[定期报告]鸿鑫互联:2015年度报告.pdf

鸿鑫互联科技(北京)股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-017 鸿鑫互联 NEEQ :835574 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 （Honsenet Technology (Beijing)Co.,Ltd） 年度报告 2015 第 1 页 共 136 页 鸿鑫互联科技(北京)股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-017 公 司 年 度 大 事 记 （1） 根据《关于促进中关村科技企业发展的若 干意见》 【中科园发(2009)4 号】等相关规定，经公司 申报、专家评审、企业答辩等程序，公司于 2015 年 03 月 13 日被认定为中关村高新技术企业。 2015 年 12 月 28 日，公司收到 全国中小企业股份转让系统有限责 任公司同意公司在全国中小企业股 份转让系统挂牌的函。 2015 年 12 月，经中华人民共和国国家知识产权 局审查受理了我司关于一种多媒体智能控制幕墙、一 种塑钢门窗防雾霾装置、一种高性能防护型太阳能光 伏窗等 10 余项实用新型专利技术的申请，并且下发 了受理通知书；鸿鑫互联的全资子公司阿朗科技（北 京）有限公司经中华人民共和国国家版权局审查核发 了计算机软件著作权登记证书。 2015 年 5 月 14 日，北京市工商 行政管理局下发了【京通】名称变核 【内】字【2015】第 0018150 号企业 名称变更核准通知书，核准公司整体 变更为鸿鑫互联科技（北京）股份有 限公司。 第 2 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 目录 第一节声明与提示 ..................................................................................................... 5 第二节公司概况 ......................................................................................................... 8 第三节会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 10 第四节管理层讨论与分析 ......................................................................................... 13 第五节重要事项 ....................................................................................................... 25 第六节股本变动及股东情况 ..................................................................................... 33 第七节融资及分配情况 ............................................................................................ 36 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 38 第九节公司治理及内部控制 ..................................................................................... 42 第十节财务报告 ....................................................................................................... 47 第 3 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 释义 释义项目 公司、股份公司、鸿鑫互联 有限公司、京鸿鑫 山东鸿鑫 阿朗科技 联合众投 众人联合 天地创立 天鑫建投 主办券商 律师事务所 会计师事务所 报告期 董事会 股东大会 监事会 《公司章程》 《公司法》 释义 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 北京京鸿鑫幕墙门窗工程有限责任公司 山东省鸿鑫工程有限公司 阿朗科技（北京）有限公司 北京联合众投投资管理中心（有限合伙） 北京众人联合投资管理中心（有限合伙） 北京天地创立投资管理中心（有限合伙） 北京天鑫建投资本管理中心（有限合伙） 国都证券股份有限公司 北京华沛德权律师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司董事会 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司股东大 会 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司监事会 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司公司章 程 《中华人民共和国公司法》 第 4 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 第一节 声明与提示 【声明】 一、公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 二、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 三、北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2015 年年度财务报告进行了审计 并出具标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投 资者注意阅读。 事项 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证 其真实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否存在豁免披露事项 是或否 否 否 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 厂房所在地存在瑕疵的风险 应收账款回收风险 重要风险事项简要描述 公司厂房所在地的土地使用权系公司实际控制人 李毅与北京市通州区漷县镇工业总公司签订土地使 用权租赁合同获取，双方约定土地用途是工业企业建 设并安排本地劳动力就业。该块土地为北京市通州区 漷县镇工业总公司与漷县镇马头村委会签订租赁协 议而来，虽然公司自使用上述土地上建设的厂房进行 生产经营以来，未受到政府部门就此给予的行政处 罚，但由于该块土地用途不是工业用地，仍然存在被 要求终止租赁、拆迁厂房等法律风险。 截至 2015 年 12 月 31 日，公司的应收账款净额为 178,614,239.84 元,占流动资产的比例为 38.15%。由 于 2015 年公司的业务收入仍以传统的商品销售收入 和工程收入为主，工程结算周期较长，账款回收速度 慢，若无法及时收回将对公司造成较大的影响。 鸿鑫互联在北京的生产用地使用权系公司实际控 制人李毅于 2005 年 9 月与北京市通州区漷县镇工业 总公司签订租赁合同所得，生产厂房系李毅于 2007 第 5 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 实际控制人存在依赖的风险 房地产开发投资建设政策及房 价变动的风险 市场竞争的风险 内部控制风险 税收政策变化的风险 年 10 月与巴特夫木业（北京）有限公司签订地上标 的物所有权购买合同所得，该等土地租赁费、地上标 的物购买价款均由李毅个人承担。截止到 2015 年 7 月 31 日李毅将上述土地与厂房无偿提供给鸿鑫互联 使用，2015 年 7 月 24 日，公司与实际控制人李毅签 订《协议》 ，公司继续租赁该块土地与厂房，租期自 2015 年 8 月 1 日起至 2020 年 7 月 31 日止，年租金为 3,000,000.00 元。截至到 2015 年 12 月 31 日，公司 应付股东李毅房租费用共计 1,250,000.00 元，公司 生产经营对该项租赁存在一定的依赖性。 建筑门窗、幕墙作为建筑物的重要组成部分，其 市场需求规模与房地产新开工、施工、竣工面积相关 性较高，而房地产行业景气程度主要受国家房地产开 发投资政策和房价的影响。作为房地产行业的上游企 业，公司仍存在房地产开发投资政策变化以及房价变 化影响门窗、幕墙市场需求的风险。 当前的门窗幕墙行业已经进入初步成熟期，市场 竞争模式已由过去的“以量取胜”、 “以价取胜”转向 “以质取胜”，依靠品牌赢得市场信赖，凭借技术优 势打造企业核心竞争力。考虑到市场需求变化和新技 术革新的不确定性等因素，在未来门窗幕墙行业发展 过程中，可能会出现新的规模大、技术先进、产品更 符合市场需求的国内外竞争对手，对公司扩大市场份 额产生不利的影响。 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善， 内部控制有欠缺，导致企业流动资金无法得到有效的 管理，工程项目备用金较大，从而造成企业流动资金 大量占用，影响企业流动资金的周转，制约企业的生 产和发展。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治 理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体 系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的 执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治 理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完 善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务 范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出 更高的要求。因此，公司未來经营中存在因内部管理 不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展 的风险。 公司目前已获得北京市科学技术委员会、北京市 财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合 批准颁发的《高新技术企业证书》，并享受 15%的企业 所得税率优惠政策。若公司未来不能持续符合高新技 术企业认定标准，将按照 25%的法定税率缴纳所得税， 第 6 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 从而影响公司的净利润。 治理风险 公司的董事长李毅和董事梁雪林系夫妻关系，两 人于 2015 年 6 月通过签订《一致行动人协议》成为 一致行动人，两人通过直接和间接的方式合计持有公 司 76.92%股份。公司实际控制人可能通过股东大会和 董事会对本公司实施控制和重大影响，从而形成有利 于实际控制人的决策，有可能损害公司及其他股东的 利益。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 第 7 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 英文名称及缩写 证券简称 证券代码 法定代表人 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 Honsenet Technology (Beijing)Co.,Ltd 鸿鑫互联 835574 李毅 注册地址 北京市通州区张家湾镇通州工业开发区光华路 16 号 A 栋 A223 北京市朝阳区北三环东路 8 号静安中心 0272 室 国都证券股份有限公司 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层、10 层 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 司文召、孙志文 北京市西城区裕民路 18 号 2206 办公地址 主办券商 主办券商办公地址 会计师事务所 签字注册会计师姓名 会计师事务所办公地址 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 电话 传真 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 左丽芳 010-62597632 010-51085338 zuolif@126.com www.honsenet.com 北京市朝阳区北三环东路 8 号静安中心 0272 室 100028 http://www.neeq.com.cn 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-19 行业（证监会规定的行业大类） E50 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 门窗及幕墙的设计、生产、安装 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 130,000,000 第 8 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 控股股东 李毅、梁雪林 实际控制人 李毅、梁雪林 四、注册情况 项 目 号 码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110112675087730W 是 注：公司原营业执照注册号为 110112010996143，税务登记证号为 110112675087730， 组织机构代码证号为 67508773-0。2015 年 12 月 23 日，公司于北京市工商行政管理局 通州分局换发了统一社会信用代码为: 91110112675087730W 的营业执照（即三证合一） 。 第 9 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 548,386,973.07 302,219,699.05 81.45% 毛利率% 18.79% 14.69% - 30,582,177.80 6,984,796.76 337.84% 30,975,704.60 -1,424,438.86 2274.59% 22.39% 9.51% _ 22.65% 9.27% - 0.2784 0.1013 174.83% 归属于挂牌公司股东的 净利润 归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 基本每股收益 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 480,369,506.16 277,226,233.75 73.28% 负债总计 301,085,137.81 172,684,447.93 74.36% 归属于挂牌公司股东的净 170,125,761.91 98,724,159.39 72.32% 1.31 2.58 -49.22% 32.32% 57.88% - 流动比率 1.56 1.55 - 利息保障倍数 12.65 4.91 资产 归属于挂牌公司股东的每 股净资产 资产负债率（母公司）% 第 10 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 -71,952,593.87 149,584,943.92 - 应收账款周转率 3.59 3.44 - 存货周转率 3.14 2.46 - 经营活动产生的现金流量 增减比例% 净额 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 73.28% -2.37% - 营业收入增长率% 81.45% 44.96% - 净利润增长率% 325.39% 1,052.19% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 普通股总股本 上年期末 增减比例% 130,000,000 38,300,000 239.43% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 带有转股条款的债券 - - - 期权数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项 目 金 额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 300,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -694,332.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36,815.81 非经常性损益合计 -431,148.55 所得税影响数 39,458.49 少数股东权益影响额（税后） -77,080.24 第 11 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 非经常性损益净额 -393,526.80 注： 1、政府补助 300,000.00 元为 2015 年 11 月 18 日收到中关村科技园区管理委员会划拨的股 份改制资助金。 2、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-694,332.74 元，为合并 山东鸿鑫及阿朗科技形成。 3、其他营业外收入和支出-36,815.81 元为存货盘亏损失及滞纳金。 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 本期无因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。 第 12 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 公司于 2015 年 4 月审议通过关于公司名称由“北京京鸿鑫幕墙门窗工程有限责任 公司”变更为“鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司”的议案，正式更名为鸿鑫互联科 技（北京）股份有限公司，专注立足于建筑门窗、幕墙、装饰等领域，主营业务具有实 体工程及互联网平台服务业务。 1、盈利模式 实体工程业务：依托原有工程实体的专业业务团队、强大的供应商整合能力、完备 全面的业务流程和多年在业内积累的品牌优势，为业主提供设计方案、采购、制作、安 装、管理等服务整体解决方案。互联网平台服务：建立一个建筑领域(以上 3 个专业)的 移动互联网平台，为行业的从业人员及企业提供互联网电子商务技术服务及增值服务。 公司有 20 年的行业经验及资源，以及新增了互联网团队。 客户类型在原有的地产商、总承包商、企事业建设单位等基础上，增加本行业的从 业人及工程相关的企业平台用户，通过提供技术支持服务、集中采购服务、金融信息服 务、职业培训服务同时获得会员、返点、佣金、培训费等收入、利润和现金流。 公司的收入来源在原有业务收入的基础上，新增“平台服务型收入” ，新增收入类 型主要包括：用户会员服务收入、集中采购服务收入、金融信息服务收入和职业培训服 务收入。 （1）用户会员服务收入：通过向用户提供平台服务，收取用户会员费用，并根据 用户业务发展情况采用分层分级收取模式，形成公司的用户会员服务收入。 （2）集中采 购服务收入：公司经过多年的发展，在行业内积累了大量的优质供应商，平台将这些优 质供应商信息发布在平台系统上，用户可根据项目需要在平台上采购项目所需材料，利 用集中采购规模优势和资源积累优势，降低用户采购成本，由平台供应商依据采购规模 按比例提交服务佣金，形成公司的集中采购服务收入。 （3）金融信息服务收入：针对用 户在项目承接至项目收款结项期间，存在的资金使用需求，公司利用在金融领域的信息 资源优势，为用户提供金融信息服务，用户根据公司提供的金融信息获取的融资金额， 提交一定比例的服务报酬。同时公司利用平台积累的用户数据，形成相应的用户资质层 级，并对应为用户提供相应的保函、保理等服务，根据提供的金额按比例收取相应费用， 从而形成公司的金融信息服务收入。 （4）职业培训服务收入：由于门窗、幕墙、装饰行 业业务较广、所需专业技术较高，每个用户不可能对所有的业务全部精通，公司在这些 行业有着多年的积累，形成了丰富的经验和较高的专业积累，对不同的业务均有较深的 研究，公司在平台系统上有专门的在线职业教育培训模块，用户缴纳一定的费用，即可 享受相应的专业培训，从而形成职业培训服务收入。 2、采购模式： 实体工程：公司实行销售及市场为导向的采购模式，原材料采购业务由采购部负责。 公司的采购通过内部设计团队下单，直接给原材料供应商生产制造，部分提前备货，大 部分的供应商是长期的战略合作关系，保证了材料的工期及质量。深加工的材料自有工 厂制作或外协，安装队伍大部分包给有劳务资质的企业进行安装。形成了直接采购原材 第 13 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 料、整合加工制作商、分包劳务商的闭环采购方式。 互联网平台服务：公司实行的采购模式，利用了原来 20 年资源及经验，聘请互联 网精英，为公司自我开发，采购主要是硬件设备、服务器及部分其他平台的信息流，为 互联网电子商务平台提供物质基础。 3、销售模式 实体工程：公司的该部分的销售模式，采用签订年度战略合同及开拓新市场两种方 式，因为有原来优质客户及现在平台的优势，特别是借互联网平台材料商价格得以最优 惠，保证了公司和客户的利润，达到了品牌经营的目的，同时公司制定了产品的价格定 价管理制度并按照各自权责流程执行。 互联网平台服务：公司利用互联网线上推广、签约会员。同时也采用线下电话、会 销、客户拜访、渠道分销的方式获得客户， 铺设全国 31 个省区营销团队。 公司在进行战略调整的过程中，主营的项目从自营型工程逐步转变为服务型平台， 客户类型的种类和数量也随着平台型的服务模式得到了稳健的增长，平台因其内在的互 联网基因性整合了上下游的资源，使得销售渠道变得更广。收入来源逐步转化为平台提 供的各项增值服务所带来的平台服务费类型，商业模式的转变促使公司进入了一个新的 蓝海市场，走在了行业的前列。 报告期内，公司的商业模式较 2015 年上半年发生了变化，在保证原有的实体工程 的基础上，基于多年的技术、品牌的积淀和市场渠道和资源的累积，同时增加及转型互 联网平台服务。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 (二)报告期内经营情况回顾 1、公司财务状况： 报告期内，公司的资产总额 480,369,506.16 元，上年同期的资产总额为 277,226,233.75 元，同比增长 73.28%，主要原因为公司股本增加及 2015 年度业务量加 大，应收账款增加；负债总额为 301,085,137.81 元，上年同期的负债总额为 172,684,447.93 元，比上年增加了 74.36%，主要原因为业务量增加后原材料的采购量 大幅增长，应付账款增加；净资产总额为 179,284,368.35 元，上年同期的净资产总额 为 104,541,785.82 元，同比增长 71.50%，主要原因为报告期内同一控制企业合并且净 利润增加。 2、公司经营成果状况： 报告期内，公司营业收入为 548,386,973.07 元，上年同期的营业收入为 302,219,699.05 元，同比增长了 81.45%，公司净利润总额为 33,862,050.88 元，上年 同期的净利润总额为 7,960,233.21 元，同比增长 325.39%， 主要原因是报告期内公司 业务量的增加，收入较上年同期涨幅较大。 第 14 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 3、现金流量状况： 报告期内，经营活动所产生的现金流量净额为-71,952,593.87 元，主要原因为公司 本年度的业务量较去年增长 81.45%，工程项目的增加必然会产生与项目对应的材料的投 入；为了确保工程施工期，以及材料的及时供应，本年度向供应商预定材料并支付的预 付款项也有所增加；另外，公司业绩飞速增长的同时，其应收账款也随着工程量的增加 而增加，因此出现经营活动产生的现金流量净额为负数。 4、市场营销状况： 报告期内，公司重大项目合同执行状况良好，未出现重大纠纷事项；积极拓展业务 市场，扩大业务的覆盖面，业务量增加，营业收入较上年同期增幅达到 81.45%，报告期 内开拓了西南及西北两个地区的新业务。 5、技术研发情况： 报告期内，为贯彻落实企业的发展战略及实现企业转型升级的目标，积极加大研发 资金的投入，加强自主研发团队的建设，加强企业核心技术的建设，提高企业在市场上 的核心竞争力和品牌影响力，本年度企业的研发投入较去年增幅较大。 6、公司管理层面： 报告期内，公司加强企业内控制度的建设，进一步完善企业的组织结构，规范财务 制度，简化企业的办事流程，提高企业办事效率；加强风险防范意识，及时做好应对措 施。 1.主营业务分析 (1) 利润构成 单位：元 本 项 目 期 上年同期 占营业 金 额 变动比例% 变动比例% 收入的 金 额 占营业 收入的 比重% 比重% 营业收入 548,386,973.07 81.45% - 302,219,699.05 44.96% - 营业成本 445,327,729.86 72.72% 81.21% 257,830,052.30 43.64% 85.31% 毛利率% 18.79% - - 14.69% - - 管理费用 27,832,352.35 77.33% 5.08% 15,695,635.68 16.07% 5.19% 销售费用 4,866,658.90 50.82% 0.89% 3,226,777.12 50.50% 1.07% 财务费用 4,594,662.82 14.47% 0.84% 4,013,800.33 33.89% 1.33% 营业利润 45,359,662.72 285.97% 8.27% 11,752,163.35 453.71% 3.89% 营业外收入 300,000.20 4,185.72% 0.05% 7,000.00 -51.31% 0.00% 营业外支出 36,816.01 37,629.05% 0.01% 97.58 -92.58% 0.00% 33,862,050.88 325.39% 6.17% 7,960,233.21 1,052.19% 2.63% 净利润 项目重大变动原因: 1、营业收入：报告期内，公司营业收入较上年同期增长 81.45%主要原因是因为自 2015 年下半年起， 公司战略进行了科学的调整和布置，并积极响应国家号召的大众创业、 万众创新的精神，结合企业自身发展需要，公司除自营项目外，正式实行会员业务模式， 推行半年以来，业务拓展速度显著提升，因此致使营业收入大幅增加。 2、营业成本：营业收入增加的同时，成本随之变动。 3、管理费用：本年度公司业绩提升速度较快，为了做好各方面服务，管理团队和 第 15 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 会员队伍不断扩充，人员成本加大，同时为加强自身竞争力，研发投入相应加大，因此， 此科目变动较大。 4、销售费用：由于销售业绩额增幅较快，其需要有对应的办公人员及配套设施来 满足和服务公司的快速发展。本年度公司在人员配置、行政办公费用方面发生了较大的 增长。 5、财务费用：主要为贷款利息及手续费所产生的适当增加。 6、营业利润：由于收入增长较快，成本费用虽然也有增幅，但经过合理的控制， 因此营业利润较为可观。 7、营业外收入：此科目增长的原因主要为公司股份制改造完成后，根据中科园发 〔2014〕27 号中关村国家自主创新示范区企业改制上市和并购支持资金管理办法的规 定，给予企业的股份制改造的资金奖励。 8、营业外支出：主要为存货盘点损失转入的部分。 9、由于收入增长较快，成本费用虽然也有增幅，但经过合理的控制，因此净利润 较为可观。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 547,677,524.31 445,216,836.33 299,468,481.21 256,157,495.48 其他业务收入 709,448.76 110,893.53 2,751,217.84 1,672,556.82 548,386,973.07 445,327,729.86 302,219,699.05 257,830,052.30 合计 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 上期收入金额 占营业收入比 例% 例% 东北地区 9,674,878.36 1.76% 28,177,580.41 9.32% 华北地区 161,303,889.85 29.42% 87,530,078.52 28.96% 华东地区 268,769,706.80 49.01% 177,576,372.90 58.76% 华南地区 50,196,486.95 9.15% 7,423,414.76 2.46% 华中地区 6,159,588.22 1.12% 1,512,252.46 0.50% 西北地区 1,000,000.00 0.18% - - 西南地区 51,282,422.89 9.36% - - 合计 548,386,973.07 - 302,219,699.05 - 收入构成变动的原因 由于会员制度的实施，本年度在全国范围内开展了相关业务。因此较上一年度业 务范围扩大。 (3) 现金流量状况 单位：元 项目 经营活动产生的现金流量净额 本期金额 -71,952,593.87 第 16 页 共 136 页 上期金额 149,584,943.92 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 投资活动产生的现金流量净额 -325,085.59 -3,480,810.90 筹资活动产生的现金流量净额 98,550,326.97 -148,751,620.22 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动所产生的现金流量净额为 -71,952,593.87 元，主要原因为公司本年度的业务量较去年增长 81.45%，工程项目的 增加必然会产生与项目对应的材料的投入；为了确保工程施工期，以及材料的及时供应， 本年度向供应商预定材料并支付的预付款项也有所增加；另外，公司业绩飞速增长的同 时，其应收账款也随着工程量的增加而增加，因此出现经营活动产生的现金流量净额为 负数。 2、投资活动产生的现金流量净额：公司本年度发生的对内，对外投资相对较少， 主要将精力集中在资源及平台的整合上，因此此项目在当期明显的减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额：公司发生的筹资活动主要集中传统的银行贷款 方面，由于业务拓展速度较快，在银行资金的使用上也有所增加。 (4) 主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 玉林市万商汇商业经营有限公司 49,479,772.00 9.02% 否 2 北京展鹏宏程商贸有限公司 41,514,460.60 7.57% 是 3 重庆鹏润房地产开发有限公司 18,310,944.49 3.34% 否 4 西昌市鸿博置业有限公司 13,409,456.00 2.45% 否 5 北京联建京港科技发展有限公司 12,654,017.11 2.31% 否 135,368,650.20 24.69% - 合计 注：报告期内，北京展鹏宏程商贸有限公司为监事杨琳钧的配偶参股的企业，与公 司的贸易业务构成关联交易事项，已提交本次年度董事会审议并拟提交年度股东大会审 议，2015 年 11 月 18 日北京展鹏宏程商贸有限公司股权已转让并且已办理工商变更手 续，截至 2015 年 12 月 31 日，已不再是公司的关联方。 (5) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 天津中财型材有限责任公司 7,220,055.65 3.75% 否 2 亚萨合莱国强（山东）五金科技有限公司 6,934,339.32 3.61% 否 3 宁夏实德新型建材有限公司 6,671,853.64 3.47% 否 4 山东华建铝业有限公司 4,979,831.18 2.59% 否 5 济南市天桥区天地华建铝材销售部 4,750,494.95 2.47% 否 30,556,574.74 15.89% - 合计 (6) 研发支出 第 17 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 单位：元 项 目 本期金额 研发投入金额 上期金额 9,892,174.23 839,161.43 1.80% 0.28% 研发投入占营业收入的比例% 2.资产负债结构分析 单位：元 本年期末 项 目 金 额 上年期末 变动比例% 占总资产 金 额 占总资产比 变动比例% 占总资产的 的比重％ 重的增减 比重％ 货币资金 29,852,549.99 321.65% 6.21% 7,079,902.48 -28.54% 2.55% 3.66% 应收账款 178,614,239.84 74.01% 37.18% 102,648,308.97 70.13% 37.03% 0.15% 存货 195,335,597.75 120.37% 40.66% 88,639,031.67 -26.83% 31.97% 8.69% - - - - - - - 固定资产 8,383,029.96 -10.02% 1.75% 9,316,784.77 131.65% 3.66% -1.91% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 43,000,000.00 7.77% 8.95% 39,900,000.00 59.60% 14.39% -5.44% 长期借款 - - - - - - 资产总计 480,369,506.16 73.28% - 长期股权投资 277,226,233.75 2.37% - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：年末，已竣工或履行完决算手续的项目，部分项目陆续回款，因此， 此科目变化较大。 2、应收账款：公司本年度业绩提升较快，因此应收账款随着有所增加。 3、存货：由于公司本年度业绩提升较快，各新增项目需要备货施工，因此与项目 对应的存货量有所增加。 3.投资状况分析 (1) 主要控股子公司、参股公司情况 1、主要控股子公司主要信息： 公司名称：山东省鸿鑫工程有限公司 注册资本：5000 万元 法定代表人：李毅 注册地址：济南市历下区山师东路 4 号 并购日期：2015 年 1 月 31 日 股东及持股比例：鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司（90%）、陈心红（10%） 经营范围：建筑装饰工程设计、施工；建筑幕墙工程设计施工；钢结构工程设计、 施工；铝合金门窗设计、生产、加工、施工及 其它装饰材料的加工销售钢结构、 幕墙、节能门窗生产、加工（限分公司经营）、技术开发、技术转让、技术咨询、技 术服务。 2、控股子公司主要财务数据：（单位:元） 资产总额：344,307,575.64 第 18 页 共 136 页 - 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 负债总额：252,721,511.20 营业收入：483,300,645.49 净利润：32,798,730.85 (2) 委托理财及衍生品投资情况 无 (三)外部环境的分析 1、市场规模巨大，目前产值突破万亿规模 1983 年以北京长城饭店和上海联谊大厦幕墙为标志，中国建筑幕墙行业开始起步。 