 决算数 公务用车购置及运行 费 公务 公务 用车 用车 小计 购置 运行 费 费 9 10 11 公务接 待费 12 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序 调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 本单位无一般公共预算财政拨款三公经费支出，故本表为空表。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 部门：绥芬河市职业技术教育中心学校 项 2021 年度 目 功能分类科目编码 科目名称 栏次 合 公开 08 表 金额单位：万元 本年支出 年初结转和结余 本年收入 1 2 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出，故本表为空表。 9 年末结转和结余 6 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 部门：绥芬河市职业技术教育中心学校 项 2021 年度 目 功能分类科目编码 科目名称 本年支出 合计 基本支出 项目支出 1 2 3 栏次 合 公开 09 表 金额单位：万元 计 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，故本表为空表。 第三部分 2021 年度部门决算收支增减变化情况说明 一、收入支出总体增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市职业技术教育中心学校 2021 年度部门决算收支总额 1757.81 万元，其中：本年收入 1757.81 万元，年初结转和结余 93.37 万元；本年支出 1838.49 万元，年 末结转和结余 12.69 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。2021 年度部门决算收入总 额增加 40.89 万元，增长 2.38%，主要原因是由于职业教育质 10 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 量提升资金较去年增加了 56 万元；支出总额增加 156.7 万元， 增长 9.2%，主要原因是由于当年职业教育质量提升资金较去年 增加 56 万元；年末结转和结余减少 99.12 万元，下降 88.65%， 主要原因是由于上年结转已支出。 二、收入决算增减变化情况说明 绥 芬 河 市 职 业 技 术 教 育 中 心 学 校 2021 年 度 收 入 合 计 1757.81 万元，其中：财政拨款收入 1755.71 万元，占 99.89%； 上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营 收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他 收入 2.1 万元，占 0.11%。各项收入增减变化情况及原因详见 下表： 项目 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 本年收入合计 1757.81 40.89 +2.38% 1.财政拨款收入 1755.71 38.79 +2.26% 2.上级补助收入 3.事业收入 4.经营收入 5.附属单位上缴收入 6.其他收入 2.1 2.1 100% 金额单位：万元 增减变化原因 职 业教 育质 量提 升 资金 较去年增加了 56 万元 职 业教 育质 量提 升 资金 较去年增加了 56 万元 在职人员生育险 三、支出决算增减变化情况说明 绥 芬 河 市 职 业 技 术 教 育 中 心 学 校 2021 年 度 支 出 合 计 1838.49 万元，其中：基本支出 1443.47 万元，占 78.5%；项目 支出 395.02 万元，占 21.5%；上缴上级支出 0 万元，占 0%； 11 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 各项支出增减变化情况及原因详见下表： 项目 本年支出合计 1.基本支出 2.项目支出 3.上缴上级支出 4.经营支出 5.对附属单位补助支出 金额单位：万元 2021 年度决算 同比增减额 同比+、-% 增减变化原因 1838.49 156.7 +9.32% 职业教育质量提升资金增加 1443.47 29.57 -2.01% 395.02 186.26 +89.22% 职业教育质量提升资金增加 四、财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市职业技术教育中心学校 2021 年度财政拨款收入 1755.71 万元，年初财政拨款结转和结余 93.37 万元；本年支出 1836.39 万元，年末财政拨款结转和结余 12.69 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。财政拨款收入增加 38.79 万 元，增长 2.26%；财政拨款支出增加 156.70 万元，增长 9.32%； 年末财政拨款结转和结余与 2020 年度相比，减少 99.12 万元， 下降 88.65%。 （三）与 2021 年初预算相比。财政拨款收入增加 318.91 万元，增长 22%；财政拨款支出增加 399.59 万元，增长 27.8%。 财政拨款收支变化情况详见第五、六、八部分。 五、一般公共预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 （一）总体情况。绥芬河市职业技术教育中心学校 2021 12 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 年度一般公共预算财政拨款收入 1755.71 万元，年初一般公共 预算财政拨款结转和结余 93.37 万元；本年支出 1836.39 万元， 其中，基本支出 1441.37 万元，项目支出 395.02 万元，年末一 般公共预算财政拨款结转和结余 12.69 万元。 （二）与 2020 年度决算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 38.79 万元，增长 2.26%，主要原因是当年职业教育质量 提升资金增加；一般公共预算财政拨款支出减少 99.12 万元， 下降 88.65%，主要原因是上年有财政应返还。 （三）与 2021 年初预算相比。一般公共预算财政拨款收入 增加 318.91 万元，增长 22%，变化的主要原因是当年职业教育 质量提升资金增加；一般公共预算财政拨款支出增加 399.59 万 元，增长 27.8%，变化的主要原因是当年职业教育质量提升资 金增加。 （四）按功能分类支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1436.8 万元，支出决算为 1836.39 万元，完成年初预算的 127.8%。其 中： 1. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。 年初预算为 993.71 万元，支出决算为 1808.43，完成年初预算 的 181.99%。决算数大于预算数的主要原因：一是当年增加学 生资助补助经费和现代职业教育质量提升计划资金，二是科目 调整。 13 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 190.83 万 元，支出决算为 5 万元，完成年初预算的 2.6%。决算数小于预 算数的主要原因：科目调整。 3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。年初预算为 53.02 万元，支出决算为 12.7 万元， 完成年初预算的 24%。决算数小于预算数的主要原因：科目调 整。 4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医 疗补助（项）。年初预算为 10.22 万元，支出决算为 10.2 万元， 完成年初预算的 99.8%。决算数小于预算数的主要原因：科目 调整。 六、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明 绥芬河市职业技术教育中心学校 2021 年度一般公共预算 财政拨款基本支出 1441.37 万元，其中： 人员经费 1297.05 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补 助缴费、其他社会保障缴费、退休费、奖励金。 公用支出 144.33 万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电 费、手续费、差旅费、维修（护）费、取暖费、工会经费、福 14 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 利费、其他商品和服务支出、办公设备购置。 七、一般公共预算“三公”经费支出增减变化情况说明 绥芬河市职业技术教育中心学校 2021 年度一般公共预算 财政拨款“三公”经费支出总额为 0，2020 年度决算为 0，2021 年度预算为 0。 八、政府性基金预算财政拨款收入支出增减变化情况说明 绥芬河市职业技术教育中心学政府性基金预算财政拨款收 支为 0。 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出增减变化情况说 明 绥芬河市职业技术教育中心学校国有资本经营预算财政拨 款支出为 0。 十、机关运行经费执行情况说明 我单位是事业单位，无机关运行经费。 十一、政府采购支出情况说明 （一）政府采购支出情况。绥芬河市职业技术教育中心学 15 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 校2021年度政府采购支出总额64.41万元，其中：政府采购货物 支出34.38万元、政府采购工程支出30.03万元、政府采购服务支 出0万元。授予中小企业合同金额30.03万元，占政府采购支出 总额的46%，其中：授予小微企业合同金额30.03万元，占授予 中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占 货物支出金额的100*%，工程采购授予中小企业合同金额占工 程支出的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金 额的100%。 （二）2021年度面向中小企业预留份额情况。根据《政府 采购促进中小企业发展管理办法》（财库〔2020〕46号）要求， 现对本部门（单位）2021年面向中小企业预留项目执行情况公 开如下：本部门（单位）2021年预留项目面向中小企业采购共 计0万元，其中，面向小微企业采购0万元，占0%（详见下表）。 序号 项目名称 预留选项 面向中小企业采购金额 合同链接 1 2 3 4 十二、国有资产占有使用情况说明 截至2021年度12月31日，绥芬河市职业技术教育中心学校 16 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 共有车辆0辆，其中，副省级以上领导干部用车0辆、主要领导 干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤 用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台 （套）。 十三、预算绩效情况说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理工作要求，我单位对2021年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项 目4个，共涉及资金395.02万元，占一般公共预算项目支出总额 的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩 效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效 自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 0%。组织对省级项目（专项）支出全面开展绩效自评，涉及项 目（专项）0个，其中，一级项目0个，二级项目0个，资金0万 元，占一般公共预算项目支出总额的0%。 