2019年市本级预算草案编报说明(9311).pdf

目 录 一、2019 年市本级一般公共预算收入预算情况的说明 二、2019 年市本级一般公共预算支出预算情况的说明 三、2019 年市本级一般公共预算“三公”经费支出预算 情况的说明 四、2019 年市本级政府性基金收入预算情况的说明 五、2019 年市本级政府性基金支出预算情况的说明 六、2019 年市本级国有资本经营收支预算情况的说明 七、2019 年市本级社会保险基金收支预算情况的说明 八、2019 年市本级安排对县区转移支付情况说明 九、政府债务情况说明 十、预算绩效工作开展情况说明 关于 2019 年市本级一般公共预算收入 情况的说明 2019 年市本级一般公共预算收入总计 806395 万元，其中： 市本级一般公共预算收入 351701 万元，上级补助收入 233587 万元（返还性收入 35901 万元，一般性转移支付收入 141748 万 元，专项转移支付收入 55938 万元），动用预算稳定调节基金 75000 万元，调入资金 85000 万元，上年结转资金 12607 万元， 地方政府一般债务转贷收入 48500 万元。 一、市本级收入项目情况 市本级一般公共预算收入安排 351701 万元，增长 10%，比 2018 年完成数（快报数，下同）增加 31972 万元。其中，税收 收入安排 257531 万元，增加 23411 万元，增长 10%；非税收入 安排 94170 万元，增加 8561 万元，增长 10%。主要项目情况是： 1.增值税（含营改增）91737 万元，增加 8340 万元，增长 10%。 2.企业所得税 26092 万元，增加 3600 万元，增长 16%。 3.个人所得税 11539 万元，增加 1049 万元，增长 10%。 4.资源税 1529 万元，增加 139 万元，增长 10%。 5.城市维护建设税 34884 万元，增加 3171 万元，增长 10%。 6.房产税 4841 万元，增加 440 万元，增长 10%。 7.印花税 3605 万元，增加 328 万元，增长 10%。 1 8.城镇土地使用税 10700 万元，增加 973 万元，增长 10%。 9.土地增值税 34443 万元，增加 3130 万元，增长 10%。10.车船 税 3445 万元，增加 313 万元，增长 10%。 11.耕地占用税 459 万元，增加 42 万元，增长 10.1%。 12.契税 33607 万元，增加 3964 万元，增长 13.4%。 13.环境保护税 650 万元，增加 59 万元，增长 10%。 14.专项收入 38587 万元，增加 3508 万元，增长 10%。 15.行政事业性收费收入 25319 万元，增加 2302 万元，增长 10%。 16.国有资源有偿使用收入 9598 万元，增加 872 万元，增长 10%。 17.政府住房基金收入 6695 万元，增加 609 万元，增长 10%。 18.其他收入 1016 万元，增加 92 万元，增长 10%。 二、上级补助收入项目情况 2019 年上级补助收入 233587 万元，其中：返还性收入 35901 万元，一般性转移支付收入 141748 万元，专项转移支付收入 55938 万元。具体项目情况是： 1.返还性收入 35901 万元，其中：消费税返还基数 11662 万 元、增值税返还基数-4317 万元，新增值税返还基数 16501 万元， 所得税返还基数 3766 万元，成品油税费改革税收返还收入 8289 万元。 2.一般性转移支付收入 141748 万元，其中：体制补助收入 396 万元，均衡性转移支付 97707 万元，结算补助 9591 万元， 成品油税费改革转移支付 2315 万元，基本养老金转移支付 2551 2 万元，城乡居民基本医疗保险转移支付 254 万元，产粮（油） 大县奖励资金收入 2927 万元，固定数额补助 7630 万元，公共 安全共同财政事权转移支付 4097 万元，教育共同财政事权转移 支付 7344 万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付 520 万 元，卫生健康共同财政事权转移支付 1632 万元，住房保障共同 财政事权转移支付 4784 万元。 3.专项转移支付收入 55938 万元，其中：一般公共服务专项 转移支付收入 315 万元，教育专项转移支付收入 9724 万元，文 化旅游体育与传媒专项转移支付收入 719 万元，社会保障和就 业专项转移支付收入 2853 万元， 卫生健康专项转移支付收入 247 万元，农林水专项转移支付收入 7402 万元，交通运输专项转移 支付收入 34144 万元，商业服务业等专项转移支付收入 268 万 元，粮油物资储备专项转移支付收入 13 万元。 三、动用预算稳定调节基金 75000 万元 四、调入资金 85000 万元 五、结转项目资金 12607 万元 按照省厅加快支出进度，减少结转项目资金的要求，2018 年结转到 2019 年度的结转项目资金为 12607 万元，减少 5411 万元，下降 30%。 