20 多年以来，伴随着我国国民经济的持续快速发展和城市化进程的加快，我国建筑幕墙 行业实现了从无到有、从外资一统天下（北京长城饭店和上海联谊大厦幕墙均为国外企 业承建）到国内企业主导、从模仿引进到自主创新的跨越式发展，至 21 世纪初我国已 经发展成为幕墙行业世界第一生产大国和使用大国。 2、维修与环保改造市场带来巨大增量市场 随着幕墙和门窗作为一种建筑材料，美观、时尚，越来越多地被用于建筑当中。除 此之外，“十二五”期初，全国 430 亿平方米的存量建筑当中，95%以上为高耗能建筑； 每年新建的房屋建筑面积占全世界 50%以上(数据来源：全球节能环保网)，其中大部分 也均为非节能建筑。实际上近年来作为建筑外围护结构的产品在功能学、结构学、材料 学上持续不断丰富，尤其是随着新材料、新工艺、新技术的出现，建筑幕墙门窗逐步向 节能、环保、智能化、高技术方向发展，建筑幕墙门窗工业化、标准化水平不断提高， 双层幕墙、光伏幕墙、高性能节能环保门窗等高新产品进入市场。而根据建筑行业“十 二五规划”等政策指引，未来必须采用新型节能门窗，并对现有建筑门窗进行节能改造， 是我国目前建筑业发展的一大趋势。考虑到当前玻璃幕墙社会保有量巨大，未来幕墙门 窗维修及改造或可带来广阔的增量市场。 3、城市化进程加快，建筑行业集中度存在提升预期 目前我国经济增长迅速，城市化进程不断加快，城乡居民消费结构逐步升级，公共 建筑和住宅的市场需求巨大，使得建筑行业的市场空间不断拓宽， 巨大的建筑市场尤 其是公共建筑必然需要大量的建筑幕墙和门窗。 随着我国改革开放的深入，以环渤海、长三角、珠三角三大经济圈为核心的东部地 区率先发展起来，而西部大开发、振兴东北、中部崛起等国家战略的实施，成渝、武汉 等国家区域规划的陆续出台，极大地推动了我国的城市化进程，城市公共建筑对幕墙装 的需求量明显增大，市场重心由京沪广等大都市逐步向其他直辖市、省会城市、计划单 列市、其他大中城市等二三线城市转移。与快速增长的市场所不匹配的是该行业的市场 集中度相比多年前仍然存在欠缺。“十三五”期间行业整合进度明显加快，行业领先梯 队将占据较大的整合优势。 4 、布局转型，行业发展趋势 随着市场经济、生产技术的不断发展，幕墙、门窗、装饰市场的整合效应将不断加 剧，第一梯队的企业，凭借规模效应和国际影响力，在高端项目上具有明显优势。第三 梯队的小型企业则随着市场分工的进一步细化，以极其灵活的经营模式、较低的成本在 小区域市场上逐渐形成相对优势，但其品牌话语能力、供应链运营效率、获得融资支持 等方面存在较为明显的短板与弱势。 (四)竞争优势分析 第 19 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 一、创新优势：公司通过双平台闭环服务系统建设。以较低的成本、优越的资源、 知名的品牌、丰富的经验、安全的现金流等绝对优势构筑的行业服务平台，快速吸引大 量的同行业从业人员和企业，公司将以互联网+的创新模式占据行业市场优势。 二、平台优势：公司已于 2015 年 8 月成功研发“用户移动招商平台”和“项目移动 管理平台”，两大平台可以实现用户的有效管理和工程施工项目的全程监控和管理，以 互联网+将公司从高成本的施工模式转入低成本的服务模式，这两大平台属于公司特有 专利，现正在申请专利阶段，将得到国家法律的保护，公司在与同行业的竞争中将具有 独特的优势。公司将逐步推出“材料商城对接平台”、“商学院教育平台”、“工程威 客众包平台”等其他专业平台。 三、团队优势：公司已建立有效的人才引进、学习、培养及晋升激励体制。吸纳了 行业顶尖的高学历技术人员（包括采购、施工、质检、财务以及互联网等专业人才）， 公司通过企业文化和共同的价值取向、完善的激励机制，将公司的技术骨干、中高级管 理人员凝聚在一起，拥有一支稳定而又富有战斗力的团队。目前，公司核心团队人员均 是在公司工作 10 年以上的骨干员工，互联网专业技术人员占全体员工的 50%以上，梯队 建设合理，团队稳定。 四、资质和经验优势：公司拥有建筑幕墙专项工程设计甲级和建筑装饰设计甲级资 质，多次荣获“中国建筑工程鲁班奖”、“全国建筑装饰奖”等奖项，是中国幕墙五十 强企业，在行业内具有较高的知名度；公司虽于 2008 年成立，但旗下子公司山东鸿鑫 早已于 1998 年成立，自成立至今已有 18 年一直从事门窗、幕墙施工行业，早已积累了 丰富的经验，成功完成了大量优质的项目，股东李毅在工程设计、施工等领域有着丰富 的项目及管理经验，迄今已拥有 20 余年从业经历。 五、品牌和技术优势：鸿鑫互联旗下子公司阿朗科技是一家专注打造中国建筑门窗 领域高性能、高节能、高性价比系统门窗品牌『阿朗系统门窗』，已拥有保障房塑窗产 品、高端塑窗产品、被动式房屋塑窗三款主打产品，目前在市场上已获得了众多客户的 好评，公司已经引进德国斯图尔兹、威格玛等数十台铝合金幕墙及 U-PVC 塑钢门窗深加 工专业生产线，以先进的技术装备确保产品品质；其中 U-PVC 塑钢门窗德国标准自动化 生产流水线的引进属国内首家，自动化程度与产能具有较大优势。 (五)持续经营评价 报告期内，公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面都保持着独立性，具有良 好的自主经营的能力；各项财务及业务数据指标均出现较大的增长；业务市场的覆盖面 逐步加大，客户资源增加，实现营业收入的健康快速地增长；加快企业转型升级的速度 以及创新型商业模式的建立及落实；加大企业的研发投入，增强企业自主创新及自主研 发的能力，提高产品的技术含量及更新升级。报告期内，公司已经通过国家高新技术企 业及中关村高新技术企业的认证且拥，并已取得“双高新”证书，拥有多项专利技术及 注册商标，为提高企业核心技术竞争力及品牌的影响力奠定了基础。企业管理层及全体 员工未发生重大违法违规事项；未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，具备良好 的持续经营能力。 二、未来展望 (一)行业发展趋势 第 20 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 我国现代建筑幕墙及门窗是在二十世纪发展起來的，以钢门窗为代表的金属门窗在 我国已经有九十年的历史，伴随着我国国民经济的持续快速发展和城市化进程的加快， 我国建筑幕墙行业实现了从无到有、从外资一统天下到国内企业主导、从模仿引进到自 主创新的跨越式发展，到 21 世纪初我国已经发展成为幕墙行业世界第一生产大国和使 用大国。但近几年国家建筑行业的发展形势较为严峻，对门窗幕墙行业提出更高的要求 和更严峻的考验。因此我国门窗及幕墙行业发展将呈现如下趋势： 一、行业向规范化、法制化、规模化、集中化发展 我国的建筑装饰行业目前已基本形成了以非公有制经济为主体的、充满生机和活力 的、充分竞争的市场格局，由于市场化程度逐步提高，行业的竞争机制、用人机制、激 励机制、分配机制不断的完善，行业竞争越来越激烈，市场对企业精细化管理、风险及 成本的把控能力提出了更高的要求，使得行业逐步向规范化、法制化、规模化、集中化 方向发展。 二、节能、环保成为行业发展主题 近几年随着消费者对居住环境要求的提高，绿色消费将成为建筑消费市场的主导观 念。同时受国家建筑节能政策和能源危机的影响，伴随着《环保法》于 2015 年 1 月 1 日正式实施，各级地方政府对环境保护、能源节约提出更高的要求，节能环保型的门窗、 幕墙的使用比例将会大幅提高，建筑幕墙逐步向节能、环保方向发展。 三、智能化成发展新方向 随着行业的发展，智能控制的功能越来越多，控制的对象不断扩展，控制的联动场 景要求更高，市场发展前景诱人，智能化已经成了互联网以及传统家具领域共同的发展 新趋势。门窗智能控制系统具有远程识别门窗及其组件开启状态、监测室内空气质量、 识别安全隐患并进行有效控制等功能，在整合智能家具资源方面具有先天优势，市场空 间巨大。 四、互联网+行业模式的更新 由于门窗幕墙行业市场化程度逐步提高，行业竞争日益激烈，行业整合效应将不断 加剧，门窗、幕墙产业形成了集团化、规模化发展，大型龙头企业纷纷开始了转型之旅， 开拓新的业务版图，选择纵向一体化（门窗、幕墙生产安装企业向原材料发展）和横向 一体化（门窗、幕墙生产安装企业向内装发展）发展，更有甚者选择多元化经营，对行 业现有的企业提出了严峻的考验，企业需要寻找新的模式来寻求创新，自 2015 年起我 国进入全民创业，万众创新的新时代，新兴的互联网产业和各行各业形成了密不可分的 现象，门窗、幕墙行业必须和互联网资源相结合才能突破目前的瓶颈，带来新的增长点， 进入新的增长期。 (二)公司发展战略 公司是中国第一家为建筑工程领域从创业者及企业提供移动互联网服务的 Saas 型 服务平台，以打造行业服务平台为核心，以移动互联网化管理与资本并购为手段，最大 限度地整合优化关键环节资源，促进整个产业链实现卓越高效，令终端消费者更满意， 并不断创造消费、引导消费。平台通过为用户提供“3+2”的模块管理服务体系，包括 管理信息化、品牌支持、集采、在线职业教育、供应链金融信息流管理、物流管理、现 金流管理、工程管理、增值服务管理等服务，致力于解决用户在工程业务中“缺品牌、 缺资源、成本高、资金安全、资金支付慢”等痛点，从而达到降低成本、提高效率、信 息透明。公司打造了工程领域第一个支持大众创业、实践分享经济的开放式服务平台， 同时开创了 7*24 小时全天候工程项目管理新模式，将成为国内首家拥有独特的 B2B2C 第 21 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 模式的建筑工程互联网服务平台，成为中国乃至世界建筑装饰行业以资本运营为主业、 轻资产化运营的领先企业。 (三)经营计划或目标 公司目前处在互联网平台模式下的快速发展阶段，为实现公司的发展战略，确立公 司行业领先企业地位，公司将加大需要大量资金、人才、技术投入，建立团队科学激励 机制，优化公司治理结构，确保 2016、2017、2018 三年业绩连续稳步增长，营业收入 与净利润复合增长率均不低于 50%。 产品开发方面，平台系统各大服务功能模块将如期上线，持续保持即时反馈、快速 迭代，增强用户体验和粘性；在推广运营方面，将持续、稳健加大投入，创新推广方式， 在快速获取有效用户的同时不断降低平均获客成本。 公司将不断改进完善治理结构：在 2016 年上半年将推出的万家会员上平台计划， 而且将实行优质会员持股计划；同时对于平台的开发运营团队也将打破传统期权模式， 建立激励性更强、更符合当今共同创业心理的事业合伙人股权激励计划。通过建立多层 次持股计划（核心骨干、中流砥柱、资源型股东、业务合伙人、战略投资人），持续有 效地优化股东结构，使公司逐步向全面化的公众公司迈进。公司计划于 2016 年进行定 向增发，在适度分散股权、优化治理结构的同时，引入更多资金推动公司业务快速发展。 加强和规范内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力。持续优化各项业务 流程，降低生产经营成本，提高公司整体经营效率和收益。加强员工的专业培训和教育， 建立有效的创新机制，提高公司研发水平和创新能力。建立科学合理的绩效考核和激励 机制，激发全体员工的积极性和创造性。进一步加大企业文化建设力度，规范组织行为 模式，提高企业的凝聚力和战斗力。 (四)不确定性因素 无 三、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1、厂房所在地存在瑕疵的风险 公司厂房所在地的土地使用权系公司实际控制人李毅与北京市通州区漷县镇工业 总公司签订土地使用权租赁合同获取，双方约定土地用途是工业企业建设并安排本地劳 动力就业。该块土地为北京市通州区漷县镇工业总公司与漷县镇马头村委会签订租赁协 议而来，虽然公司自使用上述土地上建设的厂房进行生产经营以来，未受到政府部门就 此给予的行政处罚，但由于该块土地用途不是工业用地，仍然存在被要求终止租赁、拆 迁厂房等法律风险。 应对措施：公司正在与当地政府积极沟通解决土地及厂房的合规性问题，同时积极 寻找合适的备用土地厂房，以应对可能面临的风险。 2、应收账款回收风险和现金流压力 截至 2015 年 12 月 31 日，公司的应收账款净额为 178,614,239.84 元,占流动资产的 比例为 38.15%。由于 2015 年公司的业务收入仍以传统的商品销售收入和工程收入为主， 工程结算周期较长，账款回收速度慢，若无法及时收回将对公司造成较大的影响。 应对措施：2016 年度，公司将大力度清收应收账款：一方面增大激励，加快催收； 另一方面充分运用金融工具，将部分应收账款资产证券化，有效压缩应收账款，增加企 第 22 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 业经营性现金流。同时，通过进行股票定向增发以及发行企业私募债等融资活动，进一 步弥补企业现金流，从根本上解决现金流压力风险。 3、对实际控制人存在依赖的风险 鸿鑫互联在北京的生产用地使用权系公司实际控制人李毅于 2005 年 9 月与北京市 通州区漷县镇工业总公司签订租赁合同所得，生产厂房系李毅于 2007 年 10 月与巴特夫 木业（北京）有限公司签订地上标的物所有权购买合同所得，该等土地租赁费、地上标 的物购买价款均由李毅个人承担。截止到 2015 年 7 月 31 日李毅将上述土地与厂房无偿 提供给鸿鑫互联使用。2015 年 7 月 24 日，公司与实际控制人李毅签订《协议》，公司 继续租赁该块土地与厂房，租期自 2015 年 8 月 1 日起至 2020 年 7 月 31 日止，年租金 为 3,000,000.00 元。截止到 2015 年 12 月 31 日，公司应付股东李毅房租费用共计 1,250,000.00 元，公司生产经营对该项租赁存在一定的依赖性。 应对措施：公司目前正积极开拓新的业务，提高企业的盈利水平，降低该项租赁费 对公司运营的影响。 4、房地产开发投资建设政策及房价变动的风险 建筑门窗、幕墙作为建筑物的重要组成部分，其市场需求规模与房地产新开工、施 工、竣工面积相关性较高，而房地产行业景气程度主要受国家房地产开发投资政策和房 价的影响。作为房地产行业的上游企业，公司仍存在房地产开发投资政策变化以及房价 变化影响门窗、幕墙市场需求的风险。 应对措施：公司通过优化筛选客户，注重选择资金实力雄厚、现金储备充足、履约 能力强的大型开发商、政府事业单位进行合作，以充分规避和冲抵宏观经济形势变化带 来的经营风险。 5、市场竞争的风险 当前的门窗幕墙行业已经进入初步成熟期，市场竞争模式已由过去的“以量取胜”、 “以价取胜”转向“以质取胜”，依靠品牌赢得市场信赖，凭借技术优势打造企业核心 竞争力。考虑到市场需求变化和新技术革新的不确定性等因素，在未来门窗幕墙行业发 展过程中，可能会出现新的规模大、技术先进、产品更符合市场需求的国内外竞争对手， 对公司扩大市场份额产生不利的影响。 应对措施：首先，通过互联网平台化战略实施的先发优势，公司已离开传统商业模 式的红海，率先进入创新模式的市场蓝海。同时，通过管理机制创新与运营手段创新， 划小核算单位，科学下放责权利；实现行业大数据，建立职业征信，完美驱动每个工程 项目部为自身名誉与利益而全力以赴，有效控制了经营风险，高速提升企业市场占有率。 6、内部控制风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺，导致企业流动资 金无法得到有效的管理，工程项目备用金较大，从而造成企业流动资金大量占用，影响 企业流动资金的周转，制约企业的生产和发展。股份公司设立后，逐步建立健全了法人 治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各 项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体 系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务 范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未來经营 中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司积极完善自身治理结构和内部控制制度，同时强化对管理层长效激 励机制和信息披露制度。在执行层面，公司不断加大监管力度，本着公开透明的原则， 最大限度发挥股东功能，以制度遏制内部控制失效风险，维护公司股东利益，保持公司 管理经营的健康发展。 第 23 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 7、税收政策变化的风险 公司目前已获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京 市地方税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》，并享受 15%的企业所得税率优惠 政策。若公司未来不能持续符合高新技术企业认定标准，将按照 25%的法定税率缴纳所 得税，从而影响公司的净利润。 应对措施：公司目前正在进行高新技术企业的复审工作，资料准备充足，而且公司 将持续加大研发力度，提升产品性能，增强公司产品的市场竞争力和知名度，提高销售 额和销售利润，在建筑领域做大做强，通过提升销售业绩与加大公司产品的利润空间降 低税收优惠政策对公司的影响。 8、治理风险 公司的董事长李毅和董事梁雪林系夫妻关系，两人于 2015 年 6 月通过签订《一致 行动人协议》成为一致行动人，两人通过直接和间接的方式合计持有公司 76.92%股份。 公司实际控制人可能通过股东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响，从而形成有 利于实际控制人的决策，有可能损害公司及其他股东的利益。 应对措施：公司己制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，并通 过《公司章程》及其他配套管理制度，在组织和制度上对控股股东的行为进行规范，确 保公司运行合法合规，维护中小股东的利益。 (二)报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 审计意见类型： 董事会就非标准审计意见的说明： 第 24 页 共 136 页 否 标准无保留意见 无 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是否存在对外担保事项 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 是或否 否 否 是 索引 本节二、（一） 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 是否存在股权激励事项 是否存在已披露的承诺事项 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 是否存在被调查处罚的事项 是否存在重大资产重组的事项 是否存在媒体普遍质疑的事项 是否存在自愿披露的重要事项 是 否 否 是 否 是 是 本节二、（二） 本节二、（三） 本节二、（四） 本节二、（五） 否 否 否 是 本节二、（六） 二、重要事项详情（如有）： （一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 占用者 北京鸿源宝投资管理中 心（有限合伙） 占用形式 （资金、资 产、资源） 期初余额 期末余额 是否无 偿占用 是否履行 必要决策 程序 资 金 75,000.00 0.00 是 否 资 金 211,541.35 0.00 是 否 大猫网络科技（北京） 有限公司 资 金 0.00 0.00 是 否 北京鸿远投资咨询中心 （有限合伙） 资 金 410,000.00 0.00 是 否 高扬 资 金 102,118.18 182,636.15 是 否 左丽芳 资 金 399,899.36 0.00 是 否 蒋武标 资 金 81,735.53 105,892.99 是 否 刘建新 资 金 12,000.00 0.00 是 否 王盛坤 资 金 903.00 903.00 是 否 大猫金服科技有限公司 第 25 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 杨琳钧 资 金 9,453.44 31,582.17 是 否 - 1,302,650.86 321,014.31 - - 合计 注：报告期内的资金占用事项主要涉及监事高扬、监事杨琳钧、董事蒋武标及王盛坤、 高级管理人员左丽芳、刘建新及同一控制人控制的企业大猫网络科技、大猫金服、鸿源宝 投资、鸿远投资发生资金往来情况。与监事高扬、监事杨琳钧、董事蒋武标及王盛坤、高 级管理人员左丽芳、刘建新资金往来形成原因为员工借用项目备用金。与同一控制人控制 的企业大猫网络科技、大猫金服、鸿源宝投资、鸿远投资资金往来形成原因为关联方公司 的临时性资金拆借，且均发生于公司挂牌前，截至 2015 年 12 月 31 日，占用资金已全部收 回。目前大猫网络及鸿鑫互联的业务往来上已无任何交集，以后也不会再有资金垫付的情 况出现。公司向董事、监事、高级管理人员等关键管理人员支付报酬，以及日常业务支出 的备用金等往来款项属于公司业务正常经营的需要，对公司的财务状况和经营成果不产生 重大影响。 规范措施：为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发 生，保障公司权益，公司制定和通过了《公司章程》 、 “三会”议事规则、 《对外投资管理办 法》、《关联交易管理办法》 、 《对外担保管理办法》等内部管理制度，对关联交易、购买出 售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。相关规定将对关联方的行为 进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，确保了公 司资产安全，促进公司健康稳定发展。同时，公司出具了《关于减少并规范关联交易的承 诺函》 。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 1 购买原材料、燃料、动力 预计金额 - 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委 托或者受托销售 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4 财务资助（挂牌公司接受的） 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交 易类型 总计 关联方 发生金额 偶发性关联交易事项 交易内容 大猫网络科技（北京）有限公司 高扬 左丽芳 蒋武标 刘建新 杨琳钧 梁雪林 资金拆出 资金拆出 资金拆出 资金拆出 资金拆出 资金拆出 梁雪林将名下 7 项 第 26 页 共 136 页 7,210,500.00 - 27,963,504.69 - - - 110,298,007.43 - 145,472,012.12 交易金额 3,132,559.92 428,022.00 2,555,237.00 133,969.46 12,960.00 55,974.36 0.00 是否履行 必要决策 程序 否 否 否 否 否 否 否 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 大猫网络科技（北京）有限公司 李毅 总计 商标无偿提供给公 司、阿朗科技、山 东鸿鑫使用 有限公司将名下 7 项商标无偿转让给 大猫网络科技（北 京）有限公司 土地与厂房租赁 - 0.00 否 1,250,000.00 7,568,722.74 是 - 注： 本期发生日常性关联交易如下: 1、向关联方购买原材料 报告期，公司向北京展鹏宏程商贸有限公司采购原材料，交易金额为 7,210,500.00 元，因北京展鹏宏程商贸有限公司为职工监事杨琳钧的配偶参股的企业（股权已转让）， 上述事项构成关联交易。 2、接受关联方劳务 报告期, 大猫网络科技（北京）有限公司为公司提供技术服务,交易金额为 1,096,225.52 元，因大猫网络科技（北京）有限公司与公司为同一控制人控制的企业， 上述事项构成关联交易。 3、向关联方销售产品 报告期，公司向嘉视动感传媒科技（北京）有限公司销售部分工程项目的剩余原料， 金额为 1,438,461.54 元，因嘉视动感传媒科技（北京）有限公司为公司监事李巧红控 制的企业，上述事项构成关联交易。 报告期，公司向北京展鹏宏程商贸有限公司销售部分工程项目的剩余原料，金额为 25,344,383.67 元，上述事项构成关联交易。 4、向关联方提供劳务 报告期，公司向关联方大猫网络科技（北京）有限公司提供设计服务，交易金额为 84,433.96 元，上述事项构成关联交易。 5、关联担保事项 公司向江苏银行股份有限公司北京分行短期借款 300 万元整，贷款期限 2014 年 4 月 30 日至 2015 年 4 月 29 日，关联方李毅、梁雪林、北京东升玉海科贸有限公司（董 事会秘书左丽芳实际控制的企业，股权已转让）、左丽芳为上述借款提供关联担保，担 保本息合计金额 3,234,000.00 元，上述借款已经全部还清，担保已经履行完毕。 公司向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行短期借款 1,200 万元整，贷款期限 2014 年 6 月 19 日至 2015 年 6 月 18 日，关联方李毅、梁雪林为上述借款提供关联担保， 担保本息合计金额 12,864,000.00 元，上述借款已经全部还清，担保已经履行完毕。 公司向中国农业银行股份有限公司北京知春路支行短期借款 740 万元整，贷款期限 2014 年 7 月 18 日至 2015 年 8 月 25 日，关联方李毅、梁雪林、李天保（李毅父亲）、 黄英（李毅母亲）、梁旦程（监事杨琳钧的配偶）为上述借款提供关联担保，担保本息 合计金额 7,888,400.000 元，上述借款已经全部还清，担保已经履行完毕。 公司向交通银行北京中关村园区支行短期借款 800 万元整，贷款期限 2014 年 8 月 27 日至 2015 年 8 月 25 日，关联方李毅、梁雪林、大猫网络科技（北京）有限公司为上 述借款提供关联担保，担保本息合计金额 8,576,000.00 元，上述借款已经全部还清， 担保已经履行完毕。 第 27 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 公司向中信信托有限责任公司短期借款 1,000 万元整，贷款期限 2015 年 5 月 7 日 至 2016 年 5 月 7 日，关联方李毅、梁雪林为上述借款提供关联担保，截至报告期期末， 担保本息合计金额 10,700,000.00 元。 公司向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行短期借款 1,200 万元整，贷款期限 2015 年 5 月 20 日至 2016 年 5 月 19 日，关联方李毅、梁雪林、大猫网络科技（北京） 有限公司为上述借款提供关联担保，截至报告期期末，担保本息合计金额 12,806,400.00 元。 公司向天津银行股份有限公司北京分行短期借款 1,300 万元整，贷款期限 2015 年 9 月 30 日至 2016 年 9 月 29 日，关联方李毅、梁雪林为上述借款提供关联担保，截至报 告期期末，担保本息合计金额 13,789,400.00 元。 公司向齐鲁银行股份有限公司济南工业南路支行短期借款 500 万元整，贷款期限 2015 年 12 月 28 日至 2016 年 11 月 30 日，关联方李毅、梁雪林为上述借款提供关联担 保，截至报告期期末，担保本息合计金额 5,299,000.00 元。 公司向中国农业银行股份有限公司北京知春路支行短期借款 300 万元整，贷款期限 2015 年 7 月 22 日至 2016 年 7 月 21 日，关联方李毅、梁雪林、李天宝、黄英、梁旦程、 大猫网络科技（北京）有限公司为上述借款提供关联担保，截至报告期期末，担保本息 合计金额 3,165,900.00 元。 6、向关联方拆入资金 报告期，公司为缓解流动资金压力，向关联方梁雪林、李毅、鸿涛置地投资管理（北 京）有限公司（公司实际控制人控制的企业）、大猫网络科技（北京）有限公司、左丽 芳拆入资金，分别为 4,631,712.68 元、11,192,348.41 元、8,514,427.75 元、 1,049,630.79 元、1,786,787.80 元。截至报告期期末，公司向梁雪林、鸿涛置地投资 管理（北京）有限公司、大猫网络科技（北京）有限公司拆借的资金已归还完毕。 7、2016 年 2 月 1 日，公司召开 2016 年第一届董事会第五次会议决议，审议通过了 公司控股股东、实际控制人、董事长李毅以其持有的公司 406.90 万股股份做质押担保， 向北京铭鑫小额贷款有限公司贷款 480 万元，期限为 12 个月，贷款期限 2016 年 2 月 5 日至 2017 年 2 月 4 日。 本期发生偶发性关联交易如下: 1、向关联方拆出资金 报告期，公司向关联方大猫网络科技（北京）有限公司拆出资金 3,132,559.92 元， 截至报告期期末，欠款已全部收回。 报告期，公司向关联方高扬、左丽芳、蒋武标、刘建新、杨琳钧提供备用金 428,022.00 元、2,555,237.00 元、133,969.46 元、12,960.00 元、55,974.36 元。截至报告期期末， 高扬、刘建新备用金已全部报销。 上述资金占用事项已在本节“（一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况”处披露，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《关于鸿鑫互联科技（北 京）股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》。 2、关联商标转让及使用 由于公司目前的产品中没有涉及到“大猫”的商标，后期也没有使用“大猫”这一 商标的打算，因此报告期公司将“大猫”字样的 7 项商标受让与大猫网络科技（北京） 有限公司。 报告期内，公司实际控制人梁雪林将名下的 4 项商标无偿提供子公司阿朗科技（北 京）有限公司使用，将名下 3 项商标无偿提供给鸿鑫互联和山东鸿鑫使用，并且签订了 第 28 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 《商标无偿使用协议》。 3、关联租赁 公司自然人股东李毅于 2005 年 9 月与北京市通州区漷县镇工业总公司签订土地使 用权租赁合同，租期为 47 年（2005 年 10 月 1 日起至 2052 年 9 月 30 日止），年租金 8.4 万元，土地面积约 30 亩；于 2007 年 10 月与巴特夫木业（北京）有限公司签订地上 标的物所有权购买合同，价格人民币 595 万元，购买后翻盖厂房，面积 8,000 平米；土 地租赁费、地上标的物购买价款均由李毅个人承担。报告期内，截至 2015 年 7 月 31 日， 李毅将厂房所在地的使用权无偿提供给公司使用。2015 年 7 月 24 日，公司与实际控制 人李毅签订《协议》，公司继续租赁该块土地与厂房，租期自 2015 年 8 月 1 日起至 2020 年 7 月 31 日止，年租金为 3,000,000.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司应付股东 李毅房租费用共计 1,250,000.00 元。上述关联租赁事项已经 2015 年第一届董事会第四 次会议审议通过。 注：以上日常性关联交易 1-6 项关联交易事项及偶发性关联交易 1-2 项关联交易事 项未经董事会和股东大会审议，董事会已意识到该交易程序的瑕疵，特提交本次审议年 报的董事会补充确认，并拟提交 2015 年年度股东大会补充确认。上述未经审议的关联 交易事项均发生在公司挂牌之前，公司已意识到交易的不规范性，正逐步加强内控制度 的建设，保证交易的规范性。报告期内，公司已制定《关联交易管理办法》，公司全体 股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺并签署了《关于减少并规范关联交 易的承诺函》。 （三）企业合并事项 2014 年 12 月 26 日，根据公司股东会决议，山东鸿鑫原自然人股东李毅将其所占山东 鸿鑫注册资本 90.00%的股份，对公司进行增资；同时，阿朗科技原自然人股东梁雪林将 其所占阿朗科技注册资本 99.31%的股份、原自然人股东李毅将其所占公司注册资本 0.69%的股份， 分别对公司进行增资。2015 年 1 月 31 日公司已完成工商变更及资产交接， 因此确定 2015 年 1 月 31 日为合并日。自然人股东李毅、梁雪林为夫妻关系，报告期内 对公司、山东鸿鑫及阿朗科技拥有实际控制权,增资完成后，公司持有山东鸿鑫 90.00% 的股权、持有阿朗科技 100.00%股权，因此公司本次增资构成同一控制下的企业合并。 （四）承诺事项的履行情况 股份公司成立初期，公司、子公司、发起人、控股股东、实际控制人、董事、监事 及高级管理人员签署了一系列承诺事项及声明，如下所示： 1、股份自愿限售承诺： 公司全体股东就持有的股份签订《股份自愿限售承诺函》，做出如下承诺：（1）及 时向公司申报所持有的本公司股份的变动情况。（2）在担任公司董事、监事、高级管 理人员期间，每年转让的股份不得超过所持本公司股份总数的百分之十五。（3）从公 司离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。截至报告期期末，公司已履行上述 承诺。 2、关于规范劳务用工方式的承诺函： 报告期内，为确保企业劳务用工的合法性，公司实际控制人出具了《关于规范公司劳 务用工方式的说明和承诺》，做出如下承诺：今后若因该等劳务用工行为受到相关行政 主管机关的处罚，由本人替公司承担所有的经济损失。截至本报告期末，未发生该承诺 第 29 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 事项。 3、为避免今后出现同业竞争情形，公司持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理 人员及核心技术人员已出具了《关于不进行同业竞争的承诺函》，承诺： （1）本人/本企业保证，截至本承诺函出具之日，除股份公司外，未投资任何与股份 公司具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；除股份公司外，本人/本企业 未经营也未为他人经营与股份公司相同或类似的业务。 （2）本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业，将不以任何形式从事与股份公司 现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括并不限于以新设、投资、收购、 兼并中国境内或境外与股份公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的 形式与股份公司发生任何形式的同业竞争。 （3）本人/本企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司 构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济 组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经 营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 （4）本人/本企业承诺不向其他业务与股份公司相同、类似或在任何方面构成竞争的 公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘 密。 （5）本人/本企业承诺不利用本人对股份公司的控制关系或其他关系，进行损害股份 公司及股份公司其他股东利益的活动。 （6）本人/本企业保证严格履行上述承诺，如出现因本人/本企业及本人/本企业控制 的其他企业违反上述承诺而导致股份公司的权益受到损害的情况，本人/本企业将依法 承担全部的赔偿责任。 截至报告期期末，公司已履行上述承诺。 4、为保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，确保了公司资产安 全，促进公司健康稳定发展。