2021年怀集县教育局部门决算.pdf

2021 年怀集县教育局 部门决算 1 目 录 第一部分：怀集县教育局 概况 一、部门 主要职责 二、部门 机构设置 三、部门决算单位构成 第二部分：怀集县教育局 2021 年部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分：怀集县教育局 2021 年部门决算情况说明 第四部分：名词解释 2 第一部分：怀集县教育局 概况 一、部门 主要职责 怀集县教育局的主要职责是： （一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规,研究草 拟地方性教育政策措施和规章制度，并组织实施。 （二）研究制定全县教育事业发展规划和年度指导性计划, 并负责组织、指导、协调实施工作；负责教育统计和管理信息的 收集工作。 （三）指导、协调各镇(乡、街道)、各部门的有关教育工作； 指导办学体制和学校内部管理体制的改革。 （四）会同有关部门制定教育经费筹措、教育拨款、教育基 建投资、教育收费的政策、规定；管理县级教育经费,协助安排 县级教育资金的分配；监督各镇(乡、街道)教育财政拨款执行情 况和教育经费使用情况；规划和指导校园、校舍、设施建设以及 学校布局调整；对所属学校的经费活动进行审计监督。 （五）组织指导基础教育开展教育科学研究、教学研究、教 学改革和德育、体育、美育、卫生教育、劳动技术教育、勤工俭 学、教学装备、电化教育、图书馆建设工作，规划和指导教育信 息化工程实施，并组织检查评估；组织或协同有关部门对中小学 校、各类职业与成人教育学校进行教育质量检查、评估；管理指 导、监督社会力量办学；主管推广普通话和文字规范工作。 （六）会同有关部门制定各级各类学校招生计划，组织、指 3 导、监督招生考试工作；指导各类学校学生学籍管理。 （七）主管全县的教师工作；指导实施各级各类教师资格制 度;规划并指导各类学校教师和教育行政干部队伍建设工作。 （八）管理直属的事业单位和所属学校；指导教育学会等社 团组织的工作。 （九）承办县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他事 项。 二、部门 机构设置 怀集县教育局设 15 个内设机构（包含所属事业单位），具 体包括：办公室、教育股、安全保卫股、德育股、体育卫生与艺 术教育股、教育督导室、人事股、计划财务股、怀集县教育经费 收支财务结算中心、怀集县招生委员会办公室、怀集县勤工俭学 办公室、怀集县青少年宫、怀集县中小学卫生保健所、怀集县教 育综合档案室、怀集县学生资助管理中心。 三、部门决算单位构成 按照部门决算编报要求，纳入怀集县教育局 2021 年部门决 算编报范围的单位共 27 个，包括局本级和下属 26 个预算单位， 下属单位分别是：怀集县怀城街道中心小学、怀集县幸福街道中 心小学、怀集县坳仔镇中心小学、怀集县甘洒镇中心小学，怀集 县凤岗镇中心小学、怀集县洽水镇中心小学、怀集县连麦镇中心 小学、怀集县中洲镇中心小学、怀集县永固镇中心小学、怀集县 4 诗洞镇中心小学、怀集县桥头镇中心小学、怀集县大岗镇中心小 学、怀集县梁村镇中心小学、怀集县岗坪镇中心小学、怀集县马 宁镇中心小学、怀集县冷坑镇中心小学、怀集县汶朗镇中心学校、 怀集县蓝钟镇中心学校、怀集县下帅乡民族学校、怀集县第一中 学、怀集中学、怀集县职业技术学校、怀集县实验小学、怀集县 教师发展中心附属石龙小学、怀集县机关幼儿园和怀集县教师发 展中心。 财政部门已批复 2021 年怀集县教育局的汇总决算，没有单 独批复本级决算。下属单位独立核算，但决算没有独立编报。 5 第二部分：怀集县教育局 2021 年部门决算表 表1 收入支出决算总表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 一、一般公共预算财政拨款收入 1 158,189.63 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 三、国有资本经营预算财政拨款收 入 行次 决算数 2 一、一般公共服务支出 31 0.00 0.00 二、外交支出 32 0.00 3 0.00 三、国防支出 33 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 34 0.00 五、事业收入 5 10,836.15 五、教育支出 35 143,659.61 六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出 36 0.00 七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 37 1,002.97 八、其他收入 8 635.50 八、社会保障和就业支出 38 18,868.90 9 九、卫生健康支出 39 5,964.97 10 十、节能环保支出 40 0.00 6 表1 收入支出决算总表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 决算数 2 11 十一、城乡社区支出 41 0.00 12 十二、农林水支出 42 0.00 13 十三、交通运输支出 43 0.00 14 十四、资源勘探工业信息等支出 44 0.00 15 十五、商业服务业等支出 45 0.00 16 十六、金融支出 46 0.00 17 十七、援助其他地区支出 47 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 48 0.00 19 十九、住房保障支出 49 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 50 0.00 21 二十一、国有资本经营预算支出 51 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支 出 52 0.00 23 二十三、其他支出 53 0.00 7 表1 收入支出决算总表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 决算数 项 目 1 栏 次 行次 决算数 2 24 二十四、债务还本支出 54 0.00 25 二十五、债务付息支出 55 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支 出 56 0.00 本年支出合计 57 169,496.45 本年收入合计 