六、地方政府一般债券转贷收入情况 省财政厅提前下达我市（含新蔡县、正阳县）2019 年部分 新增地方政府债务限额 278200 万元（一般债务限额 48500 万元， 专项债务限额 229700 万元），其中市级政府债务限额 48500 万 元，全部为一般债务限额；县区级政府债务限额 229700 万元， 3 全部为专项债务限额。 按照上级财政部门要求，新增债券资金要依法用于公益性 资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的 项目支出。结合我市实际，建议市本级的新增一般债券 48500 万元，用于国道 107 绕城示范区段改扩建工程 30000 万元，宿 鸭湖水库清淤扩容工程 18500 万元。 4 关于 2019 年市级一般公共预算支出 情况的说明 2019 年市本级一般公共预算支出总计 806395 万元，其中： 市本级一般公共预算支出 770536 万元，补助下级和上解支出 35859 万元。 一、市本级支出主要项目情况 2019 年市本级一般公共预算支出 770536 万元，其中：预算 财力安排支出 616359 万元（含动用预算稳定调节基金 75000 万 元、调入资金 85000 万元） ，结转资金安排支出 12607 万元，地 方政府一般债务转贷安排支出 48500 万元，提前告知专项转移 支付支出 93070 万元，主要增减变动因素是动用预算稳定调节 基金比上年增加 15000 万元，上级提前下达资金比上年增加 33809 万元，地方政府一般债务转贷支出比上年增加 48500 万元。 预算财力安排支出中，基本支出 263639 万元，占预算财力安排 支出的 42.8%；项目支出 352720 万元，占预算财力安排支出的 57.2%。主要支出科目情况是： 1.一般公共服务支出 88920 万元，增加 30443 万元，同比增 长 52.1%。工资调标支出，高新区、示范区支出增加和刘阁、 古城、金桥办事处支出列入市级等。 2.国防支出 253 万元，增加 143 万元，同比增长 130%。上 级提前下达资金，比上年增加较多。 3.公共安全支出 75671 万元， 增加 6503 万元， 同比增长 9.4%。 5 4.教育支出 117460 万元，增加 9449 万元，同比增长 8.7%。 上年预算中包含补发以前年度平时考核奖一次性因素。 5.科学技术支出 6384 万元， 增加 1194 万元， 同比增长 23.0%。 6.文化体育与传媒支出 15679 万元，增加 3582 万元，同比 增长 29.6%。 7.社会保障和就业支出 83886 万元，增加 10825 万元，同比 增加 14.8%。 8.医疗卫生与计划生育支出 49116 万元，增加 472 万元，同 比增长 1.0%，主要是财政事权与支出责任划分改革市级相关配 套支出减少。 9.节能环保支出 7682 万元，减少 4052 万元，同比下降 34.5%。 主要是上年上级提前下达大气污染和水污染专项转移支付资金 较多，今年本级安排比上年增加 2330 万元，增长 66%。 10.城乡社区事务支出 63218 万元，增加 32295 万元，同比 增加 104.4%。安排一般债券资金 30000 万元用于国道 107 绕城 示范区段改扩建工程。 11.农林水支出 97372 万元，增加 25149 万元，同比增长 34.8%。安排一般债券资金 18500 万元用于宿鸭湖水库清淤扩容 工程。 12.交通运输支出 65001 万元，增加 36858 万元，同比增长 131.0%。上级提前下达 S327、S225、G345 改建工程项目资金等。 13.资源勘探电力信息等事务支出 4007 万元， 增加 590 万元， 同比增长 17.3%。 14.商业服务业等事务支出 647 万元，减少 2668 万元，同比 6 下降 80.5%。 15.金融监管等事务支出 630 万元，增加 330 万元，同比增 长 110.0%。 16.国土资源气象等事务支出 4524 万元，减少 64 万元，同 比下降 1.4%。 17.住房保障支出 30877 万元，减少 715 万元， 同比下降 2.3%。 18.粮油事务支出 8042 万元，增加 3347 万元，同比增长 71.3%。 19.预备费 10000 万元，增加 3000 万元，增长 42.9%。 20.其他支出 39624 万元，减少 24855 万元，同比下降 38.5%。 财政预留项目进一步减少。 二、补助县区和上解支出 补助下级和上解支出 35859 万元，其中：体制上解支出-1126 万元，补助两区 6732 万元，专项上解支出 20253 万元，化解地 方金融风险和各项预留扣款 10000 万元。 7 关于2019年市本级一般公共预算“三公”经费 支出预算的说明 根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预 算改革的通知》（豫政办〔2011〕105 号）要求，从 2012 年起 各级财政部门向社会公开本级“三公”经费预决算支出。 经汇总市本级部门预算，2019 年市本级一般公共预算安排 “三公”经费支出预算 3849 万元，比上年减少 164 万元，下降 4.1%。其中：因公出国（境）费 76 万元，公务接待费 933 万元， 公务用车运行维护费 2637 万元，公务用车购置费 203 万元。 “三 公”经费总额下降的主要原因是市直各部门严格落实厉行节约 相关规定，进一步压缩相关费用。 8 关于 2019 年市本级政府性基金 收入预算情况的说明 市本级 2019 年基金预算收入总计 564219 万元，其中：市 本级收入 550300 万元，上级补助收入 2821 万元，上年结转收 入 11098 万元。 一、市本级收入主要项目情况 市本级政府性基金预算收入 550300 万元，比 2018 年执行 数增加 170554 万元，增长 44.9%。主要项目安排情况是： 1.国有土地收益基金收入 11000 万元，增加 4818 万元，增 长 77.9%。随土地出让金收入增加而计提数额增加。 2.农业土地开发资金收入 2300 万元，增加 1037 万元，增长 82.1%。随土地出让金收入增加而计提数额增加。 3.国有土地使用权出让金收入 488700 万元，增加 158953 万 元，增长 48.2%。我市房地产业逐步成熟，土地需求量不断扩大， 预计今年土地使用权出让金增收较多。 4.城市基础设施配套费收入 45000 万元，增加 6297 万元， 增长 16.3%。 5.污水处理费收入3300万元，减少551万元，下降14.3%。 二、上级补助收入项目情况 上级补助收入 2821 万元，其中：彩票公益金 2140 万元， 彩票发行销售机构业务费 602 万元，电影事业发展专项基金 79 万元。 9 关于 2019 年市本级政府性基金预算 支出情况的说明 2019 年市本级政府性基金预算支出总计 564219 万元，其中， 市本级支出 479219 万元，调出资金 85000 万元。市本级支出安 排的主要项目是： 1.国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的 支出 79 万元，主要用于支持国家电影事业的发展。 2.国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支 出 399706 万元，增加 140466 万元，增长 54.2%。其中主要用于 征地拆迁补偿支出 150206 万元、土地开发支出 110000 万元、 城市基础设施建设支出 65000 万元和化解债务支出 50000 万元 等。 3. 国 有 土 地 收 益 基 金 及 对 应 专 项 债 务 收 入 安 排 的 支 出 11814 万元，增加 5692 万元，增长 93.0%。 4.农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出 2679 万元，增加 2589 万元，增长 2876.7%。 5.城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出 50068 万元，增加 15117 万元，增长 43.3%。 6.污水处理费及对应专项债务收入安排的支出 3578 万元， 增加 725 万元，增长 25.4%。 7.彩票发行销售机构业务费安排的支出 602 万元，增加 39 万元，增长 6.9%，主要用于彩票发行销售活动。 10 8.彩票公益金安排的支出 4693 万元，减少 563 万元，下降 10.7%，主要用于支持社会福利、社会救助、体育事业和残疾人 事业发展等。 9.债务付息支出 6000 万元，增加 1036 万元，增长 20.9%， 主要用于专项债务付息。 11 关于 2019 年市级国有资本经营收支预算 情况的说明 一、编制要求 市级国有资本经营预算按照“以收定支、收支平衡、保证 重点，兼顾一般”的原则编制。 二、收入预算编制情况 市级 2019 年国有资本经营预算试点单位为 33 户，按性质 分，企业单位 25 户，企业化管理事业单位 8 户；按资本形式分， 国有资本独资单位 24 户，控股单位 2 户，参股单位 7 户。 （一）市级收入情况 根据 2018 年市级国有企业经营状况，2019 年市级国有资本 经营预算收入总计 310 万元，其中：市本级本年收入 295 万元， 上年结转收入 15 万元。 （二）市本级收入情况 市本级本年收入 295 万元，比上年执行数增加 190 万元， 增长 1.8 倍，增收原因是：市城市建设投资有公司申报利润 1283 万元、城建规划勘测设计院申报利润 637 万元，两企业按利润 10%需上缴国有资本经营预算收入 192 万元。具体安排情况是： 1、国有独资企业利润收入 285 万元。 2、国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、股 息收入 10 万元。 三、支出预算编制情况 12 按照《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发 〔2014〕45 号）要求，国有资本经营预算支出与一般公共预算 支出统筹安排。2019 年市级国有资本经营预算支出总计 310 万 元，其中：市本级支出 302 万元，结转下年 8 万元。市本级支 出主要项目情况是： 1.解决历史遗留问题及改革成本支出 11 万元。 2.其他国有资本经营预算支出 291 万元。 13 关于 2019 年市级社会保险基金预算 收支情况的说明 一、编制原则 市级社会保险基金预算单独编报，与一般公共预算、政府性 基金预算和国有资本经营预算相对独立，有机衔接。