公司全体股东、董事、监事、高级管理人员《关于减少并 规范关联交易的承诺函》，保证将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避 免的关联交易，将严格按照规定履行有关程序、规范关联交易行为，严格履行回避表决 的义务，并按有关规定及时履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交 易损害公司及其他股东的合法权益。 本节“（二）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况”披露的挂 牌前发生的部分关联交易事项未履行相关程序，拟提交本次董事会及股东大会审议。 5、公司厂房所在地的土地使用权系公司实际控制人李毅与北京市通州区漷县镇工业 总公司签订土地使用权租赁合同获取，双方约定土地用途是工业企业建设并安排本地劳 动力就业，但该块土地用途不是工业用地，仍然存在被要求终止租赁、拆迁厂房等法律 风险。为减少公司风险公司实际控制人出具了《关于土地、厂房权利瑕疵的承诺》：如 因任何原因导致公司无法继续使用该厂房，其将赔偿公司停产损失、因生产经营厂房搬 迁发生的额外支出等任何损失。截至本报告期末，未发生该承诺事项。 6、公司为规范经营、财务管理，公司实际控制人出具了《规范财务管理的承诺及声明》。 本节“（二）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况”披露的挂 牌前发生的部分关联交易事项未履行相关程序，拟提交本次董事会及股东大会审议。 报告期内，上述各承诺事项均严格执行，未发生违反承诺的事项。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 权利受限 账面价值 占总资产的 第 30 页 共 136 页 发生原因 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 类型 银行借款 质 押 比例 3,500,000.00 0.73% 用于山东鸿鑫在渣打银 行授信的质押保证金。截 至报告期期末，贷款已归 还，质押已履行完毕。 金属型材电脑 数控设备组 抵 押 4,790,176.79 1% 公司向仲利国际租赁有 限公司借款人民币 4,275.000.00 元，金属型 材电脑数控设备组为此 笔借款的抵押物。 累计值 - 8,290,176.79 1.73% - （六）自愿披露重要事项 1、报告期内公司经营模式发生变化 基于目前市场经济的状况及公司经营发展的战略要求，公司正积极推进转型升级的步 伐。报告期内公司的经营模式发生重大的变化，实现由传统型企业逐渐向创新型企业的 跨越，主要表现在一下几个方面： （1）公司于 2015 年启动工程项目管理业务双平台闭环服务系统建设，于当年 8 月成 功完成“用户移动招商平台”和“项目移动管理平台（即工程家）”的初步开发。其中， 用户移动招商平台已于 2015 年 11 月正式投入使用，项目移动管理平台计划将于 2016 年 4 月上线。双平台系统将同时满足 PC 端及移动端使用需求，逐步实现业务模块线上 化，使线上线下无缝对接。并根据市场反馈，保持持续迭代和优化，完善平台功能与用 户体验。 （2）公司通过双平台闭环服务系统，贯通用户管理和工程项目管理，使其相辅相成 构筑业务链全闭环的服务型平台商业模式，创造了工程领域第一个支持大众创业、实践 分享经济的开放式服务平台，同时开创了 7*24 小时全天候工程项目管理新模式。 2、报告期内公司的盈利模式逐渐趋于多元化 因公司处于传统建筑行业，其主要的盈利主要来源于工程施工、 材料销售等收入 2015 年度公司的盈利模式发生较大的转变，盈利渠道拓宽，主要有以下几个方面： 随着双平台闭环服务系统的完善和普及，平台盈利模式在原有业务收入的基础上， 新增“平台服务型收入”，新增收入类型主要包括：用户会员服务收入、集中采购服务 收入、金融信息服务收入和职业培训服务收入。 （1）用户会员服务收入：通过向用户提供平台服务，收取用户会员费用，并根据用户 业务发展情况采用分层分级收取模式，形成公司的用户会员服务收入。 （2）集中采购服务收入：公司经过多年的发展，在行业内积累了大量的优质供应商， 平台将这些优质供应商信息发布在平台系统上，用户可根据项目需要在平台上采购项目 所需材料，利用集中采购规模优势和资源积累优势，降低用户采购成本，由平台供应商 依据采购规模按比例提交服务佣金，形成公司的集中采购服务收入。 （3）金融信息服务收入：针对用户在项目承接至项目收款结项期间，存在的资金使用 需求，公司利用在金融领域的信息资源优势，为用户提供金融信息服务，用户根据公司 提供的金融信息获取的融资金额，提交一定比例的服务报酬。同时公司利用平台积累的 用户数据，形成相应的用户资质层级，并对应为用户提供相应的保函、保理等服务，根 据提供的金额按比例收取相应费用，从而形成公司的金融信息服务收入。 第 31 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 （4）职业培训服务收入：由于门窗、幕墙、装饰行业业务较广、所需专业技术较高， 每个用户不可能对所有的业务全部精通，公司在这些行业有着多年的积累，形成了丰富 的经验和较高的专业积累，对不同的业务均有较深的研究，公司在平台系统上有专门的 在线职业教育培训模块，用户缴纳一定的费用，即可享受相应的专业培训，从而形成职 业培训服务收入。 第 32 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 期初 股份性质 本期变动 数量 无限售股份 期末 比例% 数量 比例% 38,300,000 100.00% -8,300,000 30,000,000 23.08% 18,000,000 47.00% -18,000,000 0 0.00% - - - 0 0.00% - - - 0 0.00% - - 100,000,000 100,000,000 76.92% - - 87,500,000 87,500,000 67.31% - - - - - 核心员工 - - - - - 普通股总股本 38,300,000 - 91,700,000 130,000,000 - 总数 无限 其中：控股 售条 股东、实际 件股 控制人 份 董事、监事、 高管 核心员工 有 有限售股份 限 总数 售 其中：控股 条 股东、实际 件 控制人 股 董事、监事、 份 高管 普通股股东人数 6 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名 称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 期末持有限售股 期末持有无限 股比例% 份数量 售股份数量 1 李毅 9,200,000 54,670,600 63,870,600 49.13% 63,870,600 - 2 梁雪林 8,800,000 14,829,400 23,629,400 18.18% 23,629,400 - 11,300,000 -3,300,000 8,000,000 6.15% 8,000,000 - 4,500,000 3.46% 4,500,000 - 3 4 5 6 联合众 投 众人联 合 天鑫建 投 天地创 立 合 计 9,000,000 -4,500,000 - 20,000,000 20,000,000 15.38% - 20,000,0000 - 10,000,000 10,000,000 7.70% - 10,000,000 38,300,000 91,700,000 130,000,000 100.00% 100,000,000 30,000,000 第 33 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 注：由于本公司系于 2016 年 01 月 19 日正式挂牌，因此上表数据均指挂牌当时普通股股本结构。 前十名股东间相互关系说明： 股东李毅、梁雪林、联合众投、众人联合为股份公司的发起人，股东李毅和股 东梁雪林为夫妻关系且为一致行动人，联合众投和众人联合为李毅、梁雪林共同出 资成立的合伙企业。 二、优先股股本基本情况 无。 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 截止至报告期期末，股东李毅持有股份公司 63,870,600 股，占股份公司股本总额 的 49.13%，梁雪林持有股份公司 23,629,400 股，占股份公司股本总额的 18.18%。同时， 李毅、梁雪林合计持有联合众投、众人联合 100.00%的财产份额，两人间接持有股份公 司 12,500,000 股，占股份公司股本总额的 9.61%。公司的董事长李毅和董事梁雪林系夫 妻关系，两人于 2015 年 6 月通过签订《一致行动人协议》成为一致行动人，两人通过 直接和间接的方式合计持有公司 76.92%股份。公司实际控制人可能通过股东大会和董事 会对本公司实施控制和重大影响，从而形成有利于实际控制人的决策，有可能损害公司 及其他股东的利益。报告期内，公司 控股股东、实际控制人并未发生变动。控股股东、 实际控制人具体情况如下： 李毅，男，1973 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有工程师高级职称， 硕士研究生学历；1995 年 7 月毕业于广西大学技术经济 3+1 专业，取得本科学历；2009 年 2 月至 2011 年 7 月在职就读于北京大学光华管理学院工商管理专业，取得硕士研究 生学历。1995 年 9 月至 2003 年 3 月在深圳西林实业股份有限公司任北方区营销副总经 理；2003 年 4 月至 2007 年 5 月在上海金浦装潢工程有限公司北京分公司任总经理；2007 年 6 月至今在山东鸿鑫任总经理、执行董事等职务；2010 年 12 月至 2015 年 4 月在有限 公司曾担任监事、执行董事等职务；2015 年 4 月起任股份公司董事长、总经理兼法定代 表人。同时，李毅担任大猫网络科技（北京）有限公司、大猫新能源科技（北京）有限 公司、鸿鑫绿能光电科技（北京）有限公司、鸿涛置地投资管理（北京）有限公司的执 行董事和嘉视动感传媒科技（北京）有限公司的监事。 梁雪林，1973 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1995 年 6 月 毕业于中央财经大学财政学专业，取得本科学历。1995 年 9 月至 2003 年 3 月在广西南 宁产权交易中心任职员；2003 年 4 月至 2007 年 5 月在北京朗程装饰工程有限公司任总 经理；2007 年 6 月至今在山东鸿鑫任副总经理；2010 年 12 月至 2015 年 4 月在有限公 司曾担任执行董事、监事等职务；2015 年 4 月起任股份公司董事。同时，梁雪林还任大 猫网络科技（北京）有限公司、大猫新能源科技（北京）有限公司的总经理和鸿涛置地 投资管理（北京）有限公司监事、众人联合执行事务合伙人、联合众投执行事务合伙人。 (二)实际控制人情况 第 34 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 报告期内，控股股东、实际控制人未发生变动。实际控制人情况同控股股东情况一 致。 四、股份代持情况 无。 第 35 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 注：2016 年 1 月 19，公司正式在全国股份转让系统挂牌。截至 2015 年 12 月 31 日， 公司无股票发行情况。2016 年 3 月 16 日，公司发布股票发行认购公告，定向发行拟发 行不超过 1,300 万股（含）人民币普通股，每股发行价格为 3.2 元。新增认购人认购不 超过 1,300 万股（含） 。 二、债券融资情况 无。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 银行借款 渣打银行 10,000,000.00 7.85% 存续时间 2012.12.21 -2015.11.25 银行借款 江苏银行 3,000,000.00 7.80% 2014.04.30-20 15.04.29 银行借款 北京银行 12,000,000.00 7.20% 2014.06.19-20 15.06.18 银行借款 农业银行 7,400,000.00 6.60% 2014.07.18-20 15.08.25 银行借款 交通银行 8,000,000.00 7.20% 2014.08.27-20 15.08.25 中信信托有限责任 2015.05.08-20 银行借款 10,000,000.00 7.00% 公司 16.05.07 北京银行中关村园 2015.05.23-20 银行借款 12,000,000.00 5.16% 区支行 16.05.22 农业银行北京知春 2015.08.05-20 银行借款 3,000,000.00 5.53% 路支行 16.08.04 天津银行北京西直 2015.09.30-20 银行借款 13,000,000.00 6.07% 门支行 16.09.29 齐鲁银行济南工业 2015.12.28-20 银行借款 5,000,000.00 5.98% 南路支行 16.11.30 总 计 83,400,000.00 注：截至 2015 年 12 月 31 日公司正在执行的融资金额为 43,000,000.00 元 。 第 36 页 共 136 页 是否 违约 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 - 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 四、利润分配情况 无。 第 37 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 李毅 董事长、总经理 男 43 硕士研究生 梁雪林 董事 女 43 本科 蒋武标 董事、副总经理 男 43 硕士研究生 王盛坤 董事、副总经理 男 45 专科 吴延安 董事 男 51 硕士研究生 高扬 监事会主席 男 38 专科 李巧红 监事 女 38 硕士研究生 杨琳钧 职工监事 女 38 本科 刘建新 财务总监 男 34 本科 左丽芳 董事会秘书 女 36 本科 在公司是 否领取薪 水 任期 2015.04.23-2017. 04.22 2015.04.23-2017. 04.22 2015.04.23-2017. 04.22 2015.04.23-2017. 04.22 2015.04.23-2017. 04.22 2015.04.23-2018. 04.22 2015.04.23-2018. 04.22 2015.04.23-2018. 04.22 2015.04.23-2017. 04.22 2015.04.23-2017. 04.22 是 是 是 是 否 是 否 是 是 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长李毅与董事梁雪林为夫妻关系，除上述关系外，董事、监事、高级管理人员相互之间及与控 股股东、实际控制人之间不存在关联关系。董事长李毅、董事蒋武标、董事王盛坤、财务总监刘建新、 董事会秘书左丽芳 5 人为公司高级管理人员。 (二)持股情况 单位：股 姓名 职务 年初持普通股股数 李毅 董事 9,200,000 数量变动 54,670,600 第 38 页 共 136 页 年末持普通股 股数 期末普通股 持股比例% 63,870,600 49.13 期末持有 股票期权 数量 - 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 梁雪林 合计 长、总 经理 董事 - 8,800,000 18,000,000 14,829,400 69,500,000 23,629,400 87,500,000 18.18 67.31 (三)变动情况 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 信息统计 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 变动类型（新 姓名 期初职务 期末职务 简要变动原因 任、换届、离任） 李 毅 执行董事 新 任 董事长兼总经理 公司改制新聘 梁雪林 董事、监事 新 任 董事 公司改制新聘 山东鸿鑫副总 新 任 董事、副总经理 公司改制新聘 蒋武标 经理 阿朗科技副总 新 任 董事、副总经理 公司改制新聘 王盛坤 经理 吴延安 无 新 任 董事 公司改制新聘 高扬 业务总监 新 任 监事会主席 公司改制新聘 杨琳钧 财务主管 新 任 职工监事 公司改制新聘 李巧红 无 新 任 监事 公司改制新聘 左丽芳 董事长助理 新 任 董事会秘书 公司改制新聘 刘建新 财务总监 新 任 财务总监 公司改制新聘 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 新任董事长兼总经理李毅先生及董事梁雪林女士的简历详见本报告“第六节 股本变 动及股东情况”之“三 控股股东、实际控制人情况”。 蒋武标先生，2006 年本科毕业于中国人民解放军空军工程学院；2012 年获得中国地 质大学工程硕士学位；1997 年 7 月至 1999 年 5 月担任天津瑞科建设工程有限公司设计 师；1999 年 5 月至 2006 年 3 月在北方国际合作股份有限公司担任工程总经理；2006 年 4 月至 2010 年 8 月在北京世纪海天装饰有限公司担任总经理；2010 年 9 月至今担任山 东鸿鑫副总经理职务；2015 年 4 月任鸿鑫互联董事、副总经理；2016 年 3 月担任大猫 网络科技（北京）有限公司董事。 王盛坤先生，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1995 年毕业 于中国石油大学。1995 年 7 月至 1998 年 8 月在山东三联新型建材有限公司担任生产主 管；1998 年 8 月至 2006 年 10 月在北京杰禹森窗业有限公司担任总工程师、生产主管职 务；2006 年 10 月至 2010 年 4 月在德国 VBH 公司担任中国区技术总监职务；2010 年 4 月至 2011 年 12 月在北京爱乐屋建筑节能制品有限公司担任总工程师职务；2012 年 1 月至 2015 年 4 月在有限公司担任技术总监职务；2013 年至今担任阿朗科技副总经理职 务。2015 年 4 月任鸿鑫互联董事；2016 年 3 月担任大猫网络科技（北京）有限公司监 事会主席。 吴延安先生，1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2009 年毕业 于香港公开大学。1987 年 9 月至 1993 年 8 月在轻工业部制鞋工业研究所计算机辅助设 第 39 页 共 136 页 - 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 计担任工程师职务；1993 年 9 月至 1995 年 7 月在日本松本计算中心软件设计研发担任 高级工程师职务；1995 年 8 月至 1999 年 12 月在日本 NTT Data 软件设计研发担任高级 工程师职务；2000 年 1 月至 2002 年 12 月在北京珠穆朗玛电子商务网络服务有限公司担 任技术总监、CTO 职务；2003 年 1 月至 2003 年 8 月在彩练信息系统（北京）有限公司 担任技术总监职务；2003 年 9 月至 2009 年 7 月在微软（中国）有限公司担任首席架构 师职务；2009 年 08 月至 2011 年 03 月自由职业；2011 年 4 月至 2014 年 12 月在北京中 高天和科技有限责任公司担任 CTO 职务；2015 年 1 月-2015 年 5 月在大猫网络科技（北 京）有限公司担任 CTO 职务；2015 年 4 月任鸿鑫互联董事。 高扬先生，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2003 年毕业于南开大学， 取得大专学历。1997 年 8 月至 2000 年 8 月在海南久隆实业有限公司担任业务经理职务； 2003 年 8 至 2004 年 5 月自由职业；2004 年 6 月至 2005 年 10 月在北京江河幕墙股份有 限公司担任区域经理；2005 年 11 月至今在山东鸿鑫担任业务总监职务；2015 年 4 月任 鸿鑫互联科监事会主席。 李巧红女士，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，2000 年毕业 于哈尔滨工业大学，2005 年取得研究生学历。2002 年 2 月至 2007 年 5 月在北京立思辰 科技股份有限公司担任产品总监职务；2007 年 5 月至今在嘉视动感传媒科技（北京）有 限公司担任执行董事、总经理职务；2009 年 9 月至今担任北京未来天下投资管理有限公 司执行董事、总经理职务。2015 年 4 月任鸿鑫互联监事。 杨琳钧女士，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2009 年毕业 于东北财经大学。2002 年 10 月至 2006 年 12 月在上海金浦装潢工程有限公司北京分公 司担任会计主管职务；2007 年 1 月至今在山东省鸿鑫工程有限公司担任财务主管职务； 2015 年 4 月任鸿鑫互联职工代表监事。 刘建新先生，财务总监，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 2004 年毕业于河北大学。2004 年 3 月至 2008 年 12 月在北京佳合集团担任财务部副经 理；2008 年 12 月至 2012 年 8 月在北京华电瑞通电力工程技术有限公司担任财务部经理； 2012 年 9 月至 2014 年 4 月在北京兆维自助服务设备技术有限公司担任财务部经理；2014 年 5 月担任有限公司财务总监；2015 年 4 月任鸿鑫互联财务总监。 左丽芳女士，董事会秘书，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 2004 年 7 月毕业于北京理工大学计算机信息管理专业，取得专科学历；2009 年 1 月毕 业于中国人民大学工商管理专业，取得本科学历；2002 年 9 月至 2005 年 2 月在德尔薯 业（中国）有限公司担任总经理助理职务；2005 年 3 月起在山东鸿鑫担任董事长助理职 务；2008 年 4 月起有限公司担任董事长助理；现任鸿鑫互联董事会秘书。 二、员工情况 (一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 行政管理人员 生产人员 销售人员 财务人员 技术人员 期初人数 期末人数 34 30 42 6 38 第 40 页 共 136 页 36 38 44 13 40 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 员工总计 按教育程度分类 博士 硕士 本科 专科 专科以下 员工总计 150 期初人数 171 期末人数 0 6 32 55 57 150 0 5 53 63 50 171 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 1、人员变动情况 截止 2015 年 12 月 31 日，报告期内期末员工总数较期初有所增长，重点引进技术 研发与销售人才，巩固与加强公司互联网技术研发与服务团队及销售团队的建设，提升 公司的自主研发创新能力与业务拓展能力，提高企业的综合实力及核心竞争力。 2、员工培训 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项 目，全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工企业文化理念培训、新员工 试用期间的岗位技能培训及实习、在职员工业务与管理技能培、调岗职业技能培训等， 提升员工和部门的工作效率，支撑公司业务的可持续发展。除了新员工的入职培训外， 本年度共组织了 50 人左右的大型培训 4 次。 3、员工薪酬政策 公司向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金；公司按要求为员工缴纳养老、医疗、 工伤、失业、生育等社会保险。在此基础上公司还为员工购买了意外保险。公司在保障 与激励员工的基础上，还为员工提供年度旅游、生日会等，并多次组织员工活动。 (二)核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股 期末股票期权数 数量 量 核心员工 0 1 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员由 1 人构成，为公司董事王盛坤。核心技术人员的基本情况详见 本报告“第八节 董事、监事和高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监事、高级 管理人员情况”之“（三） 变动情况”。 第 41 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 第九节 公司治理及内部控制 事项 年度内是否建立新的公司治理制度 董事会是否设置专业委员会 董事会是否设置独立董事 投资机构是否派驻董事 监事会对本年监督事项是否存在异议 管理层是否引入职业经理人 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 发现重大缺陷 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否 是 否 否 否 否 否 否 否 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，逐渐完善健全公 司法人治理结构、建立健全现代企业制度及内控管理体系、实现规范运作。公司股东大会、 董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照 规定程序进行。报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行 应尽的职责和义务。 本年度内建立的各项治理制度：《鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理办法》、《对 外投资管理办法》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理制 度》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作细则》、《防范控股股东、实际控制人及其 关联方占用公司资金的管理制度》等。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》等相关法律法规文件制定公司治理机制，公司成立 之初制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》等制度文件中明确规定了股东的知情权、 参与权、质询权、表决权等基本权利。公司将根据自身的发展方向以及新的政策法规的相关 规定，及时地补充、更新和完善公司的治理机制。 公司认为现有的治理机制能够保证所有股东的基本权利得以实现，公司的内部控制制度 和治理结构能够有效地提高公司的治理水平、保证决策的公平性和管理的科学性；能够有效 地控制经营风险并采取适当地防范措施，能够有效地接受股东及相关利益者的监督，推动企 业的发展。 公司的治理机制在完整性、合法性、有效性方面不存在重大缺陷且能够严格地执行。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 自股份公司成立以来，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法履行职责，所 有决策均按照《公司章程》及相关制度的要求履行相应的决策程序。 4、公司章程的修改情况 第 42 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 1、2015 年 4 月 23 日召开的京鸿鑫科技（北京）股份有限公司创立大会暨第一次股东大 会审议通过了《关于股份公司议案的章程》。 2、2015 年 6 月 14 日召开了鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年第二次临时股 东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 (二)三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 股东大会 监事会 董事会 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 3 1、2015 年 4 月 23 日召开京鸿鑫科技(北京)股份有限公 司创立大会暨第一次股东大会，会议审议通过《关于股份公司 筹办情况报告的议案》、 《关于股份公司筹办情况报告的议案》、 《关于股份公司设立费用的议案》、关于发起人用于抵作股款 的财产作价的审核说明议案》、《关于股份公司章程的议案》、 《关于选举股份公司第一届董事会成员的议案》、《关于选举 股份公司第一届监事会非职工代表监事的议案》、《关于股份 公司股东大会议事规则的议案》、《关于股份公司董事会议事 规则的议案》、《关于股份公司监事会议事规则的议案》、《关 于股份公司治理制度的议案》、《关于变更公司经营期限的议 案》、《关于授权股份公司董事会办理股份公司工商设立登记 的议案》等议案文件。 2、2015 年 5 月 24 日召开了京鸿鑫科技（北京）股份有 限公司 2015 年度第一次临时股东大会审议通过《关于变更公 司名称的议案》、《关于公司申请股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌并协议公开转让以及纳入非上市公众公司监管的 议案》、《关于授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并协议公开转让相关事宜的议案》等议案。 3、2015 年 6 月 14 日召开了鸿鑫互联科技（北京）股份 有限公司 2015 年度第二次临时股东大会审议通过审议通过 《关于公司定向增资方案的议案》、《关于修改公司章程的议 案》等议案。 1 2015 年 4 月 23 日召开京鸿鑫科技（北京）股份有限公司 第一届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第一届 监事会主席的议案》等议案文件。 4 1、2015 年 4 月 23 日召开京鸿鑫科技（北京）股份有限 公司第一届董事会第一次会议（临时）审议通过了《关于选举 公司第一届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的 议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司 财务负责人的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》等 议案。 2、2015 年 5 月 8 日召开了京鸿鑫科技（北京）股份有限 公司第一届董事会第二次会议（临时）审议通过了《关于公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并协议公开转让 以及纳入非上市公众公司监管的议案》、《关于授权董事会办 第 43 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并协议公 开转让相关事宜的议案》、《关于变更公司名称的议案》等议 案。 3、2015 年 5 月 29 日召开了鸿鑫互联科技（北京）股份 有限公司第一届董事会第三次会议（临时）审议通过了《关于 公司定向增资方案的议案》、《关于修改公司章程的议案》等 议案。 4、2015 年 7 月 10 日召开了鸿鑫互联科技（北京）股份 有限公司第一届董事会第四次会议（临时）审议通过了《关于 公司租赁关联方厂房土地的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司共计召开了 3 次股东大会、4 董事会会议、1 次监事会会议，三会会议 召集、召开程序、通知时间、表决决议和决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章 程》及相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求参加相关会议，并行使相应 的权利和义务。公司三会决议内容完整、文件齐备，会议决议等相关文件均能正常签署，三 会决议均能够要要求执行。公司召开的监事会会议，职工监事代表按要求出席并行使相应的 表决权利。 (三)公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，在由股东大会、董事会、监 事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，建立健全了股东大会、董事会、 监事会等相关制度。公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，三会决议能够得到较好的 执行。 公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求，对公司章程进 行了多次修订，完善了相关内控制度。未来公司将加强公司董事、监事及高级管理人员在法 律、法规方面的学习，提高其规范公司治理的意识及风险防范意识，促使其严格按照《公司 法》、《公司章程》及公司内部制度的规定，勤勉尽职的履行义务，切实维护股东权益。 (四)投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等法律法 规及公司公司指定的《信息披露管理制度》的要求及时、准确地完成信息披露，使公司的股 权、债权投资者或潜在投资者能够直接、充分、全面地了解公司投资和运营情况。公司建立 了投资者关系管理制度，积极与股权投资者、债权投资者及潜在投资者充分沟通公司的投资 和经营情况。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司未设立专业委员会。 二、内部控制 第 44 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 监事会对本年度内的监 督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业，具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运 作、自主经营，独立承担责任和风险。 1、业务的独立性 公司具有独立的生产经营场所、完整的业务流程以及独立的产品规划、采购、销售 等业务部门。公司具有独立于公司股东的生产经营场所，从产品规划、服务体系构建到 采购、业务开展及对外销售，均拥有独立的经营决策权和实施权，形成了独立且运行有 效的产供销体系，具有面向市场独立经营的能力。 2、资产的独立性 公司及其前身有限公司设立及历次增资时，各股东出资均已足额到位。公司独立拥 有全部有形资产和无形资产的产权，不存在资产不完整情况。报告期内，公司不存在为 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业上述企业或人员提供担保的情况；公司具有 开展生产经营所必备的资产，其资产具有独立性。 3、人员的独立性 公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和《公司章程》 的规定，公司的总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。公司现任总经理、副总 经理、董事会秘书等高级管理人员，均在公司工作并仅在公司领取薪酬。公司建立了独 立完整的劳动、人事和薪资管理等制度，公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实 际控制人及其所控制的其他企业严格分离。 