组织对4个项目开展了项目（专项）支出部门评价，涉及一 般公共预算支出395.02万元，政府性基金预算支出0万元，国有 资本经营预算支出0万元。 （二）部门预算整体支出自评结果 17 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 我单位为教育部门所属单位，不需要对部门预算整体支出 开展绩效自评。 （三）项目（专项）支出绩效自评结果 我单位对4个项目（专项）支出开展了绩效自评，项目（专 项）支出全年预算数合计395.02万元，执行数合计395.02万元， 完成预算的100%，平均得分100分。具体情况为： 1.“中等职业教育资助经费”项目（专项）支出自评综述： 根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。 全年预算数为146.56万元，执行数为146.56万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：资助贫困学生完成学业所需生 活费支出，保障了教学环境正常运行。发现的主要问题及原因： 疫情原因资金使用不及时。下一步改进措施：加强资金使用及 时性、提高教育教学、加强疫情防控等工作。 2.“现代职业教育质量提升计划专项资金”项目（专项） 支出自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目（专项）支出 自评得分100分。全年预算数为183万元，执行数为183万元，完 成预算的100%。项目绩效目标完成情况：促进了中等职业教育 的创新发展，改善教学环境。发现的主要问题及原因：疫情原 因资金使用不及时。下一步改进措施：加强资金使用及时性、 提高教育教学、加强疫情防控等工作。 3.“地方优惠”项目（专项）支出自评综述：根据年初设 定的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。全年预算数 18 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 为52.52万元，执行数为52.52万元，完成预算的100%。项目绩 效目标完成情况：促进职业教育又快又好发展，缓解学校师资 数量不足和专业课教师紧缺问题。 4.“业务费”项目（专项）支出自评综述：根据年初设定 的绩效目标，项目（专项）支出自评得分100分。全年预算数为 12.94万元，执行数为12.94万元，完成预算的129.4%。项目绩 效目标完成情况：保障了教学活动正常运行。发现的主要问题 及原因：一是电费支出超出年初计划，主要是疫情原因，有流 调人员在我校进行流调工作。下一步改进措施：一是厉行节约， 二是反对浪费，控制电量使用。 （四）项目（专项）支出部门评价结果 我单位为教育部门所属单位，不需对部门项目（专项）支 出开展绩效自评。 上述各项绩效评价表详见附录。 第四部分 名词解释 主要对收入项目、支出项目、支出科目和绩效目标进行解 释说明，收入和支出项目按公开当年部门预算编制手册中定义 进行解释，科目名称按公开当年政府收支分类科目中定义进行 解释。有“三公”经费、机关运行经费支出的部门（单位），应 19 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 在专业名词解释中予以说明。各部门（单位）要根据实际情况 对专有名词作出解释。 1.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到 的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指 标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工 作的前提和基础。 2.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开 支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为 上述人员缴纳的各项社会保险费等。 3.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位 购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和 应急性物资储备等资本性支出。 4.对个人和家庭的补助支出（支出经济分类科目类级）： 反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 5.卫生健康支出:反映政府卫生健康方面的支出。 6.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。 7.基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、 完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员 经费和日常公用经费两部分。 8.项目支出：是指行政事业单位为完成特定的工作任务或 事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的 支出。 20 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 第五部分 附录 1.