2023年友谊县旅游服务中心预算.pdf

友谊县旅游服务中心2023年单位预算 目 录 第一部分 友谊县旅游服务中心概况 一、单位职责 二、单位机构设置 三、单位人员构成 第二部分 友谊县旅游服务中心2023年单位预算公开报表 表一、收支总表 表二、收入总表 表三、支出总表 表四、财政拨款收支总表 表五、一般公共预算支出表 表六、一般公共预算基本支出表 表七、一般公共预算项目支出表 表八、一般公共预算“三公”经费支出表 表九、政府性基金预算支出表 表十、国有资本经营预算支出表 表十一、项目支出表 表十二、项目支出绩效表 第三部分 友谊县旅游服务中心2023年单位预算情况说明 一、关于收支总表的说明 二、关于收入总表的说明 三、关于支出总表的说明 四、关于财政拨款收支总表的说明 五、关于一般公共预算支出表的说明 六、关于一般公共预算基本支出表的说明 七、关于一般公共预算项目支出表的说明 八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明 九、关于政府性基金预算支出表的说明 十、关于国有资本经营预算支出表的说明 十一、机关运行经费安排情况说明 十二、政府采购安排情况说明 十三、国有资产占有情况说明 十四、关于项目支出绩效目标的说明 第四部分 名词解释 第一部分 友谊县旅游服务中心概况 一、单位职责 友谊县旅游服务中心隶属于友谊县文化广电和旅游局，主要 职责是负责景区旅游安全，交通秩序，环境卫生。负责景区公路 巡查和停车场的管理。负责景区治安的维护和各类安全的制定和 落实。负责景区游览项目设施和标识等基础设施。负责游客中心 咨询服务。。 二、单位机构设置 本单位有内设机构1个，为友谊县旅游服务中心。 三、单位人员构成 友谊县旅游服务中心编制总数为26个，其中：行政编制0个， 事业编制26个。实有人员26人，其中：在职人员26人，离退休人 员5人。与上年预算相比，实有人数增加1人，其中：在职人数增 加1人，离退休人数增加1人。 -1- 第二部分 友谊县旅游服务中心2023年单位 预算公开报表 表1 收支总表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 收入 项目 支出 预算数 项目 预算数 一、一般公共预算拨款收入 273.93 一、文化旅游体育与传媒支出 192.49 二、政府性基金预算拨款收入 0.00 二、社会保障和就业支出 46.61 三、国有资本经营预算拨款收入 0.00 三、卫生健康支出 15.46 四、财政专户管理资金收入 0.00 四、住房保障支出 19.37 五、事业收入 0.00 六、上级补助收入 0.00 七、附属单位上缴收入 0.00 八、事业单位经营收入 0.00 本年收入合计 上年结转结余 273.93 本年支出合计 0.00 年终结转结余 收入总计 273.93 注：本套报表金额转换时可能存在尾数误差。 -2- 273.93 0.00 支出总计 273.93 表2 收入总表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 本年收入 政府 国有 财政 上年结转结余 事业 部门(单 附属 上级 部门(单位)名称 合计 位)代码 一般公共 性基 资本 专户 事业 单位 小计 单位 其他 补助 预算 金预 经营 管理 收入 经营 收入 性基 资本 专户 单位 小计 公共 上缴 收入 收入 算 预算 资金 政府 国有 财政 一般 金预 经营 管理 资金 预算 收入 算 预算 资金 合计 273.93 273.93 273.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 260 友谊县文化广电和旅游 273.93 273.93 273.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 260007 友谊县旅游服务中心 273.93 273.93 273.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3- 表3 支出总表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 事业单位经营支 科目编码 科目名称 合计 基本支出 项目支出 对附属单位补助 上缴上级支出 出 支出 合计 273.93 273.93 0.00 0.00 0.00 0.00 207 文化旅游体育与传媒支出 192.49 192.49 0.00 0.00 0.00 0.00 20701 文化和旅游 192.49 192.49 0.00 0.00 0.00 0.00 2070114 文化和旅游管理事务 192.49 192.49 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 46.61 46.61 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支出 46.61 46.61 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 6.72 6.72 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 27.01 27.01 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 12.88 12.88 0.00 0.00 0.00 0.00 210 卫生健康支出 15.46 15.46 0.00 0.00 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 15.46 15.46 0.00 0.00 0.00 0.00 2101102 事业单位医疗 15.46 15.46 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 19.37 19.37 0.00 0.00 0.00 0.00 22102 住房改革支出 19.37 19.37 0.00 0.00 0.00 0.00 2210201 住房公积金 19.37 19.37 0.00 0.00 