4、财务的独立性 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内 部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立 账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。报告期内公司因 业务发展需要与关联方之间发生资金往来，但公司不存在被控股股东、实际控制人占用 资金、不当控制谋取利益的情况。 5、机构的独立性 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、副总经理和董事会 秘书等高级管理人员；公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立 负责公司的生产经营活动，独立行使经营管理职权，公司组织机构具有独立性。 (三)对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订了一批内部管理制 度，公司董事会严格按照公司内部控制制度 进行公司内部管理及运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算 第 45 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继 续完善风险控制体系。 （二）董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和 国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的 要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发 挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的防范及控制作用。公司内部的 管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不 断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度 的执行与监督，促进公司健康有序地发展。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未建立年报信息披露重大差错责任追究制度。公司根据《公司法》、 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件， 及时建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并提交本次年报审议的董事会和 股东大会审核。 第 46 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 [2016]京会兴审字第 13010059 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 审计报告日期 2016 年 03 月 31 日 注册会计师姓名 司文召、孙志文 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 [2016]京会兴审字第 13010059 号 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司（以下简称“鸿鑫互联公司” ）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是鸿鑫互联公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 第 47 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，鸿鑫互联公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鸿鑫互联 公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华 中国注册会计师：司文召 会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师：孙志文 二○一六年三月三十一日 第 48 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 附注 流动资产： - 货币资金 七、（一） - 以公允价值计量且其变动 期末余额 期初余额 29,852,549.99 7,079,902.48 - - 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 七、（二） - 1,030,000.00 应收账款 七、（三） 178,614,239.84 102,648,308.97 预付款项 43,732,623.84 27,955,887.37 应收利息 七、（四） - - - 应收股利 - - - 其他应收款 七、（五） 19,143,691.99 38,007,120.08 存货 195,335,597.75 88,639,031.67 划分为持有待售的资产 七、（六） - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 七、（七） 1,545,059.42 - 468,223,762.83 265,360,250.57 流动资产合计 - 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 8,383,029.96 9,316,784.77 在建工程 七、（八） - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 30,100.23 开发支出 七、（九） - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 七、（十） - 3,762,713.37 2,519,098.18 - - - 12,145,743.33 11,865,983.18 其他非流动资产 非流动资产合计 - 第 49 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 资产总计 - 480,369,506.16 277,226,233.75 43,000,000.00 39,900,000.00 流动负债： - 短期借款 七、（十一） 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 应付短期融资款 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 七、（十二） 192,286,061.16 70,924,457.35 预收款项 七、（十三） 6,620,093.99 18,212,481.21 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 七、（十四） 1,119,637.57 102,168.40 应交税费 七、（十五） 26,487,481.11 7,471,862.51 应付利息 七、（十六） - 78,858.25 - - - 31,493,005.73 34,604,737.18 应付分保账款 七、（十七） - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - - 301,085,137.81 171,215,706.65 计入当期损益的金融负债 应付股利 其他应付款 流动负债合计 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 七、（十八） - 1,468,741.28 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,468,741.28 负债总计 - 301,085,137.81 172,684,447.93 所有者权益： 第 50 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 股本 七、（十九） 其他权益工具 130,000,000.00 38,300,000.00 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 6,372,307.95 52,874,106.56 - - - - 减：库存股 七、（二十） - 其他综合收益 - 专项储备 七、（二十一） 1,754,994.65 602,516.17 盈余公积 七、（二十二） 35,711.93 331,740.09 一般风险准备 - - - 未分配利润 七、（二十三） - 31,962,747.38 6,615,796.57 170,125,761.91 98,724,159.39 - 9,158,606.44 5,817,626.43 所有者权益合计 - 179,284,368.35 104,541,785.82 负债和所有者权益总计 - 480,369,506.16 277,226,233.75 资本公积 归属于母公司所有者权益 合计 少数股东权益 法定代表人：李毅 主管会计工作负责人：刘建新 第 51 页 共 136 页 会计机构负责人：高文娟 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 (二)母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 2,255,200.04 1,517,163.18 以公允价值计量且其变动计 - - - 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 49,305,859.41 9,828,385.81 预付款项 十二、 （一） - 30,445,155.41 15,012,886.17 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 27,479,036.91 13,311,864.47 存货 十二、 （二） - 29,662,853.66 50,863,929.23 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 878,595.46 - - 140,026,700.89 90,534,228.86 入当期损益的金融资产 流动资产合计 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 60,566,134.63 - 投资性房地产 十二、 （三） - - - 固定资产 - 7,352,563.83 8,046,922.40 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - 1,400.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 487,242.16 225,929.02 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 68,405,940.62 8,274,251.42 资产总计 - 208,432,641.51 98,808,480.28 38,000,000.00 29,900,000.00 流动负债： - 短期借款 - 第 52 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 11,939,588.12 13,923,446.00 预收款项 - 243,112.52 6,496,416.40 应付职工薪酬 - 318,275.73 41,734.12 应交税费 - 2,823,720.02 985,996.29 应付利息 - 69,847.29 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 13,971,970.79 4,374,745.25 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - - 67,366,514.47 55,722,338.06 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 流动负债合计 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - 1,468,741.28 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,468,741.28 负债总计 - 67,366,514.47 57,191,079.34 所有者权益： - 股本 - 130,000,000.00 38,300,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 11,838,442.58 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 35,711.93 331,740.09 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -808,027.47 2,985,660.85 所有者权益合计 - 141,066,127.04 41,617,400.94 负债和所有者权益总计 - 208,432,641.51 98,808,480.28 第 53 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 法定代表人：李毅 主管会计工作负责人：刘建新 第 54 页 共 136 页 会计机构负责人： 高文娟 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 (三)合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - 548,386,973.07 302,219,699.05 其中：营业收入 548,386,973.07 302,219,699.05 利息收入 七、 （二十四） - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 503,027,310.35 290,467,535.70 其中：营业成本 445,327,729.86 257,830,052.30 利息支出 七、 （二十四） - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 七、 （二十五） 13,636,630.00 5,679,819.31 销售费用 七、 （二十六） 4,866,658.90 3,226,777.12 管理费用 七、 （二十七） 27,832,352.35 15,695,635.68 财务费用 七、 （二十八） 4,594,662.82 4,013,800.33 资产减值损失 七、 （二十九） 6,769,276.42 4,021,450.96 - - - - - - - - - - - 45,359,662.72 11,752,163.35 300,000.20 7,000.00 其中：非流动资产处置利得 七、 （三十） - - 4,000.00 减：营业外支出 七、 （三十一） 36,816.01 97.58 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营企 - 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以 - 45,622,846.91 11,759,065.77 11,760,796.03 3,798,832.56 33,862,050.88 7,960,233.21 -694,332.74 9,135,636.15 “－”号填列） 七、 （三十二） 五、净利润（净亏损以“－” 减：所得税费用 号填列） 其中：被合并方在合并前实 - 第 55 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 现的净利润 - 30,582,177.80 6,984,796.76 - 3,279,873.08 975,436.45 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收 - - - 七、综合收益总额 - 33,862,050.88 7,960,233.21 归属于母公司所有者的综合 - 30,582,177.80 6,984,796.76 - 3,279,873.08 975,436.45 - - - （一）基本每股收益 十三、 （二） 0.2784 0.1013 （二）稀释每股收益 十三、 （二） 0.2784 0.1013 法定代表人：李毅 主管会计工作负责人：刘建新 归属于母公司所有者的净利 润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净 额 归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益 - 的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效 部分 益的税后净额 收益总额 归属于少数股东的综合收益 总额 八、每股收益： 第 56 页 共 136 页 会计机构负责人：高文娟 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 (四)母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、 （四） 85,466,764.91 87,413,070.37 减：营业成本 十二、 （四） - 64,574,049.17 69,969,343.36 1,763,161.89 176,912.07 销售费用 - 942,246.85 1,482,400.96 管理费用 - 12,286,317.11 9,009,584.53 财务费用 - 3,743,027.63 2,936,540.98 资产减值损失 - 2,870,215.98 211,740.56 加：公允价值变动收益（损 - - - - - - -712,253.72 3,626,547.91 营业税金及附加 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 - 填列） 其中：对联营企业和合营企 - 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－” - 号填列） 加：营业外收入 - 300,000.00 4,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 36,624.43 1.72 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以 - -448,878.15 3,630,546.19 减：所得税费用 - 268,530.38 849,837.25 四、净利润（净亏损以“－” - -717,408.53 2,780,708.94 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - “－”号填列） 号填列） 五、其他综合收益的税后净 额 (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 第 57 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 - - - - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - -717,408.53 2,780,708.94 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效 部分 法定代表人：李毅 主管会计工作负责人：刘建新 第 58 页 共 136 页 会计机构负责人：高文娟 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 (五)合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 319,042,071.07 378,976,755.38 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 七、 （三十三） 48,441,383.20 - 367,483,454.27 21,436,958.89 的金融资产净增加额 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 400,413,714.27 购买商品、接受劳务支付的现金 - 302,565,902.99 209,373,625.72 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,663,919.90 11,017,411.93 支付的各项税费 - 5,776,760.58 2,061,056.35 七、 （三十三） 121,429,464.67 - 439,436,048.14 28,376,676.35 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 - 经营活动产生的现金流量净额 250,828,770.35 -71,952,593.87 149,584,943.92 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 - 325,085.59 3,480,810.90 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 的现金净额 的现金 第 59 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 325,085.59 3,480,810.90 投资活动产生的现金流量净额 - -325,085.59 -3,480,810.90 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 39,600,000.00 29,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 43,000,000.00 30,400,000.00 发行债券收到的现金 - - - 七、 （三十三） 369,704,867.81 - 452,304,867.81 145,261,311.63 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 204,961,311.63 偿还债务支付的现金 - 39,900,000.00 41,984,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,749,704.32 2,291,964.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 七、 （三十三） 311,104,836.52 309,436,366.89 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 - 353,754,540.84 353,712,931.85 筹资活动产生的现金流量净额 - 98,550,326.97 -148,751,620.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 26,272,647.51 -2,647,487.20 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,579,902.48 6,227,389.68 六、期末现金及现金等价物余额 - 29,852,549.99 3,579,902.48 法定代表人：李毅 主管会计工作负责人：刘建新 第 60 页 共 136 页 会计机构负责人： 高文娟 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 (六)母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 35,901,714.81 74,462,915.50 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 10,569,267.80 110,114,241.21 - 46,470,982.61 184,577,156.71 购买商品、接受劳务支付的现金 - 58,301,942.05 60,431,737.95 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,305,226.93 6,620,681.72 支付的各项税费 - 781,581.46 605,412.76 支付其他与经营活动有关的现金 - 52,304,500.10 120,199,860.68 经营活动现金流出小计 - 115,693,250.54 187,857,693.11 经营活动产生的现金流量净额 - -69,222,267.93 -3,280,536.40 经营活动现金流入小计 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 - 172,702.71 3,444,930.90 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 172,702.71 3,444,930.90 投资活动产生的现金流量净额 - -172,702.71 -3,444,930.90 现金净额 现金 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 39,600,000.00 29,300,000.00 取得借款收到的现金 - 38,000,000.00 30,400,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 172,175,022.44 91,514,626.32 - 249,775,022.44 151,214,626.32 偿还债务支付的现金 - 29,900,000.00 23,354,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,351,770.97 1,557,832.78 支付其他与筹资活动有关的现金 - 147,390,243.97 121,771,484.74 筹资活动现金流出小计 - 179,642,014.94 146,683,917.52 筹资活动产生的现金流量净额 - 70,133,007.50 4,530,708.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 738,036.86 -2,194,758.50 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,517,163.18 3,711,921.68 筹资活动现金流入小计 第 61 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度报告 - 六、期末现金及现金等价物余额 法定代表人：李毅 主管会计工作负责人：刘建新 第 62 页 共 136 页 2,255,200.04 1,517,163.18 会计机构负责人：高文娟 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 (七)合并股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 优先 项目 永续债 股 股本 一 减： 其 他 资本公积 般 库 其他综合收 存 益 专项储备 风 盈余公积 险 股 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 准 备 一、上年期末 38,300,000.00 - - - 52,874,106.56 - - 602,516.17 331,740.09 - 6,615,796.57 5,817,626.43 104,541,785.82 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 38,300,000.00 - - - 52,874,106.56 - - 602,516.17 331,740.09 - 6,615,796.57 5,817,626.43 104,541,785.82 91,700,000.00 - - - -46,501,798.61 - - 1,152,478.48 -296,028.16 - 25,346,950.81 3,340,980.01 74,742,582.53 余额 加：会计政策 变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初 余额 三、本期增减 第 63 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 变动金额（减 少以“－”号 填列） - - - - - - - - - - 30,582,177.80 3,279,873.08 33,862,050.88 91,700,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - - - - - 94,700,000.00 91,700,000.00 - - - - - - - - - - - 91,700,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,000,000.00 - - - - - - - 3,000,000.00 （三）利润分 - - - - - - - - 69,956.56 - -69,956.56 - - - - - - - - - - 69,956.56 - -69,956.56 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - （一）综合收 益总额 （二）所有者 投入和减少 资本 1．股东投入 的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 - 风险准备 3．对所有者 - （或股东）的 分配 第 64 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者 - - - - -49,501,798.61 - - - -365,984.72 - -5,165,270.43 -66,946.24 -55,100,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -49,501,798.61 - - - -365,984.72 - -5,165,270.43 -66,946.24 -55,100,000.00 （五）专项储 - - - - - - - 1,152,478.48 - - - 128,053.17 1,280,531.65 1．本期提取 - - - - - - - 6,512,703.20 - - - 723,633.69 7,236,336.89 2．本期使用 - - - - - - - 5,360,224.72 - - - 595,580.52 5,955,805.24 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 130,000,000.00 - - - 6,372,307.95 - - 1,754,994.65 35,711.93 - 31,962,747.38 9,158,606.44 179,284,368.35 上 期 盈余公积 一 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 备 四、本年期末 余额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减 其 专项储备 第 65 页 共 136 页 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 优先股 永 其他 ： 他 般 续 库 综 风 债 存 合 险 股 收 准 益 备 一、上年期末余额 9,000,000.00 - - - 52,874,106.56 - - 566,336.67 162,011.32 - -195,251.48 4,834,150.10 67,241,353.17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,000,000.00 - - - 52,874,106.56 - - 566,336.67 162,011.32 - -195,251.48 4,834,150.10 67,241,353.17 三、本期增减变动 29,300,000.00 - - - - - - 36,179.50 169,728.77 - 6,811,048.05 983,476.33 37,300,432.65 - - - - - - - - - - 6,984,796.76 975,436.45 7,960,233.21 29,300,000.00 - - - - - - - - - - - 29,300,000.00 1．股东投入的 普通股 29,300,000.00 - - - - - - - - - - - 29,300,000.00 2．其他权益工具持 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 并 其他 金额（减少以“－” 号填列） （一）综合收益总 额 （二）所有者投入 和减少资本 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 第 66 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 （三）利润分配 - - - - - - - - 169,728.77 - -173,748.71 4,019.94 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 169,728.77 - -169,728.77 - - 2．提取一般风险准 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - -4,019.94 4,019.94 - （四）所有者权益 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 36,179.50 - - - 4,019.94 40,199.44 1．本期提取 - - - - - - - 3,934,137.07 - - - 437,126.34 4,371,263.41 2．本期使用 - - - - - - - 3,897,957.57 - - - 433,106.40 4,331,063.97 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 38,300,000.00 - - - 52,874,106.56 - - 602,516.17 331,740.09 - 6,615,796.57 5,817,626.43 104,541,785.8 备 3．