27 169,661.28 使用非财政拨款结余 28 0.00 结余分配 58 0.00 年初结转和结余 29 899.56 年末结转和结余 59 1,064.39 总计 30 170,560.84 总计 60 170,560.84 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 8 表2 收入决算表 部门 ：怀集县教育局 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 169,661.28 158,189.63 0.00 10,836.15 0.00 0.00 635.50 143,824.44 132,352.79 0.00 10,836.15 0.00 0.00 635.50 1,002.88 399.51 0.00 0.00 0.00 0.00 603.37 科目名称 栏次 合计 205 教育支出 20501 教育管理事务 2050101 行政运行 259.38 259.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050199 其他教育管理事务 支出 743.50 140.13 0.00 0.00 0.00 0.00 603.37 20502 普通教育 137,287.80 127,192.36 0.00 10,070.95 0.00 0.00 24.48 2050201 学前教育 10,666.14 3,818.44 0.00 6,843.76 0.00 0.00 3.93 2050202 小学教育 69,083.31 69,068.91 0.00 0.00 0.00 0.00 14.39 2050203 初中教育 39,361.60 39,356.87 0.00 0.00 0.00 0.00 4.74 2050204 高中教育 13,525.44 10,296.83 0.00 3,227.19 0.00 0.00 1.42 2050299 其他普通教育支出 4,651.31 4,651.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9 表2 收入决算表 部门 ：怀集县教育局 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 169,661.28 158,189.63 0.00 10,836.15 0.00 0.00 635.50 科目名称 栏次 合计 20503 职业教育 3,313.00 3,197.23 0.00 112.96 0.00 0.00 2.81 2050302 中等职业教育 1,460.59 1,344.81 0.00 112.96 0.00 0.00 2.81 2050399 其他职业教育支出 1,852.42 1,852.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20505 广播电视教育 1,263.93 607.33 0.00 652.24 0.00 0.00 4.36 2050501 广播电视学校 1,263.93 607.33 0.00 652.24 0.00 0.00 4.36 20507 特殊教育 926.88 926.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.48 2050701 特殊学校教育 771.88 771.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.48 2050799 其他特殊教育支出 155.00 155.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 25.00 25.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2050801 教师进修 25.00 25.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20509 教育费附加安排的 支出 4.95 4.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10 表2 收入决算表 部门 ：怀集县教育局 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 169,661.28 158,189.63 0.00 10,836.15 0.00 0.00 635.50 科目名称 栏次 合计 2050999 其他教育费附加安 排的支出 4.95 4.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 207 文化旅游体育与传 媒支出 1,002.97 1,002.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20799 其他文化旅游体育 与传媒支出 1,002.97 1,002.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2079999 其他文化旅游体育 与传媒支出 1,002.97 1,002.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支 出 18,868.90 18,868.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老 支出 18,868.90 18,868.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 3,259.50 3,259.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本 养老保险缴费支出 11,012.82 11,012.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11 表2 收入决算表 部门 ：怀集县教育局 项 单位：万元 目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴 收入 其他收入 1 2 3 4 5 6 7 合计 169,661.28 158,189.63 0.00 10,836.15 0.00 0.00 635.50 2080506 机关事业单位职业 年金缴费支出 4,596.58 4,596.