0.00 0.00 -4- 表4 财政拨款收支总表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 收入 项目 支出 预算数 项目 预算数 一、本年收入 273.93 一、本年支出 273.93 （一）一般公共预算拨款 273.93 (一)文化旅游体育与传媒支出 192.49 （二）政府性基金预算拨款 0.00 (二)社会保障和就业支出 46.61 （三）国有资本经营预算拨款 0.00 (三)卫生健康支出 15.46 (四)住房保障支出 19.37 二、上年结转 0.00 二、年终结转结余 0.00 （一）一般公共预算拨款 0.00 （二）政府性基金预算拨款 0.00 （三）国有资本经营预算拨款 0.00 收入总计 273.93 -5- 支出总计 273.93 表5 一般公共预算支出表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 基本支出 科目编码 科目名称 合计 项目支出 小计 合计 人员经费 公用经费 273.93 273.93 263.91 10.02 0.00 207 文化旅游体育与传媒支出 192.49 192.49 182.47 10.02 0.00 20701 文化和旅游 192.49 192.49 182.47 10.02 0.00 2070114 文化和旅游管理事务 192.49 192.49 182.47 10.02 0.00 208 社会保障和就业支出 46.61 46.61 46.61 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支出 46.61 46.61 46.61 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 6.72 6.72 6.72 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 27.01 27.01 27.01 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 12.88 12.88 12.88 0.00 0.00 210 卫生健康支出 15.46 15.46 15.46 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 15.46 15.46 15.46 0.00 0.00 2101102 事业单位医疗 15.46 15.46 15.46 0.00 0.00 221 住房保障支出 19.37 19.37 19.37 0.00 0.00 22102 住房改革支出 19.37 19.37 19.37 0.00 0.00 2210201 住房公积金 19.37 19.37 19.37 0.00 0.00 -6- 表6 一般公共预算基本支出表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 部门预算支出经济分类科目 科目编码 科目名称 一般公共预算基本支出 合计 合计 人员经费 公用经费 273.93 263.91 10.02 301 工资福利支出 257.13 257.13 0.00 30101 基本工资 95.18 95.18 0.00 3010101 基本工资 95.18 95.18 0.00 30102 津贴补贴 70.98 70.98 0.00 3010201 津补贴 68.63 68.63 0.00 3010202 采暖补贴（在职） 2.35 2.35 0.00 30103 奖金 15.73 15.73 0.00 3010301 奖金 15.73 15.73 0.00 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 27.01 27.01 0.00 30109 职业年金缴费 12.88 12.88 0.00 30110 职工基本医疗保险缴费 15.65 15.65 0.00 3011001 基本医疗保险缴费（在职） 15.46 15.46 0.00 3011002 大额医疗费用补助（在职） 0.19 0.19 0.00 30112 其他社会保障缴费 0.33 0.33 0.00 3011201 工伤保险缴费 0.33 0.33 0.00 30113 住房公积金 19.37 19.37 0.00 302 商品和服务支出 10.02 0.00 10.02 30201 办公费 1.47 0.00 1.47 30202 印刷费 1.00 0.00 1.00 30213 维修（护）费 0.20 0.00 0.20 3021301 一般维修费 0.20 0.00 0.20 30218 专用材料费 2.30 0.00 2.30 30225 专用燃料费 1.40 0.00 1.40 30228 工会经费 2.15 0.00 2.15 -7- 部门预算支出经济分类科目 科目编码 科目名称 一般公共预算基本支出 合计 人员经费 公用经费 30229 福利费 1.50 0.00 1.50 3022902 体检费（在职） 1.50 0.00 1.50 303 对个人和家庭的补助 6.78 6.78 0.00 30302 退休费 6.68 6.68 0.00 3030201 退休工资 6.13 6.13 0.00 3030202 采暖补贴（退休） 0.55 0.55 0.00 30307 医疗费补助 0.04 0.04 0.00 3030703 大额医疗费用补助（退休） 0.04 0.04 0.00 30309 奖励金 0.06 0.06 0.00 -8- 表7 一般公共预算项目支出表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 部门预算支出经济分类科目 项目经费 科目编码 科目名称 合计 注：本单位没有一般公共预算项目支出，故本表无数据。 -9- 0.00 表8 一般公共预算“三公”经费支出表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 公务用车购置及运行费 部门(单位)代码 部门(单位)名称 “三公”经费合计 因公出国（境）费 公务接待费 小计 合计 0.00 0.00 注：本单位没有一般公共预算“三公”经费支出，故本表无数据。 - 10 - 0.00 公务用车购置费 0.00 公务用车运行维护费 0.00 0.00 表9 政府性基金预算支出表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 本年政府性基金预算支出 科目编码 科目名称 合计 合计 基本支出 0.00 注：本单位没有政府性基金预算拨款安排的支出，故本表无数据。 - 11 - 项目支出 0.00 0.00 表10 国有资本经营预算支出表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 本年国有资本经营预算支出 科目编码 科目名称 合计 合计 基本支出 0.00 注：本单位没有国有资本经营预算拨款安排的支出，故本表无数据。 - 12 - 项目支出 0.00 0.00 表11 项目支出表 单位名称：友谊县旅游服务中心 单位：万元 本年拨款 财政拨款结转结余 财政专户 单位资 类型 项目名称 项目单位 合计 一般公共预 政府性基 国有资本 一般公共 政府性基 国有资本 管理资金 算 合计 0.00 注：本单位没有项目支出，故本表无数据。 - 13 - 金预算 0.00 0.00 经营预算 0.00 预算 0.00 金预算 0.00 金 经营预算 0.00 0.00 0.00 表12 项目支出绩效表 部门/单位：友谊县旅游服务中心 单位名称 项目名称 单位:万元 预算执行 率权重 项目类别 预算数 绩效目标 一级指标 二级指标 (%) 严格执行相关政策 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 工资支出 三级指标 足额保障率 10 工资支出 科目调整次 数 166.16 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结 指标 余数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 年终一次性奖金 和工作人员奖励 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 10 奖励经费 科目调整次 数 15.73 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结 指标 余数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 社会保障缴费 10 社会保障缴 费 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 科目调整次 数 55.87 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结 指标 余数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 住房公积金 10 住房公积金 科目调整次 数 19.37 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结 指标 余数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 退休费 10 退休费 数 6.68 放、足额发放，预 友谊县旅游 算编制科学合理， 服务中心 减少结余资金 科目调整次 时效指标 发放及时率 效益指标 经济效益 结余率=结 指标 余数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 离退休人员医疗 费 10 离退休医疗 费 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 科目调整次 数 0.04 放、足额发放，预 时效指标 发放及时率 算编制科学合理， 减少结余资金 效益指标 经济效益 结余率=结 指标 余数/预算数 足额保障率 严格执行相关政策 独生子女父母奖 励 10 独生子女父 母奖励 定额公用经 费 保障单位日常运转 等于 100 % 22.50 5 % 22.50 等于 100 % 22.50 小于等于 10 次 22.50 等于 100 % 22.50 5 % 22.50 等于 100 % 22.50 小于等于 10 次 22.50 等于 100 % 22.50 5 % 22.50 100 % 22.50 小于等于 10 次 22.50 等于 100 % 22.50 5 % 22.50 100 % 22.50 小于等于 10 次 22.50 等于 100 % 22.50 5 % 22.50 小于等于 小于等于 小于等于 等于 小于等于 等于 小于等于 等于 100 % 22.50 小于等于 10 次 22.50 等于 100 % 22.50 5 % 22.50 小于等于 22.50 小于等于 5 % 22.50 小于等于 10 次 22.50 质量指标 量=∣(执行数 小于等于 5 % 22.50 小于等于 100 % 22.50 等于 100 % 22.50 小于等于 10 次 22.50 质量指标 量=∣(执行数 小于等于 5 % 22.50 小于等于 100 % 22.50 等于 100 % 22.50 指标 余数/预算数 科目调整次 数 预算编制质 经济效益 际支出数/预 指标 算安排数） 科目调整次 数 预算编制质 -预算数)/预 "三公经费控 算数∣ 制率"=（实 效益指标 22.50 % 2.15 ，提高预算编制质 量，严格执行预算 次 100 产出指标 保障单位日常运转 10 等于 经济效益 结余率=结 ×100% 运转保障率 10 工会经费 小于等于 22.50 数 数量指标 工会经费 22.50 22.50 -预算数)/预 "三公经费控 算数∣ 制率"=（实 效益指标 本年权重 % % 7.87 ，提高预算编制质 量，严格执行预算 单位 100 次 数量指标 10 指标值 10 产出指标 定额公用经费 性质 等于 100 科目调整次 时效指标 发放及时率 效益指标 绩效度量 小于等于 0.06 放、足额发放，预 减少结余资金 本年绩效 等于 数量指标 ，保障工资及时发 产出指标 算编制科学合理， 绩效指标 经济效益 际支出数/预 指标 算安排数） ×100% 运转保障率 - 14 - 第三部分 友谊县旅游服务中心2023年单位 预算情况说明 一、关于收支总表的说明 按照综合预算的原则，友谊县旅游服务中心所有收入和支出 均纳入部门预算管理。