对所有者（或股 东）的分配 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 四、本年期末余额 法定代表人：李毅 2 主管会计工作负责人：刘建新 第 67 页 共 136 页 会计机构负责人：高文娟 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 (八)母公司股东权益变动表 单位：元 本期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其 资本公积 减：库 其他综合 存股 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 他 一、上年期末余 38,300,000.00 - - - - - - - 331,740.09 2,985,660.85 41,617,400.94 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 38,300,000.00 - - - - - - - 331,740.09 2,985,660.85 41,617,400.94 91,700,000.00 - - - 11,838,442.58 - - - -296,028.16 -3,793,688.32 99,448,726.10 - - - - - - - - - -717,408.53 -717,408.53 91,700,000.00 - - - 8,466,134.63 - - - - - 100,166,134.63 91,700,000.00 - - - - - - - - - 91,700,000.00 - - - - - - - - - - - 额 加：会计政策变 更 二、本年期初余 额 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益 总额 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 第 68 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 3．股份支付计入 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 8,466,134.63 - - - - - 8,466,134.63 （三）利润分配 - - - - - - - - 69,956.56 -69,956.56 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 69,956.56 -69,956.56 - 2．对所有者（或 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权 - - - - 3,372,307.95 - - - -365,984.72 -3,006,323.23 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,372,307.95 - - - -365,984.72 -3,006,323.23 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 130,000,000.00 - - - 11,838,442.58 - - - 35,711.93 -808,027.47 141,066,127.04 所有者权益的金 额 股东）的分配 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 四、本年期末余 额 第 69 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 上期 项目 其他权益工具 股本 资本公 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 所有者权益合 未分配利润 优先股 永续债 其他 9,000,000.00 - - - - - - - 162,011.32 374,680.68 9,536,692.00 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 9,000,000.00 - - - - - - - 162,011.32 374,680.68 9,536,692.00 29,300,000.00 - - - - - - - 169,728.77 2,610,980.17 32,080,708.94 - - - - - - - - - 2,780,708.94 2,780,708.94 29,300,000.00 - - - - - - - - - 29,300,000.00 29,300,000.00 - - - - - - - - - 29,300,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 一、上年期末余 积 计 额 加：会计政策变 更 二、本年期初余 额 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） （一）综合收益 总额 （二）所有者投 入和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 第 70 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 169,728.77 -169,728.77 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 169,728.77 -169,728.77 - 2．对所有者（或 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 38,300,000.00 - - - - - - - 331,740.09 2,985,660.85 41,617,400.94 股东）的分配 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 四、本年期末余 额 法定代表人：李毅 主管会计工作负责人：刘建新 第 71 页 共 136 页 会计机构负责人：高文娟 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是北京京鸿鑫幕墙 门窗工程有限责任公司（以下简称“有限公司”），成立于2008年4月29日，由梁旦程、杨斌共同 出资设立。企业法人营业执照注册号：110112010996143。成立时注册资本为200万元，实收资本 为人民币200万元。2008年4月28日，由北京东易君安会计师事务所出具东易验字（2008）第0675 号验资报告验证，截止2008年4月28日，各股东均按规定的出资共计200万元。成立时股权结构如 下： 序号 股东 出资金额（万元） 出资方式 出资比例（%） 1 梁旦程 180.00 货币出资 90.00% 2 杨斌 20.00 货币出资 10.00% 合计 200.00 100.00% （1）2010年12月19日，通过股权转让协议，将梁旦程持有的北京京鸿鑫幕墙门窗工程有限 责任公司全部股权180万元占注册资本的90%转让给梁雪林，将杨斌持有的北京京鸿鑫幕墙门窗 工程有限责任公司全部股权20万元占注册资本的10%转让给李毅。转让后，股权结构如下： 序号 股东 出资金额（万元） 出资方式 出资比例（%） 1 梁雪林 180.00 货币出资 90.00% 2 李毅 20.00 货币出资 10.00% 合计 200.00 100.00% （2）2011年7月31日经股东会决议，决定将注册资本增资到3,000万元整。由李毅和梁雪林 共同出资2,800万元，由股东李毅、梁雪林分两期于2013年7月30日之前缴足。其中：由李毅以知 识产权出资2,100万元，由梁雪林以货币出资700万元。截至2011年7月31日止，变更后的累计注 册资本人民币3,000万元，实收资本为人民币2,300万元。由北京万朝会计师事务所出具万朝验字 （2011）第285号验资报告验证，增资后，股权结构如下： 序号 股东 1 李毅 2 梁雪林 合计 出资金额 （万元） 出资方式 认缴注册资本 实缴注册资本（万 出资比例（%） （万元） 元） 2,100.00 知识产权出资 700.00 货币出资 2,800.00 第 72 页 共 136 页 2,120.00 2,120.00 70.67% 880.00 180.00 29.33% 3,000.00 2,300.00 100.00% 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 （3）2012年10月18日，经股东会决议通过，同意减少注册资本人民币2,100万元，其中减少 李毅出资2,100万元，由京鸿鑫于2012年10月20日之前以知识产权归还李毅出资2,100万元，同时 减少实收资本2,100万元。截至2012年10月20日止，变更后的注册资本为900万元，实收资本为200 万元，由梁雪林以货币出资的700万尚未缴付，应于2013年7月30日之前缴足。2012年10月20日， 由天职国际会计师事务所出具天职京ZH【2012】T218号验资报告验证，减资后的股权结构如下： 序号 股东 1 李毅 2 梁雪林 合计 出资金额 （万元） 出资方式 认缴注册资本（万 实缴注册资本（万 出资比例 元） 元） （%） -2,100.00 货币出资 20.00 20.00 2.22% 货币出资 880.00 180.00 97.78% 900.00 200.00 100.00% -2,100.00 （4）2013年9月，经股东会决议通过，同意减少注册资本人民币700万元，其中减少梁雪林 出资700万元。截至2013年9月26日止，变更后的注册资本为200万元，实收资本为200万元。2013 年9月26日由北京捷丰汇会计师事务所出具捷汇验通字【2013】1350号验资报告验证，减资后的 股权结构如下： 序号 股东 出资金额 （万元） 1 李毅 2 梁雪林 -700.00 合计 -700.00 出资方式 认缴注册资本（万 实缴注册资本（万 出资比例 （%） 元） 元） 货币出资 20.00 20.00 10.00% 货币出资 180.00 180.00 90.00% 200.00 200.00 100.00% （5）2013年11月，经过股东会决议通过，同意增加公司注册资本，由原来的200万元增加到 900万元，由梁雪林货币出资700万元，于2013年11月20日之前一次缴足。截至2013年11月20日止， 公司已收到梁雪林缴纳的新增注册资本（实收资本）合计700万元，梁雪林以货币出资700万元， 变更后的累计注册资本为900万元，实收资本900万元。由北京中永焱会计师事务所出具（2013） 中永焱验字第317679号验资报告验证，增资后的股权结构如下： 序号 股东 出资金额 （万元） 1 李毅 2 梁雪林 700.00 合计 700.00 出资方式 认缴注册资本（万 实缴注册资本（万 出资比例 （%） 元） 元） 货币出资 20.00 20.00 2.22% 货币出资 880.00 880.00 97.78% 900.00 900.00 100.00% （6）2014年8月8日，经股东会决议通过，同意增加注册资本390万元，注册资本由900万元 变更到1,290万元。其中李毅以货币方式增加出资390万元，于2014年8月15日已缴足。截至2014 第 73 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 年8月15日止，变更后的累计注册资本为1,290万元，实收资本为1,290万元。由北京润鹏冀能会计 师事务所出具京润（验）字【2014】第206556号验资报告验证，增资后的股权结构如下： 序号 出资金额 （万元） 股东 1 李毅 2 梁雪林 出资方式 390.00 认缴注册资本 实缴注册资本 出资比例 （万元） （万元） （%） 货币出资 410.00 410.00 31.78% 货币出资 880.00 880.00 66.82% 390.00 合计 1,290.00 1,290.00 100.00% （7）2014年11月18日，经过股东会决议通过，同意增加北京众人联合投资管理中心（有限 合伙）、北京联合众投投资管理中心（有限合伙）为新股东。同意注册资本由1,290万元变更到 2,690万元。其中北京众人联合投资管理中心（有限合伙）以货币形式出资900万元，北京联合众 投投资管理中心（有限合伙）以货币形式出资500万元，均于2014年10月31日已缴足。截至2014 年10月31日止，变更后的累计注册资本为2,690万元，实收资本为2,690万元。由北京润鹏冀能会 计师事务所出具京润(验)字【2014】第208741号验资报告验证，增资后的股权结构如下： 序号 股东 出资金额 （万元） 出资方式 认缴注册资本 实缴注册资本 出资比例 （万元） （万元） （%） 1 李毅 货币出资 410.00 410.00 15.24% 2 梁雪林 货币出资 880.00 880.00 32.71% 3 北京众人联合投资管理 中心（有限合伙） 900.00 货币出资 900.00 900.00 33.46% 4 北京联合众投投资管理 中心（有限合伙） 500.00 货币出资 500.00 500.00 18.59% 合计 1,400.00 2,690.00 2,690.00 100.00% （8）2014年12月26日，通过股东会决议，同意增加注册资本1,800万元，其中李毅以货币形 式出资1,000万元，北京联合众投投资管理中心（有限合伙）以货币形式出资800万元，同意北京 众人联合投资管理中心将其持有的出资中的450万元转让给股东李毅，同意股东北京联合众投投 资管理中心（有限合伙）将其持有的出资中的500万元转让给股东梁雪林。变更后的累计注册资 本为4,490万元，实收资本为4,490万元。由北京润鹏冀能会计师事务所出具京润（验）字【2015】 第200425号及京润（验）字【2015】第200428号验资报告验证，增资后的股权结构如下： 序号 股东 认缴注册资本 实缴注册资本 出资比例 （%） （万元） （万元） 出资金额 （万元） 出资方式 1,000.00 货币出资 1,860.00 1,860.00 41.43% 1 李毅 2 梁雪林 货币出资 1,380.00 1,380.00 30.73% 3 北京众人联合投资管理 中心（有限合伙） 货币出资 450.00 450.00 10.02% 4 北京联合众投投资管理 中心（有限合伙） 货币出资 800.00 800.00 17.82% 800.00 第 74 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 序号 股东 合计 出资金额 （万元） 出资方式 认缴注册资本 实缴注册资本 出资比例 （%） （万元） （万元） 1,800.00 4,490.00 4,490.00 100.00% （9）2014 年 12 月 26 日，经股东会决议通过，同意增加注册资本人民币 5,510 万元，本次 增资由李毅、梁雪林出资 5,510 万元。股东李毅以其所持阿朗科技（北京）有限公司的 7 万元出 资对应股权及山东省鸿鑫工程有限公司的 4,500 万元出资对应股权向公司共计增资 4,527.06 万元， 股东梁雪林以其所持阿朗科技（北京）有限公司的 1,003 万元出资对应股权向公司增资 982.94 万 元。山东省鸿鑫工程有限公司净资产由北京市洪州资产评估有限责任公司出具洪州评报字【2014】 第 0017 号的评估报告，评估值 5092.32 万元；阿朗科技（北京）有限公司净资产由北京市洪州 资产评估有限责任公司出具洪州评报字【2014】第 0042 号的评估报告，评估值 989.80 万元。变 更后阿朗科技（北京）有限公司为公司全资子公司，山东鸿鑫工程有限公司为公司持股 90%的控 股子公司。变更后的注册资本变更为 10,000 万元。由北京兴华会计师事务所出具[2015]京会兴验 字第 13010002 号验资报告验证，增资后股权结构如下： 序号 股东 出资金额 （万元） 其中：货币 认缴注册资本 实缴注册资本 出资比例 （%） （万元） （万元） 出资 1 李毅 4,527.06 1,860.00 6,387.06 6,387.06 63.87% 2 梁雪林 982.94 1,380.00 2,362.94 2,362.94 23.63% 3 北京众人联合投资管理 中心（有限合伙） 450.00 450.00 450.00 4.50% 4 北京联合众投投资管理 中心（有限合伙） 800.00 800.00 800.00 8.00% 合计 5,510.00 10,000.00 10,000.00 100.00% （10）2015 年 4 月 7 日，股东会决议通过，有限公司整体变更设立为股份有限公司，同意 有限公司以 2015 年 1 月 31 日为整体变更基准日进行的审计和评估结果，根据兴华会计师事务所 2015 年 3 月 30 日出具的[2015]京会兴审字第 13010072 号《审计报告》，有限公司于基准日的账 面净资产为人民币 108,838,442.58 元； 根据北京兴华会计师事务所 2015 年 4 月 22 日出具的[2015] 京会兴验字第 13010010 号《验资报告》，有限公司基准日净资产为人民 10,883.84 万元，其中人 民 10,000.00 万元折股，每股面值人民币 1 元，余额 883.84 万元作为资本公积。2015 年 4 月 23 日，股份公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过股份公司章程，并选举了公司第一届董 事会成员及第一届股东代表监事。2015 年 5 月 6 日，北京市工商行政管理局通州分局核准了上 述事项并为公司颁发了新的营业执照。股份公司设立时股东出资、股权结构情况如下： 序号 股东 出资金额 （万元） 出资方式 认缴注册资本 实缴注册资本 出资比例 （%） （万元） （万元） 1 李毅 6,387.06 货币出资 6,387.06 6,387.06 63.87% 2 梁雪林 2,362.94 货币出资 2,362.94 2,362.94 23.63% 3 北京众人联合投资管理 中心（有限合伙） 450.00 货币出资 450.00 450.00 4.50% 第 75 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 序号 股东 4 北京联合众投投资管理 中心（有限合伙） 出资金额 （万元） 出资方式 认缴注册资本 实缴注册资本 出资比例 （%） （万元） （万元） 800.00 货币出资 10,000.00 合计 800.00 10,000.00 800.00 8.00% 10,000.00 100.00% （11）2015 年 6 月 14 日，股东会决议通过，股份公司本次定向增发股份 30,000,000 股，每 股单价 1.1 元， 融资额 33,000,000.00 元， 由北京天地创立投资管理中心 （有限合伙） 认购 10,000,000 股，北京天鑫建投资本管理中心（有限合伙）认购 20,000,000 股。本次增资后公司股本变更为 130,000,000 股，注册资本为 130,000,000.00 元。2015 年 6 月 18 日，兴华会计师事务所对公司本 次新增资本进行了验资，并出具了【2015】京会兴验字第 13010015 号《验资报告》，增资后股 权结构如下： 出资金额 序号 股东 （万元） 其中：货币 出资 认缴注册 资本（万 元） 实缴注册 资本（万 元） 出资比例 （%） 1 李毅 6,387.06 6,387.06 6,387.06 49.13% 2 梁雪林 2,362.94 2,362.94 2,362.94 18.18% 3 北京天鑫建投资本管理 中心（有限合伙） 2,000.00 2,000.00 2,000.00 15.38% 4 北京天地创立投资管理 中心（有限合伙） 1,000.00 1,000.00 1,000.00 7.69% 5 北京联合众投投资管理 中心（有限合伙） 450.00 800.00 800.00 6.15% 6 北京众人联合投资管理 中心（有限合伙） 800.00 450.00 450.00 3.46% 10,000.00 13,000.00 13,000.00 100.00% 合计 公司法定代表人：李毅。 公司行业性质：建筑安装业。 本公司及子公司的经营范围包括专业承包、劳务分包；货物进出口、技术进出口、代理进出 口；销售门窗、建筑材料；委托加工幕墙和门窗；建筑装饰工程设计、施工；建筑幕墙工程设计 施工；钢结构工程设计、施工；铝合金门窗设计、生产、加工、施工及其它装饰材料的加工销售； 钢结构、幕墙、节能门窗生产、加工（限分公司经营）、技术开发、技术转让、技术咨询、技术 服务；专业承包；技术推广；销售自行开发后的产品、五金交电、电子产品。 本公司的经营期限为长期。 下文的本公司为本公司及其全部子公司形成的合并财务报表主体。 本财务报表业经公司董事会于 2016 年 3 月 31 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括山东省鸿鑫工程有限公司、阿朗科技（北京）有限公司，与 上年相同，没有变化，具体见本附注“八 、在其他主体中的权益”。 第 76 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则——基本准则》 （财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订） 、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则” ），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策 进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤 进行会计处理： 第 77 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 (1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后 应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初 始投资成本。 (2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投 资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本 溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3)合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者 权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益应全部结转。 (4)在合并财务报表中的会计处理见本附注四、 （六） 。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价 值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被 购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价 值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可 靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认 的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：(1)源于合同性 权利或其他法定权利；(2)能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和 负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产 确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 第 78 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综 合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理， 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采 用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改 按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合 并财务报表中的会计处理见本附注四、 （六） 。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资 的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价 值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当 期投资损益。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金 额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产 的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公 司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动 而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础 上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变 化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享 有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计 主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反 映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资 产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母 公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交 易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对 特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 第 79 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总 额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在 “归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的 未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润” 和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合 并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资 产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合 并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价） ，资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合 并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制 之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较 报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下 的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新 计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价） ，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的 第 80 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交 易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金及 价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下 单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例 计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （九）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 第 81 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (1)应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (2)可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (3)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)所转移金融资产的账面价值； (2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： 第 82 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 (1)终止确认部分的账面价值； (2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该 金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1)可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价 值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量， 将认定其发生减值： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本； ⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确 第 83 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2)持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发 生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息 或本金发生违约或逾期等） ；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发 生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 将单项金额超过 100 万元以上（含）且占应收 账款账面金额 30%以上的应收款项，单项金额 单项金额重大的判断依据或金额标准 超过 50 万元以上（含）且占其他应收款账面金 额 30%以上的其他应收款项视为重大应收款项 减值测试后对于无特殊风险的款项，按账龄计 提坏账准备；对于有特殊风险的款项，按其未 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提 坏账准备 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征 的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款 偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 组合 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 股东、本公司内关联方 备用金组合 用于经营用途的备用金 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 第 84 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征 （债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中 已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 组合 计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 不计提坏账准备 备用金组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 ① 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能 反映其风险特征的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十一）存货 1、存货的分类 存货主要为工程施工、周转材料、库存商品。 2、取得和发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，发出库存商品采用移动加权平均计价法；工程成本核算以所 订立的单项合同为对象，根据工程项目采用个别计价法归集确定其实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 第 85 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 （十二）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1)长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以 及对其合营企业的权益性投资。 (2)长期股权投资类别的判断依据 ① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、 （六） ； ② 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的 董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参 与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身 利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进 而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动， 从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术 资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 第 86 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要 综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、 （七） 。