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210 卫生健康支出 5,964.97 5,964.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 5,964.97 5,964.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2101101 行政单位医疗 14.99 14.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2101102 事业单位医疗 4,319.50 4,319.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2101103 公务员医疗补助 1,630.49 1,630.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 功能分类 科目编码 科目名称 栏次 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 12 表3 支出决算表 部门 ：怀集县教育局 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 科目名称 栏次 合计 169,496.45 156,529.50 12,966.94 0.00 0.00 0.00 143,659.61 131,695.63 11,963.97 0.00 0.00 0.00 1,000.65 958.76 41.89 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 20501 教育管理事务 2050101 行政运行 259.38 259.38 0.00 0.00 0.00 0.00 2050199 其他教育管理事务支 出 741.28 699.39 41.89 0.00 0.00 0.00 20502 普通教育 137,287.80 126,393.05 10,894.75 0.00 0.00 0.00 2050201 学前教育 10,666.14 9,016.40 1,649.74 0.00 0.00 0.00 2050202 小学教育 69,083.31 65,841.25 3,242.06 0.00 0.00 0.00 2050203 初中教育 39,361.60 37,640.75 1,720.85 0.00 0.00 0.00 2050204 高中教育 13,525.44 12,745.63 779.80 0.00 0.00 0.00 2050299 其他普通教育支出 4,651.31 1,149.02 3,502.29 0.00 0.00 0.00 13 表3 支出决算表 部门 ：怀集县教育局 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 科目名称 栏次 合计 169,496.45 156,529.50 12,966.94 0.00 0.00 0.00 20503 职业教育 3,313.00 2,627.20 685.81 0.00 0.00 0.00 2050302 中等职业教育 1,460.59 774.78 685.81 0.00 0.00 0.00 2050399 其他职业教育支出 1,852.42 1,852.42 0.00 0.00 0.00 0.00 20505 广播电视教育 1,101.31 939.79 161.53 0.00 0.00 0.00 2050501 广播电视学校 1,101.31 939.79 161.53 0.00 0.00 0.00 20507 特殊教育 926.88 771.88 155.00 0.00 0.00 0.00 2050701 特殊学校教育 771.88 771.88 0.00 0.00 0.00 0.00 2050799 其他特殊教育支出 155.00 0.00 155.00 0.00 0.00 0.00 20508 进修及培训 25.00 0.00 25.00 0.00 0.00 0.00 2050801 教师进修 25.00 0.00 25.00 0.00 0.00 0.00 20509 教育费附加安排的支 出 4.95 4.95 0.00 0.00 0.00 0.00 14 表3 支出决算表 部门 ：怀集县教育局 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 科目名称 栏次 合计 169,496.45 156,529.50 12,966.94 0.00 0.00 0.00 2050999 其他教育费附加安排 的支出 4.95 4.95 0.00 0.00 0.00 0.00 207 文化旅游体育与传媒 支出 1,002.97 0.00 1,002.97 0.00 0.00 0.00 20799 其他文化旅游体育与 传媒支出 1,002.97 0.00 1,002.97 0.00 0.00 0.00 2079999 其他文化旅游体育与 传媒支出 1,002.97 0.00 1,002.97 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 18,868.90 18,868.90 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支 出 18,868.90 18,868.90 0.00 0.00 0.00 0.00 2080502 事业单位离退休 3,259.50 3,259.50 0.00 0.00 0.00 0.00 2080505 机关事业单位基本养 老保险缴费支出 11,012.82 11,012.82 0.00 0.00 0.00 0.00 2080506 机关事业单位职业年 金缴费支出 4,596.58 4,596.58 0.00 0.00 0.00 0.00 15 表3 支出决算表 部门 ：怀集县教育局 项 单位：万元 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助 支出 1 2 3 4 5 6 科目名称 栏次 合计 169,496.45 156,529.50 12,966.94 0.00 0.00 0.00 210 卫生健康支出 5,964.97 5,964.97 0.00 0.00 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 5,964.97 5,964.97 0.00 0.00 0.00 0.00 2101101 行政单位医疗 14.99 14.99 0.00 0.00 0.00 0.00 2101102 事业单位医疗 4,319.50 4,319.50 0.00 0.00 0.00 0.00 2101103 公务员医疗补助 1,630.49 1,630.49 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度各项支出情况。 