量化评价表 部门决算量化评价表 单位名称：绥芬河市职业技术教育中心学校 评价指标 一级指 标 名 权 称 重 预 算 编 制 及 执 行 情 况 90 二级指 标 名 权 称 重 预 算 编 制 的 准 确 完 整 性 30 三级指标 名称 财政 拨款 收入 预决 算差 异率 事业 收入 预决 算差 异率 经营 收入 预决 算差 异率 其他 收入 预决 算差 异率 年初 结转 和结 余预 决算 差异 率 人员 经费 预决 算差 计算值 得分 指标说明 评分标准 权 重 5 5 3 5 5 4 22.20 财政拨款收 入：（决算数 2.5 －年初预算 数）/年初预算 数*100% 差异率＝0，得满分；差 异率（绝对值）>0 时， 每增加 5%（含）扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 0.00 事业收入： （决 算数－年初预 5.0 算数）/年初预 算数*100% 差异率＝0，得满分；差 异率（绝对值）>0 时， 每增加 5%（含）扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 0.00 经营收入： （决 算数－年初预 3.0 算数）/年初预 算数*100% 差异率＝0，得满分；差 异率（绝对值）>0 时， 每增加 5%（含）扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 0.00 其他收入： （决 算数－年初预 0.0 算数）/年初预 算数*100% 差异率＝0，得满分；差 异率（绝对值）>0 时， 每增加 5%（含）扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 0.00 年初结转和结 余：（决算数 0.0 －年初预算 数）/年初预算 数*100% 差异率＝0，得满分；差 异率（绝对值）≤100%， 扣减 1 分；差异率（绝 对值）>100%时，每增加 10%（含）扣减 0.5 分， 减至 0 分为止。 6.88 人员经费： （决 算数－年初预 3.0 算数）/年初预 算数*100% 差异率＝0，得满分；差 异率（绝对值）﹥0 时， 每增加 5%（含）扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 21 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 异率 预 算 执 行 的 有 效 性 预 算 编 50 10 公用 经费 预决 算差 异率 人员 经费 预算 执行 差异 率 公用 经费 预算 执行 差异 率 财政 拨款 结转 和结 余率 财政 拨款 结转 上下 年变 动率 财政 拨款 结余 上下 年变 动率 “三 公”经 费支 出预 决算 差异 率 财政 拨款 项目 3 10 10 10 10 5 5 5 -31.70 公用经费： （决 算数－年初预 3.0 算数）/年初预 算数*100% 差异率≤0，得满分；差 异率﹥0 时，每增加 5% （含）扣减 0.5 分，减 至 0 分为止。 0.00 人员经费： （决 算数－调整预 10.0 算数）/调整预 算数*100% 差异率＝0，得满分；差 异率（绝对值）>0 时， 每增加 5%（含）扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 0.00 公用经费： （决 算数－调整预 10.0 算数）/调整预 算数*100% 差异率＝0，得满分；差 异率（绝对值）>0 时， 每增加 5%（含）扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 0.69 财政拨款结转 和结余：（本 9.5 年年末数/支 出调整预算数 总计）*100% 结转和结余率=0，得满 分；结转和结余率（绝 对值）>0 时，每增加 5% （含）扣减 0.5 分，减 至 0 分为止。 -88.65 财政拨款结 转：（本年年 10.0 末数－上年年 末数）/上年年 末数*100% 变动率<0，得满分；变 动率≥0 时，每增加 5% （含）扣减 0.5 分，减 至 0 分为止。 0.00 财政拨款结 余：（本年年 5.0 末数－上年年 末数）/上年年 末数*100% 比重＝0，得满分；比重 （绝对值）﹥0 时，每 增加 5%（含）扣减 0.5 分，减至 0 分为止。 0.00 “三公”经费： 差异率≤0，得满分；差 （决算数－年 异率>0 时，每增加 5% 5.0 初预算数/年 （含）扣减 1 分，减至 初预算数） 0 分为止。 *100% 0.00 财政拨款项目 5.0 支出：（工资 福利支出+离 22 比重＝0，得满分；比重 ﹥0 时，每增加 1%（含） 扣减 0.5 分，减至 0 分 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 制 及 执 行 的 规 范 性 资 产 状 况 财 务 状 况 合 计 10 10 0 5 负 债 状 况 5 — 10 0 支出 中开 支在 职人 员及 离退 休经 费比 重 基本 支出 中列 支房 屋建 筑物 购建、 大型 修缮、 基础 设施 建设、 物资 储备 比重 货币 资金 变动 率 休费+退休费） 为止。 /项目支出合 计*100% 0.00 基本支出： （房 屋建筑物构建 +大型修缮+基 5.0 础设施建设+ 物资储备）/公 用经费*100% 5 -45.98 货币资金： （期 末数－期初 5.0 数）/期初数 *100% 借款 变动 率 4 0.00 应缴 财政 款及 时性 1 0.00 — 100 — 5 比重=0，得满分；比重>0 时，每增加 1%（含）扣 减 0.5 分，减至 0 分为 止。 变动率≤0，得满分；变 动率﹥0 时，每增加 5% （含）扣减 0.5 分，减 至 0 分为止。 变动率≤0，得满分；变 借款：（期末 动率﹥0 时，每增加 5% 4.0 数－期初数）/ （含）扣减 0.5 分，减 期初数*100% 至 0 分为止。 应缴财政款年 末按规定年终 应缴财政款=0，得满分， 85.0 清缴后应无余 应缴财政款≠0，得 0 分 额 170.0 — — 注：1.财务状况不含企业化管理事业单位和民间非营利组织。 2.财政拨款结转和结余率、财政拨款结转和结余上下年变动率评价指标中，中央部门上年、 本年年末结转和结余数均不含暂付款。 3.各项评分标准中，对于分子不为 0 且分母为 0 的情况，按 0 分计算；分子、分母同为 0 的情况，按满分计算。 23 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 2.部门预算整体支出绩效自评表 我单位为教育部门所属单位，不需要对部门预算整体支出 开展绩效自评。 3.项目（专项）支出绩效自评表 24 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 25 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 4. 省级项目（专项）支出部门评价得分表 现代职业教育质量提升计划专项资金 26 黑龙江省 2021 年度部门决算公开说明 中等职业教育资助经费 27