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价） ；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲 减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或 股本溢价） ；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购 买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 第 87 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确 认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售 金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重 大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定 进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件 第 88 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 4 5 23.75 机器设备 10 5 9.5 电子设备 3 5 31.67 办公设备及其他 3-5 5 19-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十四）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 第 89 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （十五）无形资产 1、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本 公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入 当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权 支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有 关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，合同协议有约定的按约定期限，无约定的按法律 法规，其他按 5 年，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的 无形资产不予摊销。 第 90 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表 明该无形资产为，企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限 的无形资产的摊销政策进行摊销。 2、研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金融资产减值” 。 （十六）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入 固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十七）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括 短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相 匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计 量应付职工薪酬。 第 91 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质 量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报 告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定 受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业 可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资 产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务 成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受 益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规 定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有 关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的， 适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净 负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十八）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提 供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价 值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （十九）收入 1、商品销售收入 第 92 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能 流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本公司库房人员根据销售部门的发货申请履行发货手续，货物送抵客户指定地点后，由客户 清点货物，并在发货单签字确认。本公司以客户签字确认的发货单确认收入。 2、提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供 的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的 经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本 能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能 得到补偿的，则不确认收入。 3、建造合同收入 本公司在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合 同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关 的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工 进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生 时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存 在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 本公司根据项目实际成本投入及项目实际完工进度情况，进行完工百分比的计算，根据工程 部出具的工程项目完工情况确认表中的实际投入成本，占工程预算的比例，计算完工百分比；确 认收入、结转对应成本。 4、使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （二十）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 第 93 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： (1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益。 (2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补 助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商 誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可 抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见 的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递 延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入 其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所 得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公 司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以 净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。 （二十二）重要会计政策、会计估计的变更 第 94 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 1、重要会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 地方水利基金 具体税率情况 应税收入按 17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额计缴增值税。 按应税营业额的 3%计缴营业税。 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 按实际缴纳的流转税的 1%计缴。 根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《企业所得税法》，企业所得税 自 2008 年起按应纳税所得额的 25%计缴。 企业所得税 （二）税收优惠及批文 本公司 2013 年 12 月 5 日取得高新技术企业证书，于 2014 年根据《中华人民共和国企业所 得税法》及其实施条例、 《高新技术企业认定管理办法》国科发火【2008】172 号、 《国家税务总 局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》国税函【2009】203 号等文件，申请减按 15%的税率征收企业所得税。2015 年 4 月 28 日，经北京市通州区国家税务局第一税务所的批准， 2015 年企业所得税减按 15%征收，资格证书编号：GR201311000886。 六、企业合并及合并财务报表 1、本期发生的同一控制下企业合并 2014 年 12 月 26 日，根据股东会决议，山东省鸿鑫工程有限公司原自然人股东李毅将其所 占山东鸿鑫注册资本 90%的股份，对本公司进行增资；同时，阿朗科技（北京）有限公司原自然 人股东梁雪林将其所占阿朗科技注册资本 99.31%的股份、原自然人股东李毅将其所占公司注册 资本 0.69%的股份，分别对本公司进行增资；于 2015 年 1 月 12 日办理了工商变更登记并取得了 北京市工商行政管理局通州分局换发的注册号为 110112010996143 的《企业法人营业执照》 。 2015 年 1 月 31 日本公司完成工商变更及资产交接，确定该日为合并日。 自然人股东李毅、梁雪林为夫妻关系，报告期对本公司、山东省鸿鑫工程有限公司及阿朗科 技（北京）有限公司拥有实际控制权。 本期发生的同一控制下企业合并： 被合并方 合并本期期初 属于同一控制下企 同一控制的实 合并本期期初至 合并本期期初至 至合并日的经 合并日的收入 合并日的净利润 业合并的判断依据 际控制人 营活动现金流 山东省鸿鑫工程 受同一多方实际控 李毅、梁雪林 11,059,993.33 第 95 页 共 136 页 -770,658.85 -516,487.99 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 有限公司 制人控制 阿朗科技（北京）受同一多方实际控 李毅、梁雪林 制人控制 有限公司 76,326.11 -157,899.73 2、同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司简称 山东省鸿鑫工 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本（万元） 山东 山东 建筑安装 5,000.00 北京 北京 技术开发 1,010.00 其他有限责 山东鸿鑫 程有限公司 主要经营地 任公司 有限责任公 阿朗科技（北 阿朗 京）有限公司 司（法人独 资） 山东省鸿鑫工程有限公司的经营范围：建筑装饰工程设计、施工；建筑幕墙工程设计施工； 钢结构工程设计、施工；铝合金门窗设计、生产、加工、施工及其它装饰材料的加工销售;钢结 构、幕墙、节能门窗生产、加工（限分公司经营） 、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。 阿朗科技（北京）有限公司的经营范围：专业承包。技术开发、技术推广、技术转让、技术 服务；销售自行开发后的产品、建筑材料、五金交电、电子产品。 （续表一） 子公司简称 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投 （万元） 资的其他项目余额（万元） 持股比例（%） 表决权比例（%） 山东鸿鑫 5,000.00 90 90 阿朗 1,010.00 100 100 （续表二） 子公司简称 是否合并报表 山东鸿鑫 是 阿朗 是 少数股东权益 组织机构代码 9,158,606.44 70620634-2 07419007-0 3、重要的非全资子公司 （1）重要非全资子公司少数股东权益情况 子公司名称 少数股东的持股 当期归属于少数 当期向少数股 比例（%） 股东的损益 东支付的股利 山东省鸿鑫工 期末累计少数股东权益 10.00 3,279,873.09 9,158,606.44 10.00 3,279,873.09 9,158,606.44 程有限公司 合计 （2）重要非全资子公司的主要财务信息 山东鸿鑫 期末余额 339,919,400.53 流动资产 第 96 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 山东鸿鑫 期末余额 非流动资产 4,388,175.11 资产合计 344,307,575.64 流动负债 252,721,511.20 非流动负债 负债合计 252,721,511.20 营业收入 483,300,645.49 净利润 32,798,730.85 综合收益总额 32,798,730.85 经营活动现金流量 -2,720,770.03 七、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 8,756.42 29,843,793.57 库存现金 银行存款 其他货币资金 合计 其中：存放在境外的款项总额 19,460.55 3,560,441.93 3,500,000.00 7,079,902.48 29,852,549.99 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 银行承兑汇票保证金 信用证保证金 履约保证金 用于担保的定期存款或通知存款 向银行申请开具无条件、不可撤销 的担保函所存入的保证金存款 合计 期末余额 期初余额 3,500,000.00 截止至 2015 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、或有潜在收回风险的款项。 （二）应收票据 种类 期末余额 银行承兑票据 商业承兑票据 期初余额 1,030,000.00 1,030,000.00 合计 本公司不存在已背书而未到期的票据。 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 第 97 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 年末余额 种类 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账 款 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 194,078,945.51 100.00 15,464,705.67 7.97 194,078,945.51 100.00 15,464,705.67 7.97 194,078,945.51 100.00 15,464,705.67 7.97 （续） 年初余额 账面余额 金额 比例（%） 种类 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账 款 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 坏账准备 金额 比例（%） 111,205,750.41 100.00 8,557,441.44 7.70 111,205,750.41 100.00 8,557,441.44 7.70 111,205,750.41 100.00 8,557,441.44 7.70 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 134,523,715.65 6,726,185.78 5.00 1至2年 40,595,176.68 4,059,517.67 10.00 2至3年 16,003,414.58 3,200,682.92 20.00 3至5年 2,956,638.60 1,478,319.30 50.00 194,078,945.51 15,464,705.67 5 年以上 合计 （续） 项目 期初余额 1 年以内 应收账款 75,862,564.53 坏账准备 3,780,481.62 1至2年 25,436,736.72 2,543,673.68 10.00 2至3年 9,066,461.57 1,813,292.33 20.00 3至5年 839,987.59 419,993.81 50.00 第 98 页 共 136 页 计提比例（%） 5.00 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 期初余额 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 5 年以上 111,205,750.41 合计 8,557,441.44 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 非关联方 49,479,772.00 工程款 1 年以内 25.49 非关联方 20,057,133.00 工程款 1至2年 10.33 非关联方 10,683,786.96 工程款/质保 金 注1 5.50 关联方 8,521,634.98 贸易款 1 年以内 4.39 非关联方 7,056,561.32 工程款/质保 金 注2 3.64 玉林市万商汇商业经 营有限公司 济南高新控股集团有 限公司 呼和浩特经济技术开 发区博园房地产开发 有限责任公司 北京展鹏宏程商贸有 限公司 秦皇岛金龙房地产开 发有限公司 合计 95,798,888.26 49.35 注 1：呼和浩特经济技术开发区博园房地产开发有限责任公司截止到 2015 年 12 月 31 日余 额共计 10,683,786.96 元，其中工程款 8,805,378.31 元，质保金 1,878,408.65 元；账龄在 1 年以内 的余额 4,050,000.00 元，账龄在 1-2 年的余额 2,110,408.65 元，账龄在 2-3 年的余额 4,523,378.31 元。 注 2：秦皇岛金龙房地产开发有限公司截止到 2015 年 12 月 31 日余额共计 7,056,561.32 元， 其中工程款 6,949,180.27 元，质保金 107,381.05 元；账龄在 1 年以内的余额 5,006,713.00 元，账 龄在 1-2 年的余额 1,137,229.37 元，账龄在 2-3 年的余额 912,618.95 元。 3、截止至 2015 年 12 月 31 日应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 期末余额 金额 占总额比例（%） 29,472,154.70 67.39 9,776,258.60 22.35 3,899,569.02 8.92 584,641.52 1.34 43,732,623.84 100.00 期初余额 金额 占总额比例（%） 23,467,614.65 83.95 3,903,630.58 13.96 584,642.14 2.09 27,955,887.37 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 第 99 页 共 136 页 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 预付款 时间 未结算原因 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 单位名称 北京展鹏宏程商贸有限公司 北京宇灿博芳商贸有限责任 公司 太原市金不换经贸有限公司 莱州市鑫鑫石材有限公司 山东华建铝业有限公司 合计 与本公司 关系 期末余额 关联方 9,001,200.00 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 20.58 非关联方 4,000,000.00 9.15 1 年之内 未到结算期 非关联方 非关联方 非关联方 2,239,820.12 2,014,321.92 1,895,761.57 19,151,103.61 5.12 4.61 4.33 43.79 1-2 年 1 年之内 注1 -- 未到结算期 未到结算期 未到结算期 -- 第 100 页 共 136 页 预付款 时间 未结算原因 1 年之内 未到结算期 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 注 1：山东华建铝业有限公司截止到 2015 年 12 月 31 日余额共计 1,895,761.57 元，其中账龄在 1 年以内的余额 140,000.00 元，账龄在 1-2 年的余额 35,356.35 元，账龄在 2-3 年的余额 1,720,405.22 元。 3、截止至 2015 年 12 月 31 日预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 期末余额 类别 账面余额 期初余额 坏账准备 金额 比例（%） 3,455,463.49 17.02 金额 账面余额 计提比 例（%） 账面价值 金额 坏账准备 比例（%） 金额 计提比例 （%） 账面价值 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 按组合计提坏账准备 的其他应收款 备用金组合 3,455,463.49 18,225,525.26 46.37 18,225,525.26 629,841.35 1.60 629,841.35 关联方组合 账龄组合 16,850,140.00 82.98 1,161,911.50 6.90 15,688,228.50 20,451,652.78 52.03 1,299,899.31 6.36 19,151,753.47 组合小计 20,305,603.49 100.00 1,161,911.50 5.72 19,143,691.99 39,307,019.39 100.00 1,299,899.31 3.31 38,007,120.08 - 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 合计 20,305,603.49 100.00 1,161,911.50 5.72 19,143,691.99 39,307,019.39 第 101 页 共 136 页 100.00 1,299,899.31 3.31 38,007,120.08 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 1 年以内 1至2年 2至3年 3至5年 5 年以上 合计 其他应收款 12,630,670.93 3,255,235.41 924,208.06 40,025.60 期末余额 坏账准备 631,533.55 325,523.54 184,841.61 20,012.80 16,850,140.00 1,161,911.50 其他应收款 17,898,024.63 1,644,800.55 714,486.00 194,341.60 期初余额 坏账准备 895,351.25 164,480.06 142,897.20 97,170.80 20,451,652.78 1,299,899.31 计提比例（%） 5.00 10.00 20.00 50.00 （续） 项目 1 年以内 1至2年 2至3年 3至5年 5 年以上 合计 计提比例（%） 5.00 10.00 20.00 50.00 2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 北京恒金通商 贸有限公司 仲利国际租赁 有限公司 沈阳亿丰置业 发展有限公司 中投国泰融资 担保有限公司 李文彬 合计 与本 公司 关系 非关 联方 非关 联方 非关 联方 非关 联方 非关 联方 -- 款项的性 质 资金拆借 （注 1） 项目履约 保证金 项目履约 保证金 项目履约 保证金 项目备用 金 -- 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 6,397,345.34 1 年以内 31.51 319,867.27 1,500,000.00 1 年以内 7.39 75,000.00 1,344,178.82 1-2 年 6.62 134,417.88 1,300,000.00 1 年以内 6.40 65,000.00 1,107,524.60 注2 5.45 11,649,048.76 -- 57.37 坏账准备期 末余额 -- 注 1：向北京恒金通商贸有限公司提供的资金按 4.6%的利率收取借款利息，报告期内借款利 息共计 82,570.03 元。 注 2：李文彬截止到 2015 年 12 月 31 日余额共计 1,107,524.60 元，其中账龄在 1 年以内的余 额 476,870.00 元，账龄在 2-3 年的余额 630,654.60 元。 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 账面余额 原材料 37,272,372.51 工程施工 158,282,277.18 跌价准备 219,051.94 期初余额 账面价值 账面余额 37,272,372.51 51,430,884.62 - 51,430,884.62 158,063,225.24 37,427,198.99 219,051.94 37,208,147.05 第 102 页 共 136 页 跌价准备 账面价值 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 期末余额 项目 合计 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 195,554,649.69 219,051.94 195,335,597.75 88,858,083.61 219,051.94 88,639,031.67 2、存货跌价准备 项目 工程施工 合计 期初余额 本期增加金额 计提 其他 本期减少金额 转回或转销 其他 219,051.94 219,051.94 期末余额 219,051.94 219,051.94 3、工程施工情况 项目 期初余额 期末余额 合同成本 67,757,072.77 356,331,073.09 合同毛利 2,291,934.58 73,084,081.19 工程结算 32,621,808.36 271,132,877.10 减值准备 219,051.94 219,051.94 37,208,147.05 158,063,225.24 工程施工余额 4、本期末工程施工前十项明细 项目名称 预算 合同收入 开工时间 预计竣工时间 力帆枫樾三期（一组团）1 号楼 目前工程（含深化设计）施工 分包合同 19,376,232.67 26,830,000.00 2015.04.08 2016.04.18 攀西国际商贸城一期工程“外 装饰幕墙工程” 24,578,560.08 35,000,000.00 2015.12.10 2016.07.09 新阳光广场幕墙、门窗、外立 面栏杆、百叶工程协议分包合 同 7,458,257.80 10,654,654.00 2015.09.01 2016.03.30 晋源东区二号地块棚户区改造 安置住房项目 7,227,728.91 9,676,268.00 2015.05.10 2016.04.20 沈阳伯爵世家小区塑钢窗制作 安装工程 5,959,510.96 7,124,000.00 2015.09.30 2016.03.30 山东省济南市阳光 100 国际新 城五期五标段铝合金门窗、幕 墙及钢结构预判设计、供应及 安装分包工程 4,809,119.46 6,476,279.00 2015.10.08 2016.06.10 济南开元府花园幕墙工程 7,207,200.00 9,240,000.00 2015.01.20 2015.11.26 常春藤 65-74 号楼铝合金门窗 安装工程 5,432,384.29 7,609,558.00 2015.07.10 2016.05.20 A、E 地块一区工程一期、二区 工程二期铝合金门窗工程三标 段 7,575,514.41 9,170,068.92 2015.06.10 2016.03.21 中和村二期门窗采购及相关服 务 6,024,115.82 8,137,513.00 2015.05.15 2016.05.29 第 103 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 截止到 2015 年 12 月 31 日工程情况： 项目名称 工程施工累计 力帆枫樾三期（一组团）1 号 楼目前工程（含深化设计）施 工分包合同 攀西国际商贸城一期工程“外 装饰幕墙工程” 新阳光广场幕墙、门窗、外立 面栏杆、百叶工程协议分包合 同 晋源东区二号地块棚户区改 造安置住房项目 沈阳伯爵世家小区塑钢窗制 作安装工程 山东省济南市阳光 100 国际 新城五期五标段铝合金门窗、 幕墙及钢结构预判设计、供应 及安装分包工程 济南开元府花园幕墙工程 常春藤 65-74 号楼铝合金门窗 安装工程 A、E 地块一区工程一期、二 区工程二期铝合金门窗工程 三标段 中和村二期门窗采购及相关 服务 工程结算累计 存货余额 完工进度 15,931,840.80 6,032,004.18 9,899,836.62 68.25% 10,856,956.00 2,421,000.00 8,435,956.00 38.31% 9,229,635.36 1,200,000.00 8,029,635.36 87.37% 8,717,163.04 2,126,478.63 6,590,684.41 90.55% 6,786,656.45 1,324,859.83 5,461,796.62 94.73% 4,511,800.35 647,628.00 3,864,172.35 53.28% 9,215,050.00 6,510,000.00 2,705,050.00 100.00% 4,730,717.00 2,300,000.00 2,430,717.00 62.17% 7,052,090.77 4,819,151.06 2,232,939.71 77.16% 6,366,552.16 4,868,597.54 1,497,954.62 76.24% （七）其他流动资产 项目 留抵进项税额 合计 期末余额 1,545,059.42 1,545,059.42 期初余额 （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 一、账面原值： 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)购置 (2)在建工程转入 (3)企业合并增加 电子设备 办公设备及 其他 合计 9,652,278.26 1,242,207.72 106,000.00 106,000.00 718,485.64 209,805.59 209,805.59 193,905.54 9,280.00 9,280.00 11,806,877.16 325,085.59 325,085.59 9,758,278.26 1,242,207.72 928,291.23 203,185.54 12,131,962.75 1,125,627.03 542,456.01 96,920.81 2,490,092.39 机器设备 运输设备 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 二、累计折旧 1.期初余额 725,088.54 第 104 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 191,732.76 191,732.76 办公设备及 其他 109,691.19 28,220.24 109,691.19 28,220.24 1,258,840.40 1,258,840.40 2,054,823.24 916,821.30 652,147.20 125,141.05 3,748,932.79 7,703,455.02 8,526,651.23 325,386.42 517,119.18 276,144.03 176,029.63 78,044.49 96,984.73 8,383,029.96 9,316,784.77 项目 机器设备 运输设备 2.本期增加金额 929,196.21 929,196.21 (1)计提 电子设备 合计 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 2、通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 机器设备 账面原值 6,645,337.98 累计折旧 368,262.48 减值准备 账面价值 6,277,075.50 备注 注：融资租赁合同中规定，租赁期满仲利国际租赁有限公司以 0 元的价格将机器设备出售给 本公司，且无独立第三方公司为融资租赁提供担保。 3、使用权受限的固定资产 本公司以机械设备作为抵押，与仲利国际租赁有限公司签订借款协议，借款金额为 4,275.000.00 元，约定借款利息为 925,000.00 元，借款期限为 2015 年 7 月 31 日至 2018 年 7 月 31 日。