16 表4 财政拨款收入支出决算总表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 一、一般公共预算财政拨款 1 158,189.63 二、政府性基金预算财政拨 款 2 0.00 三、国有资本经营预算财政 拨款 3 0.00 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 行次 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 33 0.00 0.00 0.00 0.00 34 0.00 0.00 0.00 0.00 35 0.00 0.00 0.00 0.00 4 四、公共安全支出 36 0.00 0.00 0.00 0.00 5 五、教育支出 37 132,352.79 132,352.79 0.00 0.00 6 六、科学技术支出 38 0.00 0.00 0.00 0.00 7 七、文化旅游体育与传媒 支出 39 1,002.97 1,002.97 0.00 0.00 8 八、社会保障和就业支出 40 18,868.90 18,868.90 0.00 0.00 9 九、卫生健康支出 41 5,964.97 5,964.97 0.00 0.00 10 十、节能环保支出 42 0.00 0.00 0.00 0.00 11 十一、城乡社区支出 43 0.00 0.00 0.00 0.00 17 表4 财政拨款收入支出决算总表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 合计 一般公共预算 财政拨款 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 12 十二、农林水支出 44 0.00 0.00 0.00 0.00 13 十三、交通运输支出 45 0.00 0.00 0.00 0.00 14 十四、资源勘探工业信息 等支出 46 0.00 0.00 0.00 0.00 15 十五、商业服务业等支出 47 0.00 0.00 0.00 0.00 16 十六、金融支出 48 0.00 0.00 0.00 0.00 17 十七、援助其他地区支出 49 0.00 0.00 0.00 0.00 18 十八、自然资源海洋气象 等支出 50 0.00 0.00 0.00 0.00 19 十九、住房保障支出 51 0.00 0.00 0.00 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 52 0.00 0.00 0.00 0.00 21 二十一、国有资本经营预 算支出 53 0.00 0.00 0.00 0.00 22 二十二、灾害防治及应急 管理支出 54 0.00 0.00 0.00 0.00 23 二十三、其他支出 55 0.00 0.00 0.00 0.00 18 表4 财政拨款收入支出决算总表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 收入 项 目 栏 次 支出 行次 金额 项 目 1 栏 次 行次 政府性基金预 算财政拨款 国有资本经营 预算财政拨款 2 3 4 5 二十四、债务还本支出 56 0.00 0.00 0.00 0.00 25 二十五、债务付息支出 57 0.00 0.00 0.00 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安 排的支出 58 0.00 0.00 0.00 0.00 本年支出合计 59 158,189.63 158,189.63 0.00 0.00 年末财政拨款结转和结 余 60 30.07 30.07 0.00 0.00 158,219.70 158,219.70 0.00 0.00 27 158,189.63 年初财政拨款结转和结余 28 30.07 一般公共预算财政拨款 29 30.07 61 30 0.00 62 国有资本经营预算财政 拨款 31 0.00 63 总计 32 158,219.70 款 一般公共预算 财政拨款 24 本年收入合计 政府性基金预算财政拨 合计 总计 64 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 19 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 项 功能分类 科目编码 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 158,189.63 145,668.51 12,521.12 132,352.79 120,834.64 11,518.15 205 教育支出 20501 教育管理事务 399.51 399.51 0.00 2050101 行政运行 259.38 259.38 0.00 2050199 其他教育管理事务支出 140.13 140.13 0.00 20502 普通教育 127,192.36 116,590.02 10,602.34 2050201 学前教育 3,818.44 2,213.70 1,604.74 2050202 小学教育 69,068.91 65,826.86 3,242.06 2050203 初中教育 39,356.87 37,636.01 1,720.85 2050204 高中教育 10,296.83 9,764.43 532.40 2050299 其他普通教育支出 4,651.31 1,149.02 3,502.29 20503 职业教育 3,197.23 2,511.42 685.81 20 