2023年，友谊县旅游服务中心收入总预算 273.93万元，包括：一般公共预算拨款收入，比上年预算增加 28.78万元，增长12%，主要原因是：人员增加，工资上调，保险 基数增加。支出总预算273.93万元，包括：文化旅游体育与传媒 支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出，比 上年预算增加28.78万元，增长12%，主要原因是人员增加，工资 上调，保险基数增加。 二、关于收入总表的说明 2023年，友谊县旅游服务中心收入预算273.93万元，其中： 一般公共预算拨款收入273.93万元，占100.00%。 三、关于支出总表的说明 2023年，友谊县旅游服务中心支出预算273.93万元，其中： 基本支出273.93万元，占100.00%。 四、关于财政拨款收支总表的说明 2023年，友谊县旅游服务中心财政拨款收入预算273.93万 元，其中：一般公共预算拨款273.93万元，政府性基金预算拨款 0.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元。财政拨款支出预算 273.93万元，其中，文化旅游体育与传媒支出192.49万元，社会 - 15 - 保障和就业支出46.61万元，卫生健康支出15.46万元，住房保障 支出19.37万元。比上年预算增加28.78万元，增长12%，主要原因 是人员增加，工资上调，保险基数增加。 五、关于一般公共预算支出表的说明 2023年，友谊县旅游服务中心一般公共预算支出273.93万 元，其中：基本支出273.93万元，项目支出0.00万元。 (一)文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化 和旅游管理事务（项）192.49万元，比上年预算增加191.43万 元，增长18059%，主要原因是去年列在行政运行科目的今年都列 此科目里，今年无行政运行科目。 (二)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）事业单位离退休（项）6.72万元，比上年预算增加1.55万 元，增长30%，主要原因是今年新增退休人员一名。 (三)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）27.01万元，比 上年预算增加4.86万元，增长22%，主要原因是人员增加，工资上 调，保险基数增加。 (四)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）12.88万元，比上年 预算增加3.75万元，增长41%，主要原因是人员增加，工资上调， 保险基数增加。 (五)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）15.46万元，比上年预算增加5.04万元，增长48%，主 要原因是人员增加，工资上调，保险基数增加。 - 16 - (六)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）19.37万元，比上年预算增加4.08万元，增长27%，主要原 因是人员增加，工资上调，保险基数增加。 六、关于一般公共预算基本支出表的说明 2023年，友谊县旅游服务中心一般公共预算基本支出273.93 万元，其中：人员经费263.91万元，公用经费10.02万元。 （一）工资福利支出（类）基本工资（款）95.18万元，比上 年预算增加9.59万元，增长11%，主要原因是人员增加，工资上 调。 （二）工资福利支出（类）津贴补贴（款）70.98万元，比上 年预算增加16.58万元，增长30%，主要原因是人员增加，工资上 调。 （三）工资福利支出（类）奖金（款）15.73万元，比上年预 算增加4.26万元，增长37%，主要原因是人员增加，工资上调。 （四）工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费 （款）27.01万元，比上年预算增加4.86万元，增长22%，主要原 因是人员增加，工资上调，保险基数增加。 （五）工资福利支出（类）职业年金缴费（款）12.88万元， 比上年预算增加3.75万元，增长41%，主要原因是人员增加，工资 上调，保险基数增加。 （六）工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款） 15.65万元，比上年预算增加6.52万元，增长71%，主要原因是增 加3.75万元，增长41%，主要原因是人员增加，工资上调，保险基 数增加。 - 17 - （七）工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）0.33万 元，比上年预算减少0.36万元，下降52%，主要原因是工伤保险减 少。 （八）工资福利支出（类）住房公积金（款）19.37万元，比 上年预算增加4.08万元，增长27%，主要原因是人员增加，工资上 调，保险基数增加。 （九）商品和服务支出（类）办公费（款）1.47万元，比上 年预算减少0.21万元，下降12%，主要原因是本年此科目支出减 少。 （十）商品和服务支出（类）印刷费（款）1.00万元，比上 年预算增加0万元，增长0%，主要原因是本年度没有变化。 （十一）商品和服务支出（类）维修（护）费（款）0.20万 元，比上年预算增加0.2万元，增长100%，主要原因是去年未列此 科目。 （十二）商品和服务支出（类）专用材料费（款）2.30万 元，比上年预算增加0.2万元，增长9%，主要原因是本年此科目支 出增加。 （十三）商品和服务支出（类）专用燃料费（款）1.40万 元，比上年预算增加0.4万元，增长40%，主要原因是本年此科目 支出增加。 （十四）商品和服务支出（类）工会经费（款）2.15万元， 比上年预算增加2.15万元，增长100%，主要原因是去年没有此科 目。 （十五）商品和服务支出（类）福利费（款）1.50万元，比 上年预算增加0.3万元，增长25%，主要原因是本年度此科目支出 - 18 - 增加。 （十六）对个人和家庭的补助（类）退休费（款）6.68万 元，比上年预算增加1.51万元，增长29%，主要原因是今年退休增 加一人，退休费增加。 （十七）对个人和家庭的补助（类）医疗费补助（款）0.04 万元，比上年预算减少1.46万元，增长下降97%，主要原因是本年 此科目支出减少。 （十八）对个人和家庭的补助（类）奖励金（款）0.06万 元，比上年预算增加0万元，增长0%，主要原因是没有变化。 七、关于一般公共预算项目支出表的说明 2023年，友谊县旅游服务中心一般公共预算项目支出0.00万 元。 八、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明 2023年，友谊县旅游服务中心一般公共预算“三公”经费支 出0.00万元，其中：因公出国（境）费0.00万元，公务用车购置 费0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元，公务接待费0.00万 元。比上年预算增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无三公经 费。 （一）因公出国（境）经费。2023年预算安排0.00万元，比 上年预算增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无三公经费。 （二）公务接待费。2023年预算安排0.00万元，比上年预算 增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无三公经费。 （三）公务用车购置及运行维护费。2023年预算安排0.00万 元，比上年预算增加0.00万元。其中：公务用车购置费0.00万 - 19 - 元，比上年预算增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无三公经 费；公务用车运行维护费0.00万元，比上年预算增加0万元，增长 0%，主要原因是本单位无三公经费。 九、关于政府性基金预算支出表的说明 2023年，本单位政府性基金支出0.00万元，比上年预算增加 0.00万元，增长0.00%，原因是本单位没有使用政府性基金预算拨 款安排的支出。 十、关于国有资本经营预算支出表的说明 2023年，本单位国有资本经营预算支出0.00万元，比上年预 算增加0.00万元，增长0.00%，原因是本单位没有使用国有资本经 营预算拨款安排的支出。 十一、机关运行经费安排情况说明 本单位为事业单位，无机关运行经费。 十二、政府采购安排情况说明 2023年，友谊县旅游服务中心采购预算总额0万元，其中：货 物类预算0万元、工程类预算0万元、服务类预算0万元。 十三、国有资产占有情况说明 截止2022年末，友谊县旅游服务中心固定资产金额30.25万 元，其中：房屋0平方米，车辆0台，单价100万元（含）以上设备 0台（套），单价50万元（含）以上设备0台（套）。 - 20 - 2023年，本单位预算拟安排购置固定资产0万元，其中：房屋 0平方米，车辆0台，单价100万元（含）以上设备0台（套），单 价50万元（含）以上设备0台（套）。 十四、关于项目支出绩效目标的说明 2023年，友谊县旅游服务中心实行绩效目标管理的项目0个， 涉及预算金额0万元。 - 21 - 第四部分 名词解释 名词解释 一、相关收入和支出项目名词解释 1.一般公共预算收入：是指财政部门核拨给行政事业单位的 财政预算资金。 2.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的人员支出和公用支出。 3.项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发 展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。 4.工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制外 长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会 保险费等。 5.按定额管理的商品服务支出（类）：反映单位购买商品和 服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出）。 6.医疗费支出（类）：反映单位支付的职工体检费。 7.对个人和家庭补助支出（类）：反映政府用于对个人和家 庭的补助支出。 二、相关功能科目名词解释 1.行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的 事业单位）的基本支出。 2.一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务 员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。 3.财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收 付业务方面的支出。 - 22 - 4.信息化建设（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信 息化建设方面的支出。 5.事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政 单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室 等附属事业单位。 6.其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政 事务方面的支出。 7.行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员 管理的事业单位）开支的离退休经费。 8.事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经 费。 9.