编制的总 体原则是：“统筹兼顾、收支平衡”。根据各项社会保险统筹模式 特点，企业职工基本养老保险按照“略有结余”的原则，城镇职工 基本医疗、失业、工伤、生育保险按照“以支定收、收支平衡” 的原则编制。 二、编报范围 2019 年，市级社会保险基金预算编制范围包括企业职工基 本养老保险、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险、工伤保 险基金、生育保险基金和城乡居民基本医疗保险基金、机关事 业单位基本养老保险基金等七大类基金。 三、收入预算编制情况 社会保险基金预算收入主要包括保险缴费收入、财政补贴 收入、利息收入、上级补助收入、下级上解收入、转移收入和 其他收入。2019 年市级社会保险基金预算收入 556780 万元。各 项保险基金收入情况是： 1.企业职工基本养老保险基金收入 456131 万元，其中：保 险缴费收入 190928 万元，上级补助收入 242520 万元。 14 2.机关事业单位养老保险基金收入 44634 万元，其中：保 险缴费收入 40232 万元，财政补贴收入 4251 万元。 3.城镇职工基本医疗保险基金收入 33683 万元，其中：保 险缴费收入 30277 万元。 4.城乡居民基本医疗保险基金收入 549 万元，其中：保险 缴费收入 160 万元，财政补贴收入 378 万元。 5.工伤保险基金收入 9581 万元，其中：保险缴费收入 9416 万元。 6.失业保险基金收入 10689 万元，其中：保险缴费收入 8994 万元。 7.生育保险基金收入 1513 万元，其中：保险缴费收入 1512 万元。 四、支出预算编制情况 2019 年市本级社会保险基金支出 522122 万元。各项保险基 金支出情况是： 1.企业职工基本养老保险基金支出 434446 万元，其中：基 本养老金支出 354676 万元。 2.机关事业单位基本养老保险基金支出 44565 万元，其中： 基本养老金支出 44565 万元。 3.城镇职工基本医疗保险基金支出 22110 万元，其中：统 筹基金支出 12408 万元。 4.城乡居民基本医疗保险基金支出 268 万元，其中：基本 医疗保险待遇支出 229 万元 5.工伤保险基金支出 8123 万元，其中：工伤保险待遇支出 15 7926 万元。 6.失业保险基金支出 10693 万元，其中：稳定岗位补贴支 出 4096 万元。 7.生育保险基金支出 1917 万元，其中：生育津贴支出 1503 万元。 16 2019 年市本级预算安排对县区转移支付情况说明 2019 年市本级算安排对县区转移支付 7848 万元，其中，一 般性转移支付 6732 万元，专项转移支付 1116 万元。 市本级财力安排补助县区一般性转移支付 6732 万元，其中， 驿城区 5186 万元，开发区 1546 万元。 市本级财力安排提前下达县区一般公共预算专项转移支付 1116 万元。其中：确山县 99 万元；泌阳县 151 万元；遂平县 92 万元；西平县 158 万元；上蔡县 201 万元；汝南县 187 万元； 平舆县 127 万元；驿城区 90 万元；开发区 11 万元。 17 政府债务情况说明 省财政厅核定我市 2018 年政府债务限额 228.90 亿元，其 中：一般债务 117.87 亿元，专项债务 111.03 亿元。经市人大 常委会批准，2018 年全市政府债务限额中，市级政府债务限额 75.83 亿元（含开发区 6.41 亿元），其中：一般债务 50.29 亿 元，专项债务 25.54 亿元；县区政府债务限额 153.07 亿元，其 中：一般债务 67.58 亿元，专项债务 85.49 亿元。 2018 年全市政府债务余额 187.36 亿元，其中：一般债务 98.90 亿元，专项债务 88.46 亿元。市级政府债务余额 61.33 亿 元（其中：开发区 1.16 亿元），其中：一般债务 43.96 亿元， 专项债务 17.37 亿元；县区政府债务余额 126.03 亿元，其中： 一般债务 54.94 亿元，专项债务 71.09 亿元。市县政府债务余 额均不超省财政厅核定的限额。 18 预算绩效工作开展情况说明 根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意 见》 （中发〔2018〕34 号）精神，要求各部门按照全面实施预算 绩效管理各项要求，全面推进预算绩效管理，建立完善事前绩 效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、绩效结果 应用等预算绩效管理机制，将绩效目标设置作为预算安排的前 置条件，实现预算和绩效一体化。落实中央、省和我市全面实 施预算绩效管理有关规定，完善绩效评价指标体系建设，开展 预算绩效评价，将绩效评价结果作为政策调整、改进管理和预 算安排的重要依据。2019 年部门预算对有期限要求的一般性项 目支出和重点项目支出全部要填报绩效目标，围绕社会关注度 高的民生项目、企业使用财政资金等项目开展重点绩效评价， 对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，促进绩效目标 的顺利实现。同时积极推进县区绩效管理工作。 19