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 项 功能分类 科目编码 目 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 158,189.63 145,668.51 12,521.12 2050302 中等职业教育 1,344.81 659.01 685.81 2050399 其他职业教育支出 1,852.42 1,852.42 0.00 20505 广播电视教育 607.33 557.33 50.00 2050501 广播电视学校 607.33 557.33 50.00 20507 特殊教育 926.41 771.41 155.00 2050701 特殊学校教育 771.41 771.41 0.00 2050799 其他特殊教育支出 155.00 0.00 155.00 20508 进修及培训 25.00 0.00 25.00 2050801 教师进修 25.00 0.00 25.00 20509 教育费附加安排的支出 4.95 4.95 0.00 2050999 其他教育费附加安排的支出 4.95 4.95 0.00 207 文化旅游体育与传媒支出 1,002.97 0.00 1,002.97 21 表5 一般公共预算财政拨款支出决算表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 项 目 功能分类 科目编码 本年支出合计 基本支出 项目支出 1 2 3 科目名称 栏次 合计 158,189.63 145,668.51 12,521.12 20799 其他文化旅游体育与传媒支出 1,002.97 0.00 1,002.97 2079999 其他文化旅游体育与传媒支出 1,002.97 0.00 1,002.97 208 社会保障和就业支出 18,868.90 18,868.90 0.00 20805 行政事业单位养老支出 18,868.90 18,868.90 0.00 2080502 事业单位离退休 3,259.50 3,259.50 0.00 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 11,012.82 11,012.82 0.00 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 4,596.58 4,596.58 0.00 210 卫生健康支出 5,964.97 5,964.97 0.00 21011 行政事业单位医疗 5,964.97 5,964.97 0.00 2101101 行政单位医疗 14.99 14.99 0.00 2101102 事业单位医疗 4,319.50 4,319.50 0.00 2101103 公务员医疗补助 1,630.49 1,630.49 0.00 22 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 23 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 经济分类 科目编码 金额 科目名称 金额 301 工资福利支出 113,365.85 302 商品和服务支出 21,324.66 30101 基本工资 40,177.84 30201 办公费 4,112.67 30102 津贴补贴 31,447.61 30202 印刷费 427.18 30103 奖金 2,200.71 30203 咨询费 106.37 30106 伙食补助费 0.00 30204 手续费 89.78 30107 绩效工资 14,324.22 30205 水费 361.28 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 11,012.82 30206 电费 655.51 30109 职业年金缴费 4,596.58 30207 邮电费 383.34 30110 职工基本医疗保险缴费 4,334.48 30208 取暖费 0.00 30111 公务员医疗补助缴费 1,630.49 30209 物业管理费 767.82 30112 其他社会保障缴费 382.77 30211 差旅费 399.32 30113 住房公积金 2,988.44 30212 因公出国（境）费用 30114 医疗费 0.00 30213 维修(护)费 30199 其他工资福利支出 269.89 30214 租赁费 0.00 2,931.50 67.94 24 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 经济分类 科目编码 金额 科目名称 金额 7,107.27 30215 会议费 141.49 离休费 0.00 30216 培训费 1,808.79 30302 退休费 3,261.83 30217 公务接待费 211.87 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 5,034.17 30304 抚恤金 592.69 30224 被装购置费 0.00 30305 生活补助 1,307.86 30225 专用燃料费 0.00 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 392.05 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 121.09 30308 助学金 1,754.21 30228 工会经费 153.51 30309 奖励金 112.16 30229 福利费 89.49 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维护费 5.11 30311 代缴社会保险费 0.00 30239 其他交通费用 23.76 30399 其他对个人和家庭的补助 78.52 30240 税金及附加费用 0.01 30299 其他商品和服务支出 3,040.61 307 债务利息及费用支出 0.00 303 对个人和家庭的补助 30301 25 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 公用经费 金额 经济分类 科目编码 科目名称 金额 30701 国内债务付息 0.00 30702 国外债务付息 0.00 310 资本性支出 31001 房屋建筑物购建 31002 