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事 业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支 出。 10.机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单 位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 11.行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位 （包括实行公务员管理制度的事业单位）基本医疗保险缴费经 费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享 受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 12.事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位 基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗 经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。 13.公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员 医疗补助经费。 - 23 - 14.住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会 保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工 缴纳的住房公积金。 三、相关政府经济科目名词解释 1.工资奖金津补贴（款）：反映机关和参公事业单位按规定 发放的基本工资、津贴补贴、奖金。 2.社会保障缴费（款）：反映机关和参公事业单位为职工缴 纳的基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴 费、公务员医疗补助缴费，以及失业、工伤和其他社会保障缴 费。 3.住房公积金（款）：反映机关和参公事业单位按规定为职 工缴纳的住房公积金。 4.其他工资福利支出（款）：反映机关和参公事业单位伙食 补助费、医疗费和其他工资福利支出。 5.办公经费（款）：反映机关和参公事业单位的办公费、印 刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差 旅费、租赁费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加 费用。 6.会议费（款）：反映机关和参公事业单位会议费支出，包 括会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通 费、文件印刷费、医药费等。 7.培训费（款）：反映机关和参公事业单位除因公出国 （境）培训费以外的培训费，包括在培训期间发生的师资费、住 宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费 用。 - 24 - 8.委托业务费（款）：反映机关和参公事业单位的咨询费、 劳务费和委托业务费。 9.公务接待费（款）：反映机关和参公事业单位按规定开支 的各类公务接待（含外宾接待）费用。 10.因公出国（境）费用（款）：反映机关和参公事业单位公 务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食 费、培训费、公杂费等支出。 11.公务用车运行维护费（款）：反映机关和参公事业单位按 规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安 全奖励费用等支出。 12.维修（护）费（款）：反映机关和参公事业单位日常开支 的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信 息系统运行和维护费用，以及按规定提取的修购基金。 13.其他商品和服务支出（款）：反映上述科目未包括的日常 公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费 以及离退休人员特需费、离退休人员公用经费等。 14.设备购置（款）：反映机关和参公事业单位用于办公设备 购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新方面的支出。 15.工资福利支出（款）：反映对事业单位的工资福利补助支 出。 16.商品和服务支出（款）：反映对事业单位的商品和服务补 助支出。 17.资本性支出（一）（款）：反映事业单位资本性支出。切 块由发展改革部门安排的基本建设支出中的事业单位资本性支出 不在此科目反映。 - 25 - 18.社会福利和救助（款）：反映按规定开支的抚恤金、生活 补助、救济费、医疗费补助、代缴社会保险费、奖励金。 19.离退休费（款）：反映离休费、退休费、退职（役）费。 20.其他对个人和家庭的补助（款）：反映未包括在上述科目 的对个人和家庭的补助支出，如退职人员及随行家属路费、符合 条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退 役士兵自谋职业的一次性经济补助费、保障性住房租金补贴等。 四、绩效名词解释 1.预算绩效管理：是以财政支出结果为导向，将绩效管理理 念和方法贯穿于预算编制、执行、监督和信息公开全过程，并实 现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价 结果有反馈、反馈结果有应用”的预算管理模式，是政府绩效管 理的重要组成部分。 2.绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期限内达到的 产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务对象满意度指标， 是绩效执行监控、绩效自评价和再评价等预算绩效管理工作的前 提和基础。 - 26 -