固定资产抵押明细为： 项目 金属型材电脑 数控设备组 账面原值 累计折旧 5,293,013.03 502,836.24 减值准备 账面价值 备注 4,790,176.79 （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 二、累计摊销 软件费用 第 105 页 共 136 页 合计 226,545.64 226,545.64 226,545.64 226,545.64 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 项目 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 软件费用 196,445.41 30,100.23 合计 196,445.41 30,100.23 226,545.64 226,545.64 30,100.23 30,100.23 （十）递延所得税资产/递延所得税负债 1、递延所得税资产 项目 资产减值准备 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合计 期末余额 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 16,845,669.11 3,762,713.37 期初余额 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 10,076,392.69 2,519,098.18 16,845,669.11 10,076,392.69 3,762,713.37 2,519,098.18 2、资产减值准备明细表 项目 坏账准备 本期减少 期初余额 本期计提 9,857,340.75 7,186,260.11 416,983.69 存货跌价准备 219,051.94 合 计 10,076,392.69 转回 转销 合计 416,983.69 期末余额 16,626,617.17 219,051.94 7,186,260.11 416,983.69 416,983.69 16,845,669.11 （十一）短期借款 1、短期借款分类 项目 质押借款 保证借款 合计 期末余额 43,000,000.00 43,000,000.00 第 106 页 共 136 页 期初余额 10,000,000.00 29,900,000.00 39,900,000.00 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 （1）本公司向渣打银行（中国）有限公司（济南）分行短期授信借款，授信额度为 1,000 万元整，借款期限为 180 天，授信期限为 2012 年 12 月 21 日至 2017 年 12 月 20 日，质押保证金 为 350 万元，借款利率为 7.85%。截至 2015 年 12 月 31 日，贷款已经全部还清。 （2）本公司向江苏银行股份有限公司北京分行短期借款 300 万元整，贷款期限 2014 年 4 月 30 日至 2015 年 4 月 29 日，由保证人北京瀚华融资担保有限公司、李毅及其配偶梁雪林承担无 限连带责任保证李毅以其房屋提供抵押反担保；李毅、梁雪林、山东省鸿鑫工程有限公司、北京 东升玉海科贸有限公司、左丽芳、陈彦等分别提供保证反担保，借款利率为 7.80%。贷款已经全 部还清，担保已经履行完毕。 （3）本公司向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行短期借款 1,200 万元整，贷款期限 2014 年 6 月 19 日至 2015 年 6 月 18 日，由保证人北京首创融资担保有限公司、李毅及其配偶梁 雪林承担家庭无限连带责任保证；李毅、尚魏红分别以其房产提供抵押反担保；山东省鸿鑫工程 有限公司提供信用反担保，借款利率为 7.20%。贷款已经全部还清，担保已经履行完毕。 （4）本公司向中国农业银行股份有限公司北京知春路支行短期借款 740 万元整，贷款期限 2014 年 7 月 18 日至 2015 年 8 月 25 日，由保证人北京首创融资担保有限公司、李毅及其配偶梁 雪林承担家庭无限连带责任保证；李毅的父母李天保、黄英，以及梁雪林分别以其名下房产提供 抵押反担保；梁旦程以其名下房产提供抵押反担保；山东省鸿鑫工程有限公司提供质押反担保并 同时提供信用反担保，借款利率为 6.60%。贷款已经全部还清，担保已经履行完毕。 （5）本公司向交通银行北京中关村园区支行短期借款 800 万元整，贷款期限 2014 年 8 月 27 日至 2015 年 8 月 25 日，由保证人梁雪林及其配偶李毅、保福融资担保有限公司承担连带保 证责任；李毅、梁雪林以其名下房屋提供抵押反担保；梁雪林以其名下房屋提供抵押反担保；大 猫网络科技 （北京）有限公司、 山东省鸿鑫工程有限公司分别提供保证反担保， 借款利率为 7.20%。 贷款已经全部还清，担保已经履行完毕。 （6）本公司向中信信托有限责任公司短期借款 1,000 万元整，贷款期限 2015 年 5 月 7 日至 2016 年 5 月 7 日，由保证人北京海淀科技企业融资担保有限公司提供担保，李毅提供无限连带 责任保证反担保，阿朗科技（北京）有限公司、山东省鸿鑫工程有限公司提供连带责任保证反担 保，李毅、梁雪林将其共有房地产提供抵押担保。李毅将其名下房产及土地使用权提供抵押反担 保，借款利率为 7.00%。 （7）本公司向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行短期借款 1,200 万元整，贷款期限 2015 年 5 月 20 日至 2016 年 5 月 19 日，由保证人北京首创融资担保有限责任公司提供担保，李 毅及其配偶提供无限连带责任保证反担保；阿朗科技（北京）有限公司、山东省鸿鑫工程有限公 司、大猫网络科技（北京）有限公司提供第三方信用反担保；李毅、尚魏红以其名下房屋提供抵 押反担保，借款利率为基准利率上浮 20%。 （8）本公司向天津银行股份有限公司北京分行短期借款 1,300 万元整，贷款期限 2015 年 9 月 30 日至 2016 年 9 月 29 日，由保证人中投国泰融资担保有限公司、李毅及其配偶梁雪林承担 无限连带保证责任；阿朗科技（北京）有限公司、山东省鸿鑫工程有限公司提供第三方信用反担 保；李毅、梁雪林、陈彦以其名下房屋提供抵押反担保， ，借款利率为 6.072%。 （9）本公司向中国农业银行股份有限公司北京知春路支行短期借款 300 万元整，贷款期限 2015 年 7 月 22 日至 2016 年 7 月 21 日，由保证人北京首创融资担保有限公司、李毅及其配偶梁 雪林承担家庭无限连带保证责任；李毅的父母李天宝、黄英、梁雪林、梁旦程以其名下房屋提供 抵押反担保；李毅以其名下车辆提供抵押反担保；阿朗科技（北京）有限公司、山东省鸿鑫工程 有限公司、大猫网络科技（北京）有限公司提供第三方信用反担保，借款利率为 5.53%。 第 107 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 （10）本公司向齐鲁银行股份有限公司济南工业南路支行短期借款 500 万元整，贷款期限 2015 年 12 月 28 日至 2016 年 11 月 30 日，由保证人山东省经济融资担保股份有限公司、李毅及 其配偶梁雪林承担家庭无限连带保证责任；李毅、梁雪林将其共有房地产提供抵押担保，借款利 率为 5.98%。 （十二）应付账款 1、应付账款列示 期末余额 账龄 期初余额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 1 年以内 157,671,035.23 82.00 60,448,955.90 85.23 1至2年 29,299,947.29 15.24 3,647,485.70 5.14 2至3年 2,188,141.08 1.14 6,317,308.04 8.91 3 年以上 3,126,937.56 1.62 510,707.71 0.72 合计 192,286,061.16 100.00 70,924,457.35 100.00 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山东南山铝业股份有限公司 3,049,015.10 未到约定付款时间 肇庆亚洲铝厂有限公司 2,824,308.53 未到约定付款时间 北京万泰信达科技有限公司 1,610,978.88 未到约定付款时间 山东华建铝业有限公司 1,366,873.16 未到约定付款时间 北京冠华东方玻璃科技有限公司 1,084,126.94 未到约定付款时间 青岛永威建材有限公司 1,082,953.00 未到约定付款时间 山东天迈装饰有限公司 1,071,509.63 未到约定付款时间 济南鑫金发物资有限公司 1,068,285.96 未到约定付款时间 13,158,051.20 合计 3、应付账款金额前五名明细情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 款项性质 占应付账款总 额的比例（%） 天津中财型材有限责 任公司 非关联方 7,220,055.65 1 年以内 应付材料款 3.75 亚萨合莱国强（山东） 非关联方 五金科技有限公司 6,934,339.32 1 年以内 应付材料款 3.61 宁夏实德新型建材有 限公司 非关联方 6,671,853.64 1 年以内 应付材料款 3.47 山东华建铝业有限公 司 非关联方 4,979,831.18 注1 应付材料款 2.59 济南市天桥区天地华 建铝材销售部 非关联方 4,750,494.95 1 年以内 应付材料款 2.47 合计 30,556,574.74 第 108 页 共 136 页 15.89 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 注 1：山东华建铝业有限公司截止到 2015 年 12 月 31 日余额共计 4,979,831.18 元，其中账龄 在 1 年以内的余额 3,612,958.02 元，账龄在 1-2 年的余额 353,885.70 元，账龄在 2-3 年的余额 290,582.43 元，账龄在 3-4 年的余额 722,405.03 元。 4、截止到 2015 年 12 月 31 日应付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 情况。 （十三）预收款项 1、预收账款项列示 期末余额 账龄 金额 6,620,093.99 1 年以内 1至2年 期初余额 比例（%） 100.00 金额 17,495,224.72 比例（%） 96.06 717,256.49 3.94 18,212,481.21 100.00 2至3年 3 年以上 6,620,093.99 合计 100.00 2、预收账款金额前五名单位情况 债权人名称 与本公司关 系 金额 北京联建京港科技发展有限 公司 非关联方 3,683,940.01 1 年以内 预收材料款 55.65 宁波中轻进出口有限公司 非关联方 1,675,213.55 1 年以内 预收材料款 25.30 中国仪器进出口（集团）公司 非关联方 771,775.64 1 年以内 预收材料款 11.66 北京蓝天建设有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 预收工程款 3.02 北京恒昌汇财投资管理有限 公司 非关联方 146,664.77 1 年以内 预收工程款 2.22 合计 账龄 款项性质 6,477,593.97 占预收账款 总额的比例 97.85 3、截止到 2015 年 12 月 31 日预收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 情况。 （十四）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 82,048.45 9,411,072.81 8,498,890.93 994,230.33 二、离职后福利-设定提存计划 20,119.95 1,232,491.83 1,127,204.54 125,407.24 102,168.40 10,643,564.64 9,626,095.47 1,119,637.57 期初余额 69,733.99 本期增加 8,422,493.51 本期减少 7,577,459.71 期末余额 914,767.79 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 2、短期薪酬列示 项目 一、工资、奖金、津贴和补贴 第 109 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 项目 二、职工福利费 三、社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 期初余额 本期增加 本期减少 793,173.06 702,187.34 45,396.64 45,589.08 195,406.24 730,343.32 646,708.58 41,721.15 41,913.59 191,087.90 75,144.20 66,353.28 4,395.46 4,395.46 4,318.34 82,048.45 9,411,072.81 8,498,890.93 994,230.33 期初余额 19,340.16 779.79 20,119.95 本期增加 1,184,969.32 47,522.51 1,232,491.83 本期减少 1,083,411.38 43,793.16 1,127,204.54 期末余额 120,898.10 4,509.14 125,407.24 12,314.46 10,874.52 719.97 719.97 期末余额 3、设定提存计划列示 项目 1.基本养老保险 2.失业保险费 合计 （十五）应交税费 项目 期末余额 9,104,811.13 628,637.71 营业税 城市维护建设税 个人所得税 企业所得税 教育费附加 地方教育费附加 地方防洪（水利）专项基金 增值税 合计 16,278,882.97 282,112.03 190,223.65 2,813.62 26,487,481.11 期初余额 2,570,340.78 159,614.98 -7,604.76 4,474,717.32 66,916.62 48,542.26 5,522.16 153,813.15 7,471,862.51 （十六）应付利息 项目 短期借款应付利息 合计 期末余额 期初余额 78,858.25 78,858.25 （十七）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 账龄 期末余额 期初余额 金额 27,170,982.02 比例（%） 86.28 金额 26,681,936.89 比例（%） 77.11 2,417,975.49 7.68 6,119,528.82 17.68 2至3年 3 年以上 1,115,801.27 3.54 1,218,460.02 3.52 788,246.95 2.50 584,811.45 1.69 合计 31,493,005.73 100.00 34,604,737.18 100.00 1 年以内 1至2年 2、其他应付账款金额前五名明细情况 第 110 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 单位名称 与本公司关系 仲利国际租赁有限 公司 北京心灵海文化传 播有限公司 上海富诚海富通资 产管理有限公司 重庆翰融宜成实业 有限公司 北京卓远博创科技 有限公司 金额 账龄 款项性质 资金拆借 （注 1） 资金拆借 （注 2） 资金拆借 （注 2） 占应付账款总 额的比例（%） 非关联方 4,520,000.00 1 年以内 非关联方 4,236,031.23 1 年以内 非关联方 3,018,905.62 1 年以内 非关联方 2,567,208.00 1 年以内 垫付款 8.15 非关联方 1,565,348.03 1 年以内 资金拆借 （注 2） 4.97 15,907,492.88 合计 14.35 13.45 9.59 50.51 注 1：本公司以机械设备作为抵押，与仲利国际租赁有限公司签订借款协议，借款金额为 4,275.000.00 元，约定借款利息为 925,000.00 元，借款期限为 2015 年 7 月 31 日至 2018 年 7 月 31 日。固定资产抵押明细为： 项目 金属型材电脑 数控设备组 账面原值 累计折旧 5,293,013.03 502,836.24 减值准备 账面价值 备注 4,790,176.79 注 2：北京心灵海文化传播有限公司向本公司提供的资金按 4.6%的利率收取借款利息，报告 期内借款利息共计 36,031.23 元；北京卓远博创科技有限公司向本公司提供的资金按 4.6%的利率 收取借款利息，报告期内借款利息共计 52,445.73 元；上海富诚海富通资产管理有限公司向本公 司提供的资金按 4.6%的利率收取借款利息，报告期内借款利息共计 18,904.12 元。 3、持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的其他应付账款余额 单位名称 李毅 与本公司关系 金额 实际控制人 1,439,827.63 合计 账龄 款项性质 占应付账款总 额的比例（%） 1 年以内 注1 4.37 1,439,827.63 注 1：截止到 2015 年 12 月 31 日，应付股东李毅的款项共计 1,439,827.63 元，其中应付房租 费用 1,250,000.00 元，股东垫付日常经营款项 189,827.63 元。 （十八）长期应付款 项目 融资租入固定资产 合计 期末余额 期初余额 1,468,741.28 1,468,741.28 注：（1）本公司最低租赁付款额总计 6,859,500.00 元，每期按月支付；2012 年度已付租金 49,900.00 元，2013 年度已付租金 2,619,000.00 元，2014 年度已付租金 2,552,700.00 元,2015 年已 付租金 1,637,900.00 元；截止 2015 年 12 月 31 日租金已全部付完。 （2）未确认融资费用按 19%（名义年利率）的合同利率，采用实际利率法进行摊销，截至 2013 年 12 月 31 日，本公司未确认融资费用余额为 666,083.68 元；截至 2014 年 12 月 31 日，未 确认融资费用余额为 169,158.72 元；截至 2015 年 12 月 31 日，未确认融资费用已摊销完毕。 第 111 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 （十九）股本 投资者名称 期初余额 本期增加 李毅 9,200,000.00 54,670,600.00 63,870,600.00 49.13% 梁雪林 8,800,000.00 14,829,400.00 23,629,400.00 18.18% 北京众人联合投资管理 中心（有限合伙） 9,000,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 3.46% 北京联合众投投资管理 中心（有限合伙) 11,300,000.00 1,700,000.00 5,000,000.00 8,000,000.00 6.15% 北京天地创立投资管理 中心（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 7.70% 北京天鑫建投资本管理 中心（有限合伙） 20,000,000.00 20,000,000.00 15.38% 38,300,000.00 101,200,000.00 9,500,000.00 130,000,000.00 100.00% 合计 本期减少 期末余额 持股比例 （二十）资本公积 项目 期初余额 合计 本期减少 6,372,307.95 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 本期增加 52,874,106.56 52,874,106.56 期末余额 6,372,307.95 52,874,106.56 6,372,307.95 52,874,106.56 6,372,307.95 注： （1）由于同一控制企业合并，将被合并子公司账面享有净资产调增期初报表，使其他资 本公积期初余额为 52,874,106.56 元；被合并方在合并日以前实际的留存收益按照持股比例计算 归属于合并方的部分自资本公积转至留存收益，导致其他资本公积减少 52,874,106.56 元 1 2015 年 1 月 31 日， （2）本期资本公积增加 6,372,307.95 元，其中○ 本公司完成股份制改革， 根据北京兴华会计师事务所 2015 年 4 月 22 日出具的[2015]京会兴验字第 13010010 号《验资 报告》，鸿鑫互联基准日净资产为人民 10,883.84 万元，其中人民 10,000.00 万元折股，每股面值 人民币 1 元，余额 883.84 万元作为资本公积，将留存收益共计 3,372,307.95 元，全部转至资本 2 2015 年，本公 公积-资本溢价，其中，盈余公积 365,984.72 元，未分配利润 3,006,323.23 元。○ 司定向增发股份 30,000,000 股，每股单价 1.1 元，形成资本公积 3,000,000.00 元。 （二十一）专项储备 项目 安全生产基金 合计 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 602,516.17 6,512,703.20 5,360,224.72 1,754,994.65 602,516.17 6,512,703.20 5,360,224.72 1,754,994.65 注：安全生产基金按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》财企（2012）16 号文件 计提。 （二十二）盈余公积 项目 法定盈余公积 期初余额 331,740.09 本期增加 69,956.56 任意盈余公积 第 112 页 共 136 页 本期减少 365,984.72 期末余额 35,711.93 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 储备基金 企业发展基金 其他 331,740.09 合计 69,956.56 365,984.72 35,711.93 注：2015 年 1 月 31 日，公司完成股份制改革，根据北京兴华会计师事务所 2015 年 4 月 22 日出具的[2015]京会兴验字第 13010010 号《验资报告》 ，鸿鑫互联基准日净资产为人民 10,883.84 万元，其中人民 10,000.00 万元折股，每股面值人民币 1 元，余额 883.84 万元作为资本公积， 将留存收益共计 3,372,307.95 元，全部转至资本公积-资本溢价，其中，盈余公积 365,984.72 元， 未分配利润 3,006,323.23 元。 （二十三）未分配利润 项目 本期 6,615,796.57 上期 -195,251.48 调整后期初未分配利润 6,615,796.57 -195,251.48 加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,582,177.80 6,984,796.76 69,956.56 169,728.77 5,165,270.43 4,019.94 31,962,747.38 6,615,796.57 调整前上期末未分配利润 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他利润分配 期末未分配利润 注：2015 年 1 月 31 日，公司完成股份制改革，根据北京兴华会计师事务所 2015 年 4 月 22 日出具的[2015]京会兴验字第 13010010 号《验资报告》 ，鸿鑫互联基准日净资产为人民 10,883.84 万元，其中人民 10,000.00 万元折股，每股面值人民币 1 元，余额 883.84 万元作为资本公积， 将留存收益共计 3,372,307.95 元，全部转至资本公积-资本溢价，其中，盈余公积 365,984.72 元， 未分配利润 3,006,323.23 元。 2015 年 1 月 31 日形成同一控制企业合并，追溯以前期间时，以合并方享有的被合并方账面 净资产调增资本公积；本期报告中将合并方享有的被合并方合并前形成的留存收益-2,158,947.20 元，还原至期末未分配利润。 （二十四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 主营业务 其他业务 合计 本期发生额 营业收入 营业成本 547,677,524.31 445,216,836.33 709,448.76 110,893.53 548,386,973.07 445,327,729.86 2、主营业务分类划分明细 第 113 页 共 136 页 上期发生额 营业收入 营业成本 299,468,481.21 256,157,495.48 2,751,217.84 1,672,556.82 302,219,699.05 257,830,052.30 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 本期发生额 营业收入 营业成本 128,637,197.70 105,157,294.22 419,040,326.61 340,059,542.11 709,448.76 110,893.53 548,386,973.07 445,327,729.86 项目 销售产品 工程施工 其他 合计 上期发生额 营业收入 营业成本 69,764,235.53 55,452,128.62 229,704,245.68 200,705,367.05 2,751,217.84 1,672,556.63 302,219,699.05 257,830,052.30 3、主营业务区域划分明细 本期发生额 营业收入 营业成本 9,674,878.36 6,082,027.26 161,303,889.85 130,729,513.76 268,769,706.80 223,091,915.76 50,196,486.95 39,094,489.18 6,159,588.22 4,336,953.07 1,000,000.00 784,123.00 51,282,422.89 41,208,707.83 548,386,973.07 445,327,729.86 项目 东北地区 华北地区 华东地区 华南地区 华中地区 西北地区 西南地区 合计 上期发生额 营业收入 营业成本 28,177,580.41 24,680,214.61 87,530,078.52 70,773,530.15 177,576,372.90 154,258,772.51 7,423,414.76 6,780,352.48 1,512,252.46 1,337,182.55 302,219,699.05 257,830,052.30 营业收入 占公司全部营业 收入的比例（%） 4、营业收入前五名情况 客户名称 玉林市万商汇商业经营有限公司 49,479,772.00 9.02 北京展鹏宏程商贸有限公司 41,514,460.60 7.57 重庆鹏润房地产开发有限公司 18,310,944.49 3.34 西昌市鸿博置业有限公司 13,409,456.00 2.45 北京联建京港科技发展有限公司 12,654,017.11 2.31 合计 135,368,650.20 24.69 （二十五）营业税金及附加 项目 本期发生额 12,068,956.76 上期发生额 4,981,560.50 城市维护建设税 856,170.95 373,478.55 教育费附加 392,678.66 165,649.17 地方教育费附加 273,048.84 110,432.79 地方防洪（水利）专项基金 45,774.79 48,698.29 13,636,630.00 5,679,819.31 本期发生额 2,581,400.28 上期发生额 1,521,431.45 办公费 1,162,727.72 464,907.93 差旅费 528,698.28 739,250.03 中介服务费 334,000.00 营业税 合计 （二十六）销售费用 项目 职工薪酬 第 114 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 项目 本期发生额 上期发生额 业务招待费 127,794.94 297,881.84 广告宣传 94,869.70 194,305.87 其他 37,167.98 9,000.00 4,866,658.90 3,226,777.12 合计 （二十七）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 技术研发费 9,892,174.23 839,161.43 职工薪酬 6,702,818.87 6,175,492.80 办公费 4,767,468.10 3,325,290.36 中介服务费 2,212,196.13 5,660.38 差旅费 1,877,525.02 1,325,898.89 业务招待费 826,509.61 767,164.93 咨询费 762,870.12 1,190,216.43 折旧费 525,358.46 407,578.35 其他费用 199,585.25 1,473,854.82 广告费 64,446.56 73,253.78 无形资产摊销 1,400.00 34,167.59 77,895.92 税费 合计 27,832,352.35 15,695,635.68 本期发生额 3,634,160.35 上期发生额 3,003,729.10 218,120.28 127,921.05 169,158.72 496,924.96 1,009,464.03 641,067.32 4,594,662.82 4,013,800.33 本期发生额 6,769,276.42 上期发生额 3,802,399.02 （二十八）财务费用 项目 利息支出 减：利息收入 汇兑损益 未确认融资费用摊销 手续费 合计 （二十九）资产减值损失 项目 一、坏账损失 219,051.94 二、存货跌价损失 6,769,276.42 合计 4,021,450.96 （三十）营业外收入 项目 本期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 上期发生额 4,000.00 4,000.00 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 第 115 页 共 136 页 计入当期非经 常性损益的金 额 4,000.00 4,000.00 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 项目 本期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 300,000.00 0.20 300,000.20 300,000.00 0.20 300,000.20 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 其他 合计 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 3,000.00 7,000.00 3,000.00 7,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 300,000.00 股份改制资助金 与收益相关 300,000.00 合计 注：2015 年 11 月 18 日收到中关村科技园区管理委员会划拨的股份改制资助金。 （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 36,816.01 36,816.01 97.58 97.58 36,816.01 36,816.01 97.58 97.58 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 合计 注：存货盘亏损失 36,624.43 元，滞纳金 191.58 元。 （三十二）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 13,004,411.22 4,804,195.30 递延所得税费用 -1,243,615.19 -1,005,362.74 11,760,796.03 3,798,832.56 合计 （三十三）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 投标保证金 本期发生额 47,923,262.92 上期发生额 19,643,230.62 218,120.28 130,252.57 利息汇入 第 116 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 项目 本期发生额 上期发生额 1,663,475.70 行政备用金 300,000.00 政府补助 合计 48,441,383.20 21,436,958.89 本期发生额 19,823,583.48 98,311,158.54 2,285,258.62 1,009,464.03 121,429,464.67 上期发生额 4,451,729.47 21,324,435.03 1,896,808.61 703,703.24 28,376,676.35 本期发生额 366,953,825.20 2,751,042.61 369,704,867.81 上期发生额 49,200,731.16 96,060,580.47 145,261,311.63 本期发生额 305,721,802.75 1,637,900.00 169,158.72 3,575,975.05 311,104,836.52 上期发生额 220,757,190.92 2,552,700.00 496,924.96 85,629,551.01 309,436,366.89 本期金额 上期金额 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 管理费用 投标保证金 销售费用 手续费 合计 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 单位往来 个人往来 合计 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 单位往来 融资租赁本金 融资租赁费用 个人往来 合计 （三十四）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,862,050.88 7,960,233.21 加：资产减值准备 6,769,276.42 4,021,450.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 1,258,840.40 764,801.41 30,100.23 34,167.59 无形资产摊销 2,826.37 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,634,160.35 3,003,729.10 -1,243,615.19 -1,005,362.74 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 第 117 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 补充资料 本期金额 上期金额 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -106,696,566.08 32,283,610.90 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -73,234,795.10 -31,266,815.53 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 63,667,954.22 133,750,123.15 36,179.50 其他 -71,952,593.87 149,584,943.92 现金的期末余额 29,852,549.99 3,579,902.48 减：现金的期初余额 3,579,902.48 6,227,389.68 26,272,647.51 -2,647,487.20 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背 书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 一、现金 29,852,549.99 3,579,902.48 8,756.42 19,460.55 29,843,793.57 3,560,441.93 29,852,549.99 3,579,902.48 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 期初余额 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 现金和现金等价物 （三十五）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 4,790,176.79 固定资产 合计 八、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 第 118 页 共 136 页 受限原因 见本附注七、 （七） 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 本企业的实际控制人系自然人股东李毅、梁雪林，二人为夫妻关系，合计持有股权比例为 67.31%，报告期对本企业拥有实际控制权。 （二）本企业的子公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 直接 山东省鸿鑫工程有限公司 山东 山东 建筑安装 90.00 阿朗科技（北京）有限公司 北京 北京 技术开发 100.00 间接 取得方式 同一控制 企业合并 同一控制 企业合并 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 北京众人联合投资管理中心（有限合伙） 公司股东 北京联合众投投资管理中心（有限合伙） 公司股东 李毅 实际控制人 梁雪林 实际控制人 李天保 实际控制人的父亲 黄英 实际控制人的母亲 蒋武标 董事 王盛坤 董事 吴延安 董事 高扬 监事 李巧红 监事 杨琳钧 监事 梁旦程 监事杨琳钧的配偶 刘建新 财务总监 左丽芳 董事会秘书 大猫网络科技（北京）有限公司 同一实际控制人 大猫金服科技有限公司 同一实际控制人（注） 鸿鑫绿能光电科技（北京）有限公司 同一实际控制人 北京鸿途志远投资中心（有限合伙） 同一实际控制人 北京鸿远投资咨询中心（有限合伙） 同一实际控制人 北京鸿源宝投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人 鸿涛置地投资管理（北京）有限公司 同一实际控制人 嘉视动感传媒科技（北京）有限公司 李毅与监事李巧红共同投资 北京世纪海天装饰有限公司 董事蒋武标与配偶投资 迪诺克（北京）节能门窗有限责任公司 北京东升玉海科贸有限公司 董事蒋武标与配偶投资 （注） 董事会秘书左丽芳实际控制（注） 第 119 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 其他关联方名称 与本公司关系 美轮美奂会议服务（北京）有限公司 董事会秘书左丽芳独资 董事吴延安持有 20%股份并任经理 北京中高天和科技有限责任 北京未来天下投资管理有限公司 监事李巧红独资 北京鸿达慧程科技有限公司 监事杨琳钧配偶持有 50%股份（注） 北京展鹏宏程商贸有限公司 监事杨琳钧配偶控制（注） 广西尊贤贸易有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西德理商贸有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西云坤贸易有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西鹏德商贸有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西领尚贸易有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西裕兴投资集团有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 广西中鼎世纪投资集团有限责任公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市云天房地产开发有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市光大房地产开发有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市丽晶国际大酒店有限责任公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市京桂房地产开发有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市中鼎置业投资有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 玉林市光大索菲特酒店投资有限公司 梁雪林的哥哥梁雪松所投资或任职的企业 注：大猫新能源科技（北京）有限公司已于 2015 年 11 月 13 日完成工商变更，更名为大猫 金服科技有限公司。 迪诺克（北京）节能门窗有限责任公司已于 2015 年 11 月 26 日完成工商变更，截止到 2015 年 12 月 31 日不再是关联方； 北京东升玉海科贸有限公司已于 2015 年 8 月 19 日完成工商变更，，截止到 2015 年 12 月 31 日不再是关联方； 北京鸿达慧程科技有限公司已于 2015 年 8 月 19 日完成工商变更，截止到 2015 年 12 月 31 日不再是关联方； 北京展鹏宏程商贸有限公司已于 2015 年 11 月 18 日完成工商变更，截止到 2015 年 12 月 31 日不再是关联方。 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1)采购商品/接受劳务情况表 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 大猫网络科 技（北京）有 委托研发 限公司 市场定价 关联方 本期发生额 占同类交 易金额的 金额 比例（%） 1,096,225.52 第 120 页 共 136 页 100.00 上期发生额 占同类交 易金额的 金额 比例（%） 866,662.91 100.00 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 关联方 关联交 易内容 嘉视动感传 媒科技（北 材料采购 京）有限公司 北京展鹏宏 程商贸有限 材料采购 公司 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 占同类交 易金额的 金额 比例（%） 市场定价 市场定价 7,210,500.00 2.22 上期发生额 占同类交 易金额的 金额 比例（%） 7,608,788.33 2.60 5,689,799.75 1.94 (2)出售商品/提供劳务情况表 关联方 大猫网络科 技（北京）有 限公司 嘉视动感传 媒科技（北 京）有限公司 北京展鹏宏 程商贸有限 公司 关联 交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 占同类交 易金额的 金额 比例（%） 上期发生额 占同类交 易金额的 金额 比例（%） 设计 费 市场定价 84,433.96 12.57 销售 材料 市场定价 1,438,461.54 1.09 7,174,358.57 10.28 销售 材料 市场定价 25,344,383.67 19.70 3,613,328.58 5.18 2、关联租赁情况 本公司自然人股东李毅于 2005 年 9 月与北京市通州区漷县镇工业总公司签订土地使用权租 赁合同，租期为 47 年（2005 年 10 月 1 日起至 2052 年 9 月 30 日止） ，年租金 8.4 万元，土地面 积约 30 亩；于 2007 年 10 月与巴特夫木业（北京）有限公司签订地上标的物所有权购买合同， 价格人民币 595 万元，购买后翻盖厂房，面积 8,000 平米；土地租赁费、地上标的物购买价款均 由李毅个人承担。本报告期内，李毅将上述土地与厂房无偿提供给本公司使用。2015 年 7 月 24 日，公司与实际控制人李毅签订《协议》 ，公司继续租赁该块土地与厂房，租期自 2015 年 8 月 1 日起至 2020 年 7 月 31 日止，年租金为 3,000,000.00 元。截止到 2015 年 12 月 31 日，公司应付 股东李毅房租费用共计 1,250,000.00 元。 3、关联担保情况 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 李毅、梁雪林、北京瀚华融资担保有 限公司提供担保；山东省鸿鑫工程有 限公司、北京东升玉海科贸有限公 司、左丽芳、陈彦提供反担保 323.4 万元 2014.4.30 2015.4.29 履行完毕 李毅、梁雪林、北京首创融资担保有 限公司提供担保；山东省鸿鑫工程有 限公司、尚魏红提供反担保 1,286.4 万元 2014.6.19 2015.6.18 履行完毕 李毅、梁雪林、北京首创融资担保有 788.84 万元 2014.7.18 2015.8.25 履行完毕 第 121 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 李毅、梁雪林、保福融资担保有限公 司提供担保；大猫网络科技（北京） 有限公司、山东省鸿鑫工程有限公 司、提供反担保 857.6 万元 2014.8.27 2015.8.25 履行完毕 李毅、梁雪林、北京海淀科技企业融 资担保有限公司提供担保；阿朗科技 （北京）有限公司、山东省鸿鑫工程 有限公司提供反担保 1,070 万元 2015.5.7 2016.5.7 尚未履行完毕 李毅、梁雪林、北京首创融资担保有 限责任公司提供担保；阿朗科技（北 京）有限公司、山东省鸿鑫工程有限 1,280.64 万元 公司、大猫网络科技（北京）有限公 司、尚魏红提供反担保 2015.5.23 2017.5.23 尚未履行完毕 李毅、梁雪林、中投国泰融资担保有 限公司提供担保；阿朗科技（北京） 1,378.94 万元 有限公司、山东省鸿鑫工程有限公 司、陈彦提供反担保 2015.9.30 2016.9.29 尚未履行完毕 李毅、梁雪林、山东省经济融资担保 股份有限公司提供担保 529.9 万元 2015.12.28 2016.11.30 尚未履行完毕 李毅、梁雪林、北京首创融资担保有 限公司提供担保；阿朗科技（北京） 有限公司、山东省鸿鑫工程有限公 司、大猫网络科技（北京）有限公司、 李毅的父母李天宝、黄英及梁旦程提 供反担保 316.59 万元 2015.7.22 2016.7.21 尚未履行完毕 拆借金额 归还金额 余额 梁雪林 4,631,712.68 136,142.36 李毅 11,192,348.41 16,509,478.04 8,514,427.75 8,514,427.75 未约定还款日及利息 1,049,630.79 1,984,493.70 未约定还款日及利息 1,786,787.80 3,156,075.94 担保方 限公司提供担保；山东省鸿鑫工程有 限公司、李毅的父母李天保、黄英及 梁旦程提供反担保 4、关联方资金拆借 关联方 说明 拆入 鸿涛置地投资管理 （北京）有限公司 大猫网络科技（北京） 有限公司 左丽芳 拆出 第 122 页 共 136 页 未约定还款日及利息 189,827.63 3,638.00 未约定还款日及利息 未约定还款日及利息 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 关联方 大猫网络科技（北京） 有限公司 大猫金服科技有限公 司 北京鸿源宝投资管理 中心（有限合伙） 北京鸿远投资咨询中 心（有限合伙） 拆借金额 归还金额 3,132,559.92 3,132,559.92 未约定还款日及利息 211,541.35 未约定还款日及利息 75,000.00 未约定还款日及利息 410,000.00 未约定还款日及利息 高扬 428,022.00 347,504.03 左丽芳 2,555,237.00 2,955,136.36 蒋武标 133,969.46 109,812.00 刘建新 12,960.00 24,920.00 余额 182,636.15 55,974.36 未约定还款日及利息 未约定还款日及利息 105,892.99 未约定还款日及利息 未约定还款日及利息 王盛坤 杨琳钧 说明 33,845.63 903.00 未约定还款日及利息 31,582.17 未约定还款日及利息 5、其他关联交易 1、报告期内，本公司自然人股东梁雪林将名下的 4 个商标无偿提供给子公司阿朗科技（北 京）有限公司使用，将名下 3 项商标无偿提供给鸿鑫互联和山东鸿鑫使用，详情见下表： 序号 1 2 3 4 商标 申请 类别 6 19 42 37 注册号 有效期限 商品/服务列表 5021484 2008.11.07 至 2018.11.06 普通金属合金；金属建筑物；金属护拦； 金属门；金属固定百叶窗;外门金属遮帘； 金属外窗；金属建筑材料；金属窗；金属 制防昆虫纱窗（截止） 5021482 2009.5.14.至 2019.5.13. 玻璃钢制门、窗；磨沙玻璃;铝塑板(以塑料 为主)；建筑玻璃；塑钢门窗；隔热玻璃(建 筑)；建筑用塑料条；窗玻璃(车窗玻璃除 外)；镀膜玻璃；安全玻璃（截止） 5021485 2009.05.28 至 2019.05.27 工程；建筑制图；研究与开发(替他人)；室 内装饰设计；测量；建设项目的开发；造 型(工业品外观设计)；替他人创建和维护网 站;建筑咨询；主持计算机站(网站)（截止） 5021483 2009.06.28 至 2019.06.27 建筑施工监督；建筑信息；维修信息；工 程进度查核；建筑物焊接；商业摊位及商 店的建筑；清洁建筑物(外表面)；清洗窗户； 室内装潢修理；室内装潢 第 123 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 序号 商标 5 申请 类别 42 6 6 7 6 注册号 有效期限 商品/服务列表 5232788 2009.7.7 至 2019.7.6 工程；研究与开发(替他人)；测量；造型 (工 业品外观设计)；室内装饰设计；建设项目 的开发；建筑咨询；建筑制图；主持计算 机站(网站)；替他人创建和维护网站 5232787 2009.7.7 至 2019.7.6 金属建筑物；金属护栏；金属门；金属固 定百叶；金属制防昆虫纱窗；金属外窗； 金属建筑材料；金属窗；外门金属遮帘 5691428 2009.12.21. 至 2019.12.20. 金属建筑物；金属护拦；金属门；金属固 定百叶窗；金属制防昆虫纱窗；金属外窗； 金属建筑材料；金属窗；外门金属遮帘 2、报告期内，将下表中 7 项商标无偿转让与大猫网络科技（北京）有限公司。 序号 1 2 3 4 5 6 商标 申请 类别 注册号 有效期限 商品/服务列表 42 13688790 2015.2.07 至 2025.2.06 建设项目的开发；建筑学；室内装饰设计； 建筑制图；建筑学咨询 13688788 2015.2.07 至 2025.2.06 玻璃用建筑材料（不包括卫生设备） ；玻璃 钢制门、窗；太阳能电池组成的非金属屋 顶板；塑钢门窗；非金属建筑物；隔热玻 璃（建筑） ；建筑玻璃；窗玻璃（运载工具 窗玻璃除外）；安全玻璃；镀膜玻璃建筑用 窗玻璃（截止） 13688787 2015.2.14 至 2025.2.13 人寿保险；事故保险；保险；保险精算； 健康保险；保险信息；保险咨询；海上保 险；火灾保险；保险经纪；资本投资 13688786 2015.2.14 至 2025.2.13 建筑信息；建筑咨询；维修信息；建筑施 工监督；建筑物隔热隔音；建筑设备出租； 建筑；安装门窗；清洁建筑物（内部） ；清 洁建筑物（外表面）清洁窗户 13688789 2015.2.07 至 2025.2.06 电；核聚变产生的能源；电能 13690292 2015.2.14 至 2025.2.13 实际培训(示范)；学校（教育） ；职业再培 训；辅导（培训）；培训；讲课；教学；教 育；就业指导（教育或培训顾问） ；函授课 程 19 36 37 4 41 第 124 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 序号 商标 7 申请 类别 40 注册号 有效期限 商品/服务列表 13690291 2015.2.14 至 2025.2.13 玻璃窗着色处理（表面涂层）；吹制玻璃 器皿；光学玻璃研磨；光学镜片研磨；能 源生产 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、资产负债表日后事项 1、2016 年 2 月 1 日，公司召开 2016 年第一届第五次董事会决议公告，审议通过了公司控 股股东、实际控制人、董事长李毅以其持有的公司 406.90 万股股份做质押担保，向北京铭鑫小 额贷款有限公司贷款 480 万元，期限为 12 个月，用途具体为补充企业流动资金。 2、2016 年 3 月 16 日，公司发布股票发行认购公告，定向发行拟发行不超过 1,300 万股（含） 人民币普通股，每股发行价格为 3.2 元。新增认购人认购不超过 1,300 万股（含） 。 十一、其他重要事项 截至审计报告批准报出日，本公司没有需披露影响财务报表阅读的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类及披露 年末余额 种类 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合计 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 52,236,997.53 100.00 2,931,138.12 5.61 52,236,997.53 100.00 2,931,138.12 5.61 52,236,997.53 100.00 2,931,138.12 5.61 （续） 年初余额 种类 账面余额 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备 第 125 页 共 136 页 坏账准备 金额 比例（%） 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 年初余额 种类 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,354,223.16 3,968,666.22 10,322,889.38 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合计 61.55 38.45 100.00 10,322,889.38 494,503.57 494,503.57 - 7.78 4.79 - 100.00 - 494,503.57 4.79 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 50,885,195.87 2,544,259.79 5.00 1至2年 402,000.00 40,200.00 10.00 2至3年 427,408.36 85,481.68 20.00 3至5年 522,393.30 261,196.65 50.00 52,236,997.53 2,931,138.12 应收账款 5,345,421.50 486,408.36 275,350.00 247,043.30 期初余额 坏账准备 267,271.08 48,640.84 55,070.00 123,521.65 6,354,223.16 494,503.57 5 年以上 合计 （续） 项目 1 年以内 1至2年 2至3年 3至5年 5 年以上 合计 计提比例（%） 5.00 10.00 20.00 50.00 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 玉林市万商汇商业经 营有限公司 北京生物产业孵化基 地有限责任公司 中国水电建设集团国 际工程有限公司 北京金福艺农农业科 技集团有限公司 于雪双 合计 与本公司关系 金额 款项性质 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 非关联方 49,479,772.00 工程款 1 年之内 94.72 非关联方 656,877.65 工程款 1 年之内 1.26 非关联方 475,093.30 工程款 注1 0.91 非关联方 400,000.00 工程款 1-2 年 0.77 非关联方 325,004.92 工程款 1 年之内 0.62 51,336,747.87 第 126 页 共 136 页 98.28 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 注 1：中国水电建设集团国际工程有限公司截止到 2015 年 12 月 31 日余额共计 475,093.30 元，其中账龄在 3-4 年的余额 228,050.00 元，账龄在 4-5 年的余额 247,043.30 元。 （二）其他应收款 第 127 页 共 136 页 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2015 年度财务报表附注 1、其他应收款分类披露 期末余额 类别 账面余额 金额 期初余额 坏账准备 比例(%) 金额 账面余额 计提比例 (%) 账面价值 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 账面价值 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准 备的其他应收款 备用金组合 2,820,588.51 9.96 2,820,588.51 5,866,608.29 42.76 5,866,608.29 关联方组合 11,281,341.82 39.83 11,281,341.82 621,541.35 4.53 621,541.35 账龄组合 14,219,900.50 50.21 842,793.92 5.93 13,377,106.58 7,232,927.32 52.71 409,212.49 5.66 6,823,714.83 组合小计 28,321,830.83 100.00 842,793.92 2.98 27,479,036.91 13,721,076.96 100.00 409,212.49 2.98 13,311,864.47 28,321,830.83 100.00 842,793.92 2.98 27,479,036.91 13,721,076.96 100.00 409,212.49 2.98 13,311,864.47 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 第 128 页 共 136 页 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 1 年以内 1至2年 2至3年 3至5年 5 年以上 合计 其他应收款 12,280,239.41 1,629,121.49 298,000.00 12,539.60 期末余额 坏账准备 614,011.97 162,912.15 59,600.00 6,269.80 14,219,900.50 842,793.92 计提比例（%） 5.00 10.00 20.00 50.00 （续） 项目 1 年以内 1至2年 2至3年 3至5年 5 年以上 合计 其他应收款 6,272,352.96 662,250.26 115,500.00 12,539.60 期初余额 坏账准备 313,617.65 66,225.03 23,100.00 6,269.81 7,232,927.32 409,212.49 计提比例（%） 5.00 10.00 20.00 50.00 2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公 司关系 北京恒金通商 非关联方 贸有限公司 北京卓远博创 非关联方 科技有限公司 仲利国际租赁 非关联方 有限公司 中投国泰融资 非关联方 担保有限公司 李文彬 非关联方 合计 -- 款项的性 质 期末余额 账龄 资金拆借 6,397,345.34 1 年以内 （注 1） 资金拆借 1,507,389.15 1 年以内 （注 1） 项目履约 1,500,000.00 1 年以内 保证金 项目履约 1,300,000.00 1 年以内 保证金 1,107,524.60 注 2 员工 11,812,260.09 --- 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 37.54 319,867.27 8.85 75,369.46 8.80 75,000.00 7.63 65,000.00 6.50 69.32 535,237.72 注 1：向北京恒金通商贸有限公司提供的资金按 4.6%的利率收取借款利息，报告期内借 款利息共计 82,570.03 元；向北京卓远博创科技有限公司提供的资金按 4.6%的利率收取借款 利息，报告期内借款利息共计 55,291.45 元。 注 2：李文彬截止到 2015 年 12 月 31 日余额共计 1,107,524.60 元，其中账龄在 1 年以 内的余额 476,870.00 元，账龄在 2-3 年的余额 630,654.60 元。 （三）长期股权投资 项目 对子公司投资 合计 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 60,566,134.63 60,566,134.63 60,566,134.63 60,566,134.63 第 129 页 共 136 页 账面价值 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 1、对子公司投资 被投资单位 期初余 额 本期减 少 本期增加 山东省鸿鑫工 程有限公司 阿朗科技（北 京）有限公司 合计 本期计 提减值 准备 期末余额 51.062,528.78 51.062,528.78 9,503,605.85 9,503,605.85 60,566,134.63 60,566,134.63 减值准 备期末 余额 本报告期内，本公司实际控制人李毅、梁雪林分别用其持有的山东省鸿鑫工程有限公司、 阿朗科技（北京）有限公司的股权对本公司进行增资，于 2015 年 1 月 31 日形成同一控制企 业合并，合并成本 60,566,134.63 元，合并成本与支付的对价的差异 5,466,134.63 元，增加 资本公积。 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 主营业务 本期发生额 收入 上期发生额 成本 85,466,764.91 收入 64,574,049.17 其他业务 合计 85,466,764.91 64,574,049.17 成本 86,774,215.11 69,655,981.06 638,855.26 313,362.30 87,413,070.37 69,969,343.36 2、主营业务分类划分明细 项目 本期发生额 收入 上期发生额 成本 收入 销售产品 33,143,283.20 24,034,244.53 工程施工 52,323,481.71 40,539,804.64 其他 合计 85,466,764.91 64,574,049.17 成本 86,774,215.11 69,655,981.06 638,855.26 313,362.30 87,413,070.37 69,969,343.36 3、主营业务区域划分明细 项目 本期发生额 收入 上期发生额 成本 收入 成本 华北地区 16,048,487.25 12,184,301.48 72,830,100.46 58,020,842.02 华东地区 5,072,430.79 3,176,146.77 14,576,987.01 11,948,501.34 华南地区 49,479,772.00 38,631,417.12 5,982.91 东北地区 14,866,074.87 10,582,183.80 合计 85,466,764.91 64,574,049.17 87,413,070.37 69,969,343.36 4、营业收入前五名情况 客户名称 玉林市万商汇商业经营有限公司 本期发生额 49,479,772.00 第 130 页 共 136 页 占公司全部营业收入的比例 （%） 57.89 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 客户名称 占公司全部营业收入的比例 （%） 本期发生额 中国仪器进出口（集团）公司 14,866,074.87 17.39 北京联建京港科技发展有限公司 8,094,017.04 9.47 北京北方西林幕墙有限公司 5,279,299.96 6.18 于雪双 1,125,004.92 1.32 78,844,168.79 92.25 合计 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 第 131 页 共 136 页 300,000.00 -694,332.74 -36,815.81 说明 中关村科技园区 管理委员会改制 上市资助资金 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 项目 金额 39,458.49 -77,080.24 -393,526.80 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 说明 其他说明：公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因： 项目 涉及金额 滞纳金 -191.58 存货盘亏 -36,624.43 0.20 无法支付的款项 原因 税金缴纳延迟造成的 滞纳金 存货盘点亏损 工程材料销售产生的 差异不再支付 （二）净资产收益率及每股收益 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 加权平均净资产 收益率（%） 报告期利润 归属于公司普通股股东的 净利润 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 22.39 0.2784 0.2784 22.65 0.2820 0.2820 （三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 2015-12-31 2014-12-31 变动比率 (%) 变动金额 货币资金 29,852,549.99 7,079,902.48 321.65 22,772,647.51 应收票据 - 1,030,000.00 -100.00 -1,030,000.00 应收账款 178,614,239.84 102,648,308.97 74.01 75,965,930.87 预付款项 43,732,623.84 27,955,887.37 56.43 15,776,736.47 其他应收 款 19,143,691.99 38,007,120.08 -49.63 -18,863,428.09 第 132 页 共 136 页 变动原因 年末，已竣工或 履行完决算手 续的项目，部分 项目陆续回款。 当年度应收票 据转付出去，期 末余额为零。 公司本年度业 绩提升较快，因 此应收账款随 着有所增加。 由于公司本年 度业绩提升较 快，涉及一些材 料的预定，因此 预付材料款也 相应增加。 本年度公司在 2015 年 7 月 31 日申报挂牌报 告时，发现工程 项目对备用金 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 报表项目 2015-12-31 变动比率 (%) 2014-12-31 变动金额 195,335,597.75 88,639,031.67 120.37 106,696,566.08 其他流动 资产 1,545,059.42 - 100.00 1,545,059.42 无形资产 - 30,100.23 -100.00 -30,100.23 递延所得 税资产 3,762,713.37 2,519,098.18 49.37 1,243,615.19 应付账款 192,286,061.16 70,924,457.35 171.11 121,361,603.81 预收款项 6,620,093.99 18,212,481.21 -63.65 -11,592,387.22 应付职工 薪酬 1,119,637.57 102,168.40 995.87 1,017,469.17 应交税费 26,487,481.11 7,471,862.51 254.50 19,015,618.60 应付利息 78,858.25 - 100.00 78,858.25 长期应付 款 - 1,468,741.28 -100.00 -1,468,741.28 130,000,000.00 38,300,000.00 239.43 91,700,000.00 存货 股本 第 133 页 共 136 页 变动原因 的管理存在缺 陷，现已加强管 理，完善备用金 管理制度，导致 其他应收款期 末余额减少。 由于公司本年 度业绩提升较 快，各新增项目 需要备货施工， 因此存货存量 有所增加。 因采购量增加， 产生的留抵进 项税额。 无形资产截止 到本期已全部 摊销。 因应收账款余 额的增加及其 他应收款账龄 的增加计提的 坏账准备，导致 递延所得税的 增长。 因工程项目增 加导致材料采 购增加。 部分合同按期 交货，合同履行 完毕。 因公司职工数 量增加及职工 薪酬的增长。 公司收入额增 长，利润额增 加，应缴纳的企 业所得税、增值 税及相应的流 转税增加，导致 应交税费增长。 计提的银行短 期借款利息。 融资租赁业务 在当期已完结。 股东增资及定 向增发导致股 本增加。 2015 年度报告 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 报表项目 2015-12-31 2014-12-31 变动比率 (%) 变动金额 资本公积 6,372,307.95 52,874,106.56 -87.95 -46,501,798.61 专项储备 1,754,994.65 602,516.17 191.28 1,152,478.48 盈余公积 35,711.93 331,740.09 -89.23 -296,028.16 548,386,973.07 302,219,699.05 81.45 246,167,274.02 445,327,729.86 257,830,052.30 72.72 187,497,677.56 营业税金 及附加 13,636,630.00 5,679,819.31 140.09 7,956,810.69 销售费用 4,866,658.90 3,226,777.12 50.82 1,639,881.78 管理费用 27,832,352.35 15,695,635.68 77.33 12,136,716.67 资产减值 损失 6,769,276.42 4,021,450.96 68.33 2,747,825.46 营业外收 入 300,000.20 7,000.00 4,185.72 293,000.20 营业外支 出 36,816.01 97.58 37,629.05 36,718.43 所得税费 用 11,760,796.03 3,798,832.56 209.59 7,961,963.47 主营业务 收入 主营业务 成本 第 134 页 共 136 页 变动原因 被合并方在合 并日以前实际 的留存收益按 照持股比例计 算归属于合并 方的部分自资 本公积转至留 存收益，导致其 他资本公积减 少。 此科目增加是 根据建筑类企 业的建筑企业 专项储备基金 要求所计提的。 公司完成股份 制改革，将留存 收益转至资本 公积-资本溢 价。 业务量增加导 致收入增加 业务量增加导 致成本增加 业务量增加导 致营业税及流 转税增加。 职工薪酬的增 加。 研发用材料及 职工薪酬的增 加。 坏账准备计提 的增加。 收到中关村科 技园区管理委 员会划拨的股 份改制资助金。 存货盘亏导致 营业外支出增 加。 因本年利润增 加，导致所得税 费用增加。