办公设备购置 2,275.87 31003 专用设备购置 1,186.64 31005 基础设施建设 0.00 31006 大型修缮 0.00 31007 信息网络及软件购置更新 31008 物资储备 0.00 31009 土地补偿 0.00 31010 安置补助 0.00 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 31012 拆迁补偿 0.00 31013 公务用车购置 0.00 3,870.73 0.00 154.84 26 表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 人员经费 经济分类 科目编码 科目名称 人员经费合计 公用经费 金额 120,473.12 经济分类 科目编码 科目名称 金额 31019 其他交通工具购置 0.00 31021 文物和陈列品购置 0.00 31022 无形资产购置 0.00 31099 其他资本性支出 253.38 399 其他支出 0.00 39906 赠与 0.00 39907 国家赔偿费用支出 0.00 39908 对民间非营利组织和群众性自治组 织补贴 0.00 39999 其他支出 0.00 公用经费合计 25,195.39 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 27 表7 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 预算数 合计 1 238.29 因公出国 （境）费 2 0.00 决算数 公务用车购置及运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 3 4 5 5.47 0.00 5.47 公务接待 费 合计 6 7 232.82 216.99 因公出国 （境）费 8 0.00 公务用车购置及运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 9 10 11 5.11 0.00 5.11 公务接待 费 12 211.87 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包 括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 28 表8 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 部门 ：怀集县教育局 项 单位：万元 目 本年支出 年初结转和结余 功能分类 科目编码 本年收入 科目名称 栏次 1 合计 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 2 0.00 0.00 0.00 0.00 6 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转结余情况。 本部门本年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转结余。 29 表9 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 部门 ：怀集县教育局 单位：万元 项 功能分类 科目编码 目 本年支出 科目名称 栏次 合计 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 本部门本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。 30 第三部分：怀集县教育局 2021 年部门决算情况说明 一、2021 年度收入支出决算总体情况说明 （一）年度收入总体情况 怀集县教育局 2021 年度总收入 170,560.84 万元，其中本年 收入 169,661.28 万元。具体情况如下： 1.一般公共预算财政拨款收入 158,189.63 万元，比上年决 算数增加 3,608.02 万元，增长 2.3%。主要变动情况：一是我县 教师发展中心今年纳入决算编报，增加该单位财政拨款收入 752.15 万元，二是中小学教师津补贴增加 2,855.86 万元。 2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，比上年决算数减少 434.49 万元，下降 100.0%。主要变动情况：今年财政没有安排 政府性基金拨款收入。 3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，与上年决算数持 平。 4.上级补助收入 0 万元，与上年决算数持平。 5.事业收入 10,836.15 万元，比上年决算数增加 2,379.48 万元，增长 28.1%。主要变动情况：一是今年新冠疫情得到控制， 学前教育正常开学，恢复正常收费，今年幼儿园入园适龄儿童比 上年增加，保教费比上年增加 2052.16 万元，二是我县教师发展 中心今年纳入决算编报，增加该单位学费 652.23 万元，三是高 中学费和住宿费比上年减少 280.53 万元，四是职校住宿费等比 上年减少 44.38 万元。 31 6.经营收入 0 万元，与上年决算数持平。 7.附属单位上缴收入 0 万元，与上年决算数持平。 8.其他收入 635.5 万元，比上年决算数减少 60.61 万元，下 降 8.7%。主要变动情况：今年参加各类考试的人数比去年减少， 考试费比去年减少 60.61 万元。 （二）年度支出总体情况 怀集县教育局 2021 年度总支出 170,560.84 万元，其中本年 支出 169,496.45 万元。具体情况如下： 1.基本支出 156,529.5 万元，比上年决算数增加 7,729.81 万元，增长 5.2%。主要变动情况：一是教师绩效工资支出比上 年增加 4,428.99 万元，二是公务员医疗补助缴费支出比上年增 加 1,631.93 万元。三是中小学教师津贴补贴支出比上年增加 2,855.86 万元， 四是职业年金缴费支出比上年减少 885.04 万元， 五是设备购置支出比上年减少 301.92 万元。 2.项目支出 12,966.94 万元，比上年决算数减少 2,402.23 万元，下降 15.6%。主要变动情况：今年上级转移支付的项目建 设资金比上年减少 2402.23 元。 3.上缴上级支出 0 万元，与上年决算数持平。 4.经营支出 0 万元，与上年决算数持平。 5.对附属单位补助支出 0 万元，与上年决算数持平。 二、2021 年度财政拨款收入支出总表说明 （一）2021 年度财政拨款收入说明 32 怀集县教育局 2021 年度财政拨款收入合计 158,189.63 万 元。其中：一般公共预算财政拨款收入 158,189.63 万元，比上 年决算数增加 3,608.02 万元，增长 2.3%；主要变动情况：一是 我县教师发展中心今年纳入决算编报，增加该单位财政拨款收入 752.15 万元，二是中小学教师津补贴增加 2,855.86 万元 ；政府 性基金预算财政拨款收入 0 万元，比上年决算数减少 434.49 万 元，下降 100.0%；主要变动情况：今年财政没有安排政府性基 金拨款收入 ；国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，比上年决 算数增加 0 万元，增长-（基数为 0，不可比）%；主要变动情况： 今年财政没有安排国有资本经营预算财政拨款收入。 （二）2021 年度财政拨款支出说明 怀集县教育局 2021 年度财政拨款支出合计 158,189.63 万 元。其中：一般公共预算财政拨款支出 158,189.63 万元，比年 初预算数增加 50,726.81 万元，增长 47.2%；主要变动情况：工 资 福 利 支 出 10,647.14 万 元 、 学 校 公 用 经 费 县 级 配 套 资 金 3,233.56 万元、上级教育转移支付资金 34,976.20 万元、行政 事 业 单 位 养 老 支 出 207.20 万 元 、 行 政 事 业 单 位 医 疗 支 出 1,662.71 万元等没有纳入年初预算 ；政府性基金预算财政拨款 支出 0 万元，比年初预算数增加 0 万元，增长-（基数为 0，不可 比）%；主要变动情况：今年财政没有安排政府性基金预算财政 拨款支出 ；国有资本经营预算财政拨款支出 0 万元，比年初预算 33 数增加 0 万元，增长-（基数为 0，不可比）%；主要变动情况： 今年财政没有安排国有资本经营预算财政拨款支出。 三、 2021 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决 算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 怀集县教育局 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算为 216.99 万元，完成预算 238.29 万元的 91.1% 。其中：因公出国 （境）费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的-（基数为 0，不 可比）% ；公务用车购置及运行费支出决算为 5.11 万元，完成预 算 5.47 万元的 93.4% （其中：公务用车购置支出决算为 0 万元， 完成预算 0 万元的-（基数为 0，不可比）% ；公务用车运行费支 出决算为 5.11 万元，完成预算 5.47 万元的 93.4% ）；公务接待 费支出决算为 211.87 万元，完成预算 232.82 万元的 91.0% 。 2021 年度“三公”经费支出决算小于 预算数的主要情况： 认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制 “三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费 0 万元，占 0.0% ；公务用车购置及运行费支出 5.11 万元，占 2.4% ；公务接待费支出 211.87 万元，占 97.6% 。具体情况如下： 1.因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排出 国（境）团组 0 个、累计 0 人次。 34 2.公务用车购置及运行维护费支出 5.11 万元，其中：公务 用车购置支出为 0 万元，公务用车购置数 0 辆。公务用车运行及 维护支出 5.11 万元，公务用车保有量为 3 辆，主要用于全县教 育教学业务工作公务用车。 3.公务接待费支出 211.87 万元，主要用于上级有关部门检 查指导我县各项教育工作和相关单位交流教育教学工作等方面 的接待支出 ，共接待国外、境外来访团组 0 个，来访外宾 0 人次； 发生国内接待 5,589 次，接待人数共 36,436 人。主要包括上级 有关部门检查指导我县各项教育工作和相关单位交流教育教学 工作等方面的接待支出。 四、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2021 年本部门 机关运行经费支出 30.78 万元，比上年决算 数减少 4.91 万元，下降 13.8%。 主要增减变动情况是：2021 年 认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制日常 运 行经费开支，办公费、水电费等支出比上年决算数减少 0.92 万 元，公务接待费支出比上年决算数减少 0.22 万元，其他交通费用 支出比上年决算数减少 0.91 万元，专用材料费支出比上年决算数 减少 2.86 万元，致使 2021 年机关运行经费支出比上年有所节约。 （二）政府采购支出情况说明 2021 年本部门 政府采购支出总额 5,086.25 万元，其中：政 府采购货物支出 1,606.94 万元、政府采购工程支出 2,726.98 万 35 元、政府采购服务支出 752.33 万元。授予中小企业合同金额 5,086.25 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微 企业合同金额 903.61 万元，占授予中小企业合同金额的 17.8%； 货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100.0%，工 程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 100.0%，服务 采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 100.0%。 （三）国有资产占用情况 截至 2021 年 12 月 31 日，本部门 共有车辆 8 辆，其中，应 急保障用车 2 辆、其他用车 6 辆，其他用车主要是全县教育教学 业务工作公务用车。 单价 50 万元以上通用设备 2 台（套），单 价 100 万元以上专用设备 2 台（套）。 （四）预算绩效管理工作开展情况 绩效管理工作总体情况。根据财政预算绩效管理要求，我部 门组织对 2021 年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，其中 一级项目 11 个，二级项目 14 个，共涉及资金 10,986.50 万元， 占一般公共预算项目支出总额的 87.7%。 共组织对“2021 年全省公办普通高中生均经费补助资金” “2021 年原民办代课教师生活困难补助资金”两个项目开展了 重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 954.34 万元。从评价情 况来看，两个项目都较好地完成了绩效目标任务。项目一、2021 年全省公办普通高中生均经费补助资金：1.按照“明确政府责任， 加大财政投入，提高保障水平”的原则，确定公办普通高中定额 标准，建立公办普通高中公用经费稳定增长机制；2.省重点支持 36 经济欠发达地区市、县（市、区）落实公办普通高中生均公用经 费制度，缩小地区间公共投入差距，不断提高普通高中办学经费 水平；3.2021 年公办普通高中生均公用经费拨款最低标准为 1000 元，根据最终核定人数，全年财政应拨付我县 2021 年公办 普通高中生均公用经费共 1293.6 万元，其中：省级补助 646.8 万元，实际拨付到学校的省级补助资金 646.8 万元，占应补助总 资金的 100%，按时完成总绩效目标。项目二、2021 年原民办代 课教师生活困难补助资金：2021 年按工作年限超过 30 年的每人 每月补助 900 元，工作年限 20-29 年的每人每月补助 800 元，工 作年限 10-19 年的每人每月补助 700 元，工作年限 1-9 年的每 1 年工作年限每人每月补助 55 元的标准，补助符合发放条件的原 民办代课教师 2636 人，确保了我县原民办代课教师群体的稳定， 没有发生由原民办代课教师引起的重大安全事故。 2021 年度我部门没有进行部门整体支出绩效自评。 绩效自评结果。我部门今年开展了对 2021 年度一般公共预 算项目支出的“2021 年中小学校舍安全保障长效机制补助资金” 等项目绩效自评，自评结果见怀集县教育局 2021 年度项目支出 绩效自评情况表。 2021 年度一般公共预算项目绩效自评综述：全年预算数为 10,986.50 万元，执行数为 9,233.69 万元，完成预算的 84.0%。 项目绩效目标完成情况与效益主要是：11 个自评项目均能依据 相关文件合理设定项目目标，依靠良好的财务管理、业务管理， 较好完成了各自项目目标，取得良好的社会效益和可持续性效 37 益。发现的问题主要是一些校舍维修等项目如中小学校舍安全保 障长效机制补助资金项目进度较慢，原因是项目前期手续办理耗 时较长，且一环接一环，不能同步进行，导致前期手续办理不够 快，影响整个项目的进度。下一步改进措施主要是加快项目前期 手续办理及施工进度，建议各相关职能部门能压缩审批时限，积 极配合，共同推进项目进展，加快项目建设进度，尽快完成建设 任务。 38 以省级部门为主体开展的重点绩效评价结果 本单位无以省级为主体开展的重点绩效评价。 39 第四部分：名词解释 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算 财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非 财政补助收入。 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得 的收入。 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动取得的收入。 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关 规定上缴的收入。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经 营收入”等以外的收入。 使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财 政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关 规定继续使用的资金。 结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事 业基金和职工福利基金等。 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条 件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 40 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发 生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动所发生的支出。 “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管 理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购 置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工 作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培 训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购 置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、 保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公 务接待（含外宾接待）支出